Sparbanksstiftelsernas Barn- och Ungdomsstiftelse Org nr 802424-7986 Å R S R E D O V I S N I N G 2 0 1 3 Innehåll: Sid 2-3 Sid 4 Sid 5 Sid 6-8 Sid 9 Förvaltningsberättelse Resultaträkning Balansräkning Noter Bilaga 1 - Värdepappersförteckning
Styrelsen Sparbanksstiftelsernas Barn- och Ungdomsstiftelse avger härmed följande årsredovisning för år 2012. Förvaltningsberättelse Styrelsen för Sparbanksstiftelsernas Barn- och Ungdomsstiftelse får härmed avge berättelse över verksamheten under 2013. Stiftelsens ändamål Stiftelsen har till ändamål att antingen direkt eller via etablerade hjälporganisationer eller institutioner lämna bidrag för - utbildning av barn och ungdomar, som förlorat en eller båda föräldrarna eller som på annat sätt drabbats av flodvågskatastrofen i Sydostasien i december 2004 eller av andra traumatiska händelser och som vistats i eller eljest har anknytning till Sverige, - vidareutbildning av lärare, läkare, psykologer och andra specialister, som i sin verksamhet möter sådana barn och ungdomar, och/eller - vetenskaplig forskning avseende vård- och omsorgsbehov hos sådana barn och ungdomar. Främjandet av ändamål Stiftelsen bildades 2005-04-21 då Sparbanksstiftelsernas Förvaltningsaktiebolag beslöt att inrätta en stiftelse under benämningen Sparbanksstiftelsernas Barn- och Ungdomsstiftelse. Stiftelsen har under året beslutat bevilja totalt 4 100 000 kr i bidrag för fullföljd av stiftelsens ändamål. Bidragen fördelar sig på följande huvudgrupper: - Barn som drabbats av flodvågkatastrofen 40 000 kr - Barn som drabbats av andra traumatiska händelser t.ex. förlust av en förälder 4 060 000 kr Under åren 2005-2013 har stiftelsen totalt beviljat bidrag på drygt 22 milj. Kr Totalt har 2 057 ansökningar kommit in. 1 499 har beviljats. 445 st har avslagits. Vid årsskiftet 2013-12-31 var 2,5 milj. kr beviljat men ej utbetalt Marknadsvärden Kkr 2013-12-31 2012-12-31 Aktier 20 307 250 90,9% 17 721 479 91,4% Fonder 1 919 309 8,6% 1 558 209 8,0% Likvida medel 121 151 0,5% 119 317 0,6% 22 347 710 100% 19 399 005 100% 2
RESULTAT OCH STÄLLNING 2013 2012 2011 2010 2009 Fritt eget kapital 9 104 148 10 724 484 12 656 480 15 378 812 19 872 173 Udelade gåvor 4 100 000 3 184 000 3 059 500 4 605 000 2 731 700 Marknadsv värdepapper 22 226 559 19 279 958 16 655 474 25 523 949 21 972 020 Totalt bokfört värde 11 719 240 13 246 096 15 437 096 18 919 087 22 124 672 Principer vid bidragsgivningen Styrelsen har funnit, att följande principer tills vidare bör vara vägledande för stiftelsens bidragsgivning. Kostnaderna för studier i lägre åldrar är inte så stora. Styrelsen har därför gjort den bedömningen, att bidrag bör lämnas med 5 000 kr per år under grundskoleåren, med 10 000 kr per år under gymnasieåren och med högre belopp under högskoletiden. - Den som skall få bidrag av stiftelsen skall ha vistats i Sverige i minst ett år. - Bidrag lämnas under grundskoletiden, dvs. under den tid som skolplikt gäller. - För gymnasieelev lämnas bidrag längts till och med den termin under vilken eleven blir myndig, alltså fyller 18 år. - Bidrag beviljas vid varje tillfälle för en period på längst tre år. Placeringspolicy Stiftelsens medel har förvaltats av Stiftelsen i samråd med Swedbank. Stiftelsens kontaktperson mot banken har varit Göte Bernhardsson. Stiftelsens placeringar består av en aktiefond och en aktieportfölj. Aktiefonden Swedbank Sverige Ethica Mega hade ett utgående värde på 1 919 309 kr per 20131231. Ingående värde 20130101 var 1 558 209 kr. : 19 479 st, Telia Sonera, värde 1 043 100 kr 14 000 st, Industrivärden C, värde 1 712 200 kr 9 000 st, Investor A, värde 1 935 900 kr 13 000 st, Ratos B, värde 755 950 kr 82 100 st, Swedbank A, värde 14 860 100 kr. Ingående värde 20130101 på Stiftelsens aktieportfölj var 15 200 034 kr 3
RESULTATRÄKNING Not 2013 2014 Kr Stiftelsens intäkter Aktieutdelningar 1 264 097 975 159 Räntor 3 122 5 723 Övriga intäkter Summa Intäkter 1 267 219 980 882 Stiftelsens kostnader Förvaltningskostnader 1-122 358-114 143 Personalkostnader 2-398 387-347 914 Avskrivningar Övriga kostnader Summa kostnader -520 745-462 057 Förvaltningsresultat 746 474 518 825 Realisationsvinster 1 733 331 466 908 Realisationsförluster Ränta skattekonto -141 Verklig värdeförändring på finansiella instrument 1 733 190 466 908 Resultat före bokslutsdispositioner och skatt 2 479 664 985 733 Årets resultat 2 479 664 985 733 4
BALANSRÄKNING Not 2013-12-13 2012-12-31 Kr TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Långfristiga värdepappersinnehav 3 11 598 011 13 126 686 Summa anläggningstillgångar 11 598 011 13 126 686 Omsättningstillgångar Övriga kortfristiga fordringar Kassa och bank 121 151 119 317 Skattekonto 78 93 Summa omsättningstillgångar 121 229 119 410 SUMMA TILLGÅNGAR 11 719 240 13 246 096 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget Kapital 4 6 624 484 9 738 751 Årets resultat 2 479 664 985 733 Summa eget kapital 9 104 148 10 724 484 Kortfristiga skulder Skatteskulder 12 525 29 640 Beviljade inte utbetalda anslag 2 562 500 2405000 Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 5 40 067 86 972 Summa kortfristiga skulder 2 615 092 2 521 612 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 11 719 240 13 246 096 Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga 5
NOTER Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Tillämpade redovisnings- och värderingsprinciper överensstämmer med föregående år. Affärsdagsredovisning Transaktioner på penning- och obligationsmarknaden, aktiemarknaden och valutamarknaden redovisas i balansräkningen per affärsdag, det vill säga vid den tidpunkt då de väsentliga rättigheterna och därmed riskerna övergår mellan parterna. Fordran på eller skulden till motparten mellan affärsdag och likviddag redovisas netto under kortfristiga fordringar/skulder. Värdering av värdepapper Kortfristiga placeringar värderas till det lägsta av anskaffningsvärdet och verkligt värde (marknadsvärde), dvs enligt lägsta värdets princip. Långfristiga värdepappersinnehav värderas till anskaffningsvärde minskat med eventuell nedskrivning. Värderingsprincip kollektiv värdering tillämpas. Vid beräkning av realisationsvinst eller realisationsförlust har genomsnittsmetoden använts. Aktier och andelar som erhålls genom testamente eller gåva värderas till verkligt värde (ofta börskursen) vid gåvotillfället. Fordringar Fordringar upptas till det belopp varmed de beräknas inflyta. Beviljade anslag redovisas direkt mot fritt eget kapital (disponibla medel). Anslagen skuldförs vid beslutstillfället. Övrigt Övriga tillgångar och skulder värderas till anskaffningsvärde respektive nominellt värde om ej annat anges i not. 6
Not 1 Förvaltningskostnader 2013 2012 Revisionsarvode 14 775 9 625 Bokföriingskostnader 37 500 37 500 Datakommunikation 45 258 47 862 Resekostnader logi 12 462 7 430 Tillsyns- och registerhållningsavgift 825 825 Bankavgift 0 756 Diverse utlägg 11 538 10 145 Summa 122 358 114 143 Not 2 Personalkostnader 2013 2012 Löner och andra ersättningar Styrelse arvoden 198 001 147 538 Sekreterare 150 000 157 000 Summa 348 001 304 538 Sociala kostnader 50 386 43376 Summa 398 387 347 914 Not 3 Långfristiga värdepappersinnehav 2013 2012 Ingående anskaffningsvärde 13 126 686 15 244 477 Investeringar 3 176 462 78 317 Avyttring -4 705 137-2 196 108 Utgående ackumulerat anskaffningsvärde 11 598 011 13 126 686 Aktier, svenska Bokfört värde 10 214 038 11 792 611 Marknadsvärde 20 307 250 17 721 749 Fondandelar Bokfört värde 1 383 973 1 334 075 Marknadsvärde 1 919 309 1 558 209 Utgående bokfört värde 11 598 011 13 126 686 Utgående marknadsvärde 22 226 559 19 279 958 7
Not 4 Förändring av eget kapital Fritt Eget kapital Belopp vid årets ingång 10 724 484 Årets resultat 2 479 664 Utdelat under året -4 100 000 Belopp vid årets utgång 9 104 148 Not 5 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2013 2012 Upplupen lön 19 932 39 837 Upplupna sociala avgifter 4 910 13 185 Upplupen revisionskostnad 14 400 14 375 Upplupet administration 0 18 750 Upplupet länsstryelsen 825 825 Summa 40 067 86 972 Ort den / - 2014 Göte Bernhardsson, Ordf. Thomas Boström Kojo Ansah-Pewudie Lena Holm Liv Hahne Vår revisionsberättelse har lämnats den / -2014 Bengt Kron Auktoriserad revisor 8
Bilaga 1 Värdepappersförteckning Antal Bokfört värde Marknadsvärde Fondandelar Etica Sverige MEGA 6 782,2507 1 383 973 1 919 309 Summa Fondandelar 1 383 973 1 919 309 Svenska Aktier Industriv C 14 000 1 163 976 1 712 200 Investor A 9 000 1 144 818 1 935 900 Ratos B 13 000 1 182 030 755 950 Swedbank A 82 100 5 750 552 14 860 100 Teliasonera 19 479 972 662 1 043 100 Summa Svenska Aktier 10 214 038 20 307 250 Totalsumma värdepapper 11 598 011 22 226 559 9