2016 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Kungsbacken 11
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Kungsbacken 11 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2016. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2017 och 2027. Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 2000-07-17. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2000-07-17 och nuvarande stadgar registrerades 2016-03-01 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Eywor Helmenius Ordförande, ledamot Hans Tholander Ordförande, ledamot Avflyttad Adam Corestav Ledamot Lenny Hasslerud Ledamot Anna Sandgren Ledamot Elin Åkerström Suppleant Styrelsen har under året avhållit 7 protokollförda sammanträden. Revisorer Margot Benisch Ordinarie Extern MT Revision AB Per Rönnow Ordinarie Intern Sida 1 av 14
Valberedning Joel Rexed Linnér Henrik Ullén Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2016-06-08. Extra föreningsstämma hölls 2016-12-06 med anledning av fyllnadsval. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte STOCKHOLM KUNGSBACKEN *11 1980 STOCKHOLM Fullvärdesförsäkring finns via Brandkontoret. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Värdeåret är 1930. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 2 890 m², varav 2 390 m² utgör lägenhetsyta och 500 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 27 lägenheter med bostadsrätt samt 4 lokaler med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 4 9 7 6 0 1 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Föreningen är frivilligt momsregistrerad avseende verksamhetslokaler. Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig fram till 2027. Underhållsplanen har uppdaterats i mars 2017. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Upprustning av lokal 2016 Planerat underhåll Reparation av vattenläckage från takaltaner År 2017 Sida 2 av 14
Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Lägenhetsförteckning Ekonomisk förvaltning Leverantör SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Föreningens ekonomi Ett lån har amorterats med 200 000 kr. Arbete har pågått med underhållsplan som blivit färdig i mars 2017. FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2016 2015 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 3 053 396 475 005 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 2 864 710 1 659 675 Finansiella intäkter 607 290 Ökning av långfristiga skulder 0 2 333 000 Ökning av kortfristiga skulder 0 654 176 2 865 317 4 647 140 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 2 973 454 1 762 569 Finansiella kostnader 117 921 159 427 Ökning av materiella anläggningstillgångar 770 000 127 518 Ökning av kortfristiga fordringar 48 754 19 236 Minskning av långfristiga skulder 167 000 0 Minskning av kortfristiga skulder 461 670 0 4 538 799 2 068 750 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 1 379 914 3 053 396 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL -1 673 482 2 578 391 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Sida 3 av 14
Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 36% Taxebundna kostnader 12% Fastighetsavgift 3% Övrig drift 12% Årsavgifter 31% Hyror 33% Periodiskt underhåll 56% Reparationer 1% Avskrivningar 13% Kapitalkostnader 3% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 268 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Avgift för andrahandsuthyrning tas ut av föreningen. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 27 st Överlåtelser under året: 4 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 2 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 38 Tillkommande medlemmar: 9 Avgående medlemmar: 4 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 43 Flerårsöversikt Nyckeltal 2016 2015 2014 2013 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 368 368 368 368 Hyror/m² hyresrättsyta 1 875 1 616 1 734 1 730 Lån/m² bostadsrättsyta 3 802 3 872 2 895 3 023 Elkostnad/m² totalyta 7 6 7 9 Värmekostnad/m² totalyta 119 112 99 120 Vattenkostnad/m² totalyta 13 14 12 13 Kapitalkostnader/m² totalyta 41 56 63 78 Soliditet (%) 51 51 61 60 Resultat efter finansiella poster (tkr) -696-729 -276 99 Nettoomsättning (tkr) 1 830 1 636 1 641 1 684 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 2 390 m² bostäder och 500 m² lokaler. Sida 4 av 14
Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 1 192 944 0 0 1 192 944 Uppskrivningsfond 5 000 000 0 0 5 000 000 Upplåtelseavgifter 6 952 996 0 0 6 952 996 Fond för yttre underhåll 217 806 217 806-545 239 545 239 S:a bundet eget kapital 13 363 746 217 806-545 239 13 691 179 Fritt eget kapital Balanserat resultat -2 616 125-217 806-183 982-2 214 336 Årets resultat -695 739-695 739 729 221-729 221 S:a ansamlad förlust -3 311 863-913 545 545 239-2 943 558 S:a eget kapital 10 051 883-695 739 0 10 747 621 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -695 739 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -2 398 318 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -217 806 summa balanserat resultat -3 311 863 Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas 217 806 att i ny räkning överförs -3 094 057 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2016 2015 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 1 829 598 1 635 675 Övriga rörelseintäkter Not 3 1 035 112 24 000 Summa rörelseintäkter 2 864 710 1 659 675 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-2 701 396-1 384 635 Övriga externa kostnader Not 5-216 588-324 685 Personalkostnader Not 6-55 470-53 249 Avskrivning av materiella Not 7-469 681-467 190 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -3 443 135-2 229 759 RÖRELSERESULTAT -578 425-570 084 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 607 290 Räntekostnader och liknande resultatposter -117 921-159 427 Summa finansiella poster -117 314-159 137 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER -695 739-729 221 ÅRETS RESULTAT -695 739-729 221 Sida 6 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2016-12-31 2015-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 18 215 706 17 787 869 Pågående byggnation Not 9 0 127 518 Summa materiella anläggningstillgångar 18 215 706 17 915 387 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Not 11 2 800 2 800 Summa finansiella anläggningstillgångar 2 800 2 800 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 18 218 506 17 918 187 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 10 1 413 010 3 043 480 Förutbetalda kostnader och upplupna Not 12 7 492 0 intäkter Summa kortfristiga fordringar 1 420 502 3 043 480 KASSA OCH BANK Kassa och bank 32 267 34 017 Summa kassa och bank 32 267 34 017 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 1 452 769 3 077 497 SUMMA TILLGÅNGAR 19 671 275 20 995 683 Sida 7 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2016-12-31 2015-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 8 145 940 8 145 940 Uppskrivningsfond 5 000 000 5 000 000 Fond för yttre underhåll Not 13 217 806 545 239 Summa bundet eget kapital 13 363 746 13 691 179 Fritt eget kapital Balanserat resultat -2 616 125-2 214 336 Årets resultat -695 739-729 221 Summa fritt eget kapital -3 311 863-2 943 558 SUMMA EGET KAPITAL 10 051 883 10 747 621 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 14 8 719 000 9 086 000 Summa långfristiga skulder 8 719 000 9 086 000 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 14 367 000 167 000 kreditinstitut Leverantörsskulder 68 588 843 375 Skatteskulder 15 614 0 Övriga skulder 118 582 0 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 17 330 608 151 687 intäkter Summa kortfristiga skulder 900 392 1 162 062 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 19 671 275 20 995 683 Sida 8 av 14
Tilläggsupplysningar Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2016 2015 Byggnader 67 år 67 år Fastighetsförbättringar 25 år, 40 år, 50 år 25 år, 40 år, 50 år Värmeanläggning 20 år 20 år Elanläggning 40 år 40 år Port/säkerhetsdörr 20 år 20 år Stambyte 40 år 40 år Fasad 25 år 25 år Balkong/terrass 25 år 25 år Tak 25 år 25 år Restaurang 15 år 15 år Lokalombyggnad 30 år Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2016 2015 Årsavgifter 879 552 879 552 Hyror lokaler momspliktiga 937 470 756 121 Avgift andrahandsuthyrning 12 546 0 Öresutjämning 30 2 1 829 598 1 635 675 Sida 9 av 14
Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2016 2015 Fakturerade kostnader 1 009 162 0 Återbäring försäkringsbolag 21 000 18 900 Övriga intäkter 4 950 5 100 1 035 112 24 000 Not 4 DRIFTKOSTNADER 2016 2015 Fastighetskostnader Snöröjning/sandning 23 262 26 406 Städning entreprenad 27 477 27 518 Städning enligt beställning 0 2 853 Sotning 7 688 0 Hissbesiktning 5 304 2 562 Myndighetstillsyn 5 400 2 100 Gård 885 1 471 Serviceavtal 16 832 19 954 Förbrukningsmateriel 60 1 728 86 908 84 592 Reparationer Lokaler 1 415 11 912 Tvättstuga 0 117 Sophantering/återvinning 1 282 0 Entré/trapphus 0 2 046 Lås 7 868 9 497 VVS 21 022 0 Hiss 4 255 5 343 Fönster 0 1 816 Skador/klotter/skadegörelse 1 096 0 36 938 30 730 Periodiskt underhåll Lokaler 1 512 119 0 Stambyte 480 508 724 050 1 992 626 724 050 Taxebundna kostnader El 19 907 16 984 Värme 342 479 320 424 Vatten 36 258 39 631 Sophämtning/renhållning 20 154 18 948 Grovsopor 0 1 352 418 798 397 338 Övriga driftkostnader Försäkring 51 178 49 077 Kabel-TV 6 693 6 677 57 871 55 754 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 108 256 92 171 TOTALT DRIFTKOSTNADER 2 701 396 1 384 635 Sida 10 av 14
Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2016 2015 Kreditupplysning 2 632 1 800 Juridiska åtgärder 0 4 164 Revisionsarvode extern revisor 15 050 19 640 Föreningskostnader 3 594 5 163 Förvaltningsarvode 72 156 69 442 Förvaltningsarvoden övriga 2 023 0 Administration 9 369 3 702 Konsultarvode 107 054 216 063 Bostadsrätterna Sverige Ek För 4 710 4 710 216 588 324 685 Not 6 PERSONALKOSTNADER 2016 2015 Anställda och personalkostnader Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 44 500 43 100 Sociala kostnader 10 970 10 149 55 470 53 249 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2016 2015 Byggnad 4 884 4 884 Förbättringar 464 797 462 306 469 681 467 190 Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2016-12-31 2015-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 21 630 978 21 630 978 Nyanskaffningar 897 518 0 Utgående anskaffningsvärde 22 528 496 21 630 978 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -3 843 109-3 375 919 Årets avskrivningar enligt plan -469 681-467 190 Utgående avskrivning enligt plan -4 312 790-3 843 109 Planenligt restvärde vid årets slut 18 215 706 17 787 869 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 5 277 160 5 277 160 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 25 713 000 26 073 000 Taxeringsvärde mark 46 889 000 34 588 000 72 602 000 60 661 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 65 200 000 54 800 000 Lokaler 7 402 000 5 861 000 72 602 000 60 661 000 Sida 11 av 14
Not 9 PÅGÅENDE BYGGNATION 2016-12-31 2015-12-31 Pågående om- och tillbyggnad 0 127 518 0 127 518 Not 10 ÖVRIGA FORDRINGAR 2016-12-31 2015-12-31 Kundfordringar 61 438 0 Skattekonto 3 925 3 771 Skattefordran 0 471 Momsavräkning 0 19 859 Klientmedel hos SBC 1 347 647 3 019 379 1 413 010 3 043 480 Not 11 ANDRA LÅNGFRISTIGA VÄRDEPAPPERSINNEHAV 2016-12-31 2015-12-31 Insats Bostadsrätterna Sverige 2 800 2 800 2 800 2 800 Not 12 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER 2016-12-31 2015-12-31 Serviceavtal 7 492 0 7 492 0 Not 13 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2016-12-31 2015-12-31 Vid årets början 545 239 870 743 Reservering enligt stadgar 217 806 181 983 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -545 239-507 487 Vid årets slut 217 806 545 239 Sida 12 av 14
Not 14 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2016-12-31 Belopp 2016-12-31 Belopp 2015-12-31 Villkorsändringsdag Handelsbanken 1,160 % 1 960 000 1 980 000 2018-09-30 Handelsbanken 1,350 % 1 760 000 1 780 000 2019-09-30 Handelsbanken 1,410 % 975 000 985 000 2020-06-30 Handelsbanken 1,150 % 225 000 325 000 2017-01-30 Handelsbanken 1,050 % 1 666 000 1 683 000 2017-12-01 Handelsbanken 1,050 % 2 500 000 2 500 000 2018-12-30 Summa skulder till kreditinstitut 9 086 000 9 253 000 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -367 000-167 000 8 719 000 9 086 000 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 7 251 000 kr. Not 15 STÄLLDA SÄKERHETER 2016-12-31 2015-12-31 Fastighetsinteckningar 9 755 500 7 650 000 Not 16 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Reparationer av läckande takterass. Sida 13 av 14