2016 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Mjölnaren
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Mjölnaren Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2016. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2016 och 2035. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras att höjas. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1969-05-14. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1971-03-18 och nuvarande stadgar registrerades 1993-01-25 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Rikard Eliasson Erik Ennerberg Pär Krause Lars Bjerlov Lena Terner Monica Tranquilli Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Suppleant Styrelsen har under året avhållit 6 protokollförda sammanträden. Revisor Thomas Palmqvist Ordinarie Extern BDO Mälardalen AB Valberedning Alexander Cziegler Daniel Stålberg Sida 1 av 15
Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2016-05-24. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte Mjölnaren 4 1970 Stockholm Fullvärdesförsäkring finns via Trygg-Hansa. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1971 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1971. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 3 171 m², varav 2 521 m² utgör lägenhetsyta och 650 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 52 lägenheter och 2 lokaler med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 35 6 6 5 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Föreningen är obligatorisk momsregistrerad för uthyrning av p-platser/garage till externa hyresgäster. Gemensamhetsutrymmen Engelbrektson & Co Flaggfabrik/Restaurang Grammofon Kommentar Är medlemmar och hyr således inte sina lokaler. Sida 2 av 15
Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2016 och sträcker sig fram till 2035. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Ventilationsåtgärder m.m. 2016 Byte av fönster i samtliga 2015 lägenheter Byte av stammar i lokalerna på 2014 gatuplanet. Planerat underhåll År Spolning och rengöring 2017 avloppsstammar Målning av diverse utrymmen 2017 + 2018 Byte av hiss 2018 Marmorgolv och väggar i trapphus 2018 Tak, byte av plåt 2021 Putsfasad, renovering 2021 Värme. Byte av undercentral och 2022 ventiler m.m. Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Teknisk förvaltning Lägenhetsförteckning Ekonomisk förvaltning Leverantör SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Sida 3 av 15
Föreningens ekonomi Enligt styrelsens beslut höjs årsavgifterna 2017-01-01 med 5 %. FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2016 2015 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 571 067 772 236 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 1 819 062 1 742 481 Finansiella intäkter 887 2 645 Minskning kortfristiga fordringar 25 082 20 612 Ökning av långfristiga skulder 0 958 340 Ökning av kortfristiga skulder 0 8 333 1 845 031 2 732 411 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 1 957 702 2 899 403 Finansiella kostnader 10 238 5 552 Ökning av materiella anläggningstillgångar 0 28 625 Minskning av långfristiga skulder 99 984 0 Minskning av kortfristiga skulder 2 881 0 2 070 805 2 933 580 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 345 293 571 067 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL -225 774-201 169 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 5% Hyror 15% Avskrivningar 7% Reparationer 8% Periodiskt underhåll 13% Övrig drift 29% Årsavgifter 80% Fastighetsavgift 9% Taxebundna kostnader 34% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 268 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 4 av 15
Väsentliga händelser under räkenskapsåret Föreningen fick en ny medlem i en av lokalerna på gatuplanet. Reitans Servicehandel/7-eleven sålde sin lokal till Engelbrektson & Co Flaggfabrik. Flera mindre omfattande underhållsarbeten gjordes under året. Grinden vid entrén målades om och garaget storstädades. Strax till vänster om entrédörren på innergården sattes en träspaljé upp för att skydda restaurangens sophantering från insyn. Styrelsen tog beslut om en generell 5-procentig höjning av årsavgifterna f.o.m. januari 2017. Anledningen är att marginalerna har minskat och att föreningens finansiella ställning behöver stärkas inför kommande reparationer och underhåll. Vidare tog styrelsen beslutet att bordlägga frågan om en utbyggnad av terassen. Detta på grund av en prioritering av de åtgärder och underhållsarbeten som finns i föreningens underhållsplan. Antal andrahandsuthyrningar som tillåtits under året: 4 Medlemsinformation Medlemslägenheter: 52 st Medlemslokaler: 2 st Överlåtelser under året: 6 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 74 Tillkommande medlemmar: 7 Avgående medlemmar: 10 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 71 Flerårsöversikt Nyckeltal 2016 2015 2014 2013 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 494 494 494 494 Lån/m² bostadsrättsyta 290 324 0 0 Elkostnad/m² totalyta 76 67 59 77 Värmekostnad/m² totalyta 108 96 83 105 Vattenkostnad/m² totalyta 24 23 20 24 Kapitalkostnader/m² totalyta 3 2 0 0 Soliditet (%) 74 74 93 94 Resultat efter finansiella poster (tkr) -292-1 302-659 113 Nettoomsättning (tkr) 1 812 1 735 1 751 1 744 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 2 521 m² bostäder och 650 m² lokaler. Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 6 050 000 0 0 6 050 000 Fond för yttre underhåll 1 213 831 1 213 831-736 785 736 785 S:a bundet eget kapital 7 263 831 1 213 831-736 785 6 786 785 Fritt eget kapital Balanserat resultat -3 330 685-1 213 831-565 671-1 551 183 Årets resultat -291 573-291 573 1 302 456-1 302 456 S:a ansamlad förlust -3 622 259-1 505 404 736 785-2 853 639 S:a eget kapital 3 641 572-291 573 0 3 933 146 Sida 5 av 15
Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -291 573 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -2 116 854 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -1 213 831 summa balanserat resultat -3 622 258 Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas 270 008 att i ny räkning överförs -3 352 250 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 6 av 15
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2016 2015 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 1 812 362 1 735 307 Övriga rörelseintäkter Not 3 6 700 7 174 Summa rörelseintäkter 1 819 062 1 742 481 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-1 629 416-2 586 190 Övriga externa kostnader Not 5-283 606-268 383 Personalkostnader Not 6-44 680-44 830 Avskrivning av materiella Not 7-143 582-142 628 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -2 101 284-3 042 031 RÖRELSERESULTAT -282 222-1 299 549 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 887 2 645 Räntekostnader och liknande resultatposter -10 238-5 552 Summa finansiella poster -9 351-2 907 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER -291 573-1 302 456 ÅRETS RESULTAT -291 573-1 302 456 Sida 7 av 15
Balansräkning TILLGÅNGAR 2016-12-31 2015-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 4 483 289 4 621 146 Maskiner och inventarier Not 9 18 129 23 854 Summa materiella anläggningstillgångar 4 501 419 4 645 000 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 4 501 419 4 645 000 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar 4 786 4 791 Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 10 419 269 670 120 Summa kortfristiga fordringar 424 055 674 911 KASSA OCH BANK Kassa och bank 927 927 Summa kassa och bank 927 927 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 424 982 675 838 SUMMA TILLGÅNGAR 4 926 400 5 320 839 Sida 8 av 15
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2016-12-31 2015-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 6 050 000 6 050 000 Fond för yttre underhåll Not 11 1 213 831 736 785 Summa bundet eget kapital 7 263 831 6 786 785 Fritt eget kapital Balanserat resultat -3 330 685-1 551 183 Årets resultat -291 573-1 302 456 Summa fritt eget kapital -3 622 259-2 853 639 SUMMA EGET KAPITAL 3 641 572 3 933 146 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 12 758 372 858 356 Summa långfristiga skulder 758 372 858 356 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 12 99 984 99 984 kreditinstitut Leverantörsskulder 188 467 216 748 Övriga skulder 27 188 20 775 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 15 210 817 191 830 intäkter Summa kortfristiga skulder 526 456 529 337 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 4 926 400 5 320 839 Sida 9 av 15
Tilläggsupplysningar Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Alla belopp är i SEK om inte annat anges. Avskrivningar 2016 2015 Byggnader 52 år 52 år Inventarier 5 år 5 år Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2016 2015 Årsavgifter 1 135 085 1 135 085 Årsavgifter - lokaler 328 374 328 374 Hyror garage moms 102 350 88 800 Hyror garage 171 000 183 000 Bredbandsintäkter 75 504 0 Öresutjämning 49 48 1 812 362 1 735 307 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2016 2015 Fakturerade kostnader 0 784 Återbäring försäkringsbolag 6 700 6 030 Övriga intäkter 0 360 6 700 7 174 Sida 10 av 15
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2016 2015 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel beställning 12 528 19 960 Städning entreprenad 43 308 43 308 Städning enligt beställning 7 057 0 Mattvätt/Hyrmattor 4 096 3 985 Hissbesiktning 1 773 2 030 Gemensamma utrymmen 0 1 637 Gård 1 108 0 Serviceavtal 9 603 11 542 Förbrukningsmateriel 4 993 4 155 Brandskydd 2 151 298 86 617 86 915 Reparationer Fastighet förbättringar 0 106 250 Lokaler 3 338 71 558 Tvättstuga 2 655 0 Entré/trapphus 0 4 487 Lås 10 801 0 VVS 48 834 28 936 Värmeanläggning/undercentral 15 119 32 493 Ventilation 10 359 47 085 Elinstallationer 3 163 43 118 Hiss 21 004 27 411 Tak 11 669 0 Garage/parkering 0 27 475 Skador/klotter/skadegörelse 0 3 694 Vattenskada 48 630 32 935 175 572 425 442 Periodiskt underhåll Entré/trapphus 16 671 0 Installationer 48 750 0 VVS 54 461 91 857 Ventilation 139 063 0 Huskropp utvändigt 11 063 0 Fönster 0 1 071 526 270 008 1 163 383 Taxebundna kostnader El 239 602 212 313 Värme 341 913 304 913 Vatten 76 267 74 454 Sophämtning/renhållning 39 915 42 526 Grovsopor 17 940 21 408 715 637 655 614 Övriga driftkostnader Försäkring 74 758 62 299 Självrisk 22 200 0 Kabel-TV 103 348 16 801 200 306 79 100 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 181 276 175 736 TOTALT DRIFTKOSTNADER 1 629 416 2 586 190 Sida 11 av 15
Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2016 2015 Inkassering avgift/hyra 3 400 4 175 Hyresförluster 2 0 Revisionsarvode extern revisor 27 188 24 375 Föreningskostnader 1 250 8 278 Styrelseomkostnader 813 681 Förvaltningsarvode 193 707 186 308 Förvaltningsarvoden övriga 2 781 0 Administration 1 127 1 603 Korttidsinventarier 4 995 0 Konsultarvode 42 613 37 233 Bostadsrätterna Sverige Ek För 5 730 5 730 283 606 268 383 Not 6 PERSONALKOSTNADER 2016 2015 Anställda och personalkostnader Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 35 000 35 000 Sociala kostnader 9 680 9 830 44 680 44 830 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2016 2015 Byggnad 137 857 137 857 Inventarier 5 725 4 771 143 582 142 628 Sida 12 av 15
Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2016-12-31 2015-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 8 627 394 8 627 394 Utgående anskaffningsvärde 8 627 394 8 627 394 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -4 006 248-3 868 391 Årets avskrivningar enligt plan -137 857-137 857 Utgående avskrivning enligt plan -4 144 105-4 006 248 Planenligt restvärde vid årets slut 4 483 289 4 621 146 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 1 486 000 1 486 000 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 33 400 000 33 400 000 Taxeringsvärde mark 43 134 000 36 710 000 76 534 000 70 110 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 65 000 000 59 000 000 Lokaler 11 534 000 11 110 000 76 534 000 70 110 000 Not 9 MASKINER OCH INVENTARIER 2016-12-31 2015-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 161 401 132 776 Nyanskaffningar 0 28 625 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 161 401 161 401 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -137 547-132 776 Årets avskrivningar enligt plan -5 724-4 771 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -143 271-137 547 Redovisat restvärde vid årets slut 18 130 23 854 Not 10 ÖVRIGA FORDRINGAR 2016-12-31 2015-12-31 Skattekonto 34 551 54 088 Skattefordran 40 352 45 892 Klientmedel hos SBC 344 366 570 140 419 269 670 120 Sida 13 av 15
Not 11 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2016-12-31 2015-12-31 Vid årets början 736 785 940 174 Reservering enligt stadgar 1 213 831 459 375 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -736 785-662 764 Vid årets slut 1 213 831 736 785 Not 12 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2016-12-31 Belopp 2016-12-31 Belopp 2015-12-31 Villkorsändringsdag Handelsbanken 1,150 % 429 178 479 170 2018-06-30 Handelsbanken 1,030 % 429 178 479 170 2017-06-30 Summa skulder till kreditinstitut 858 356 958 340 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -99 984-99 984 758 372 858 356 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 358 436 kr. Not 13 STÄLLDA SÄKERHETER 2016-12-31 2015-12-31 Fastighetsinteckningar 6 575 000 6 575 000 Not 14 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Samtliga årsavgifter höjdes med 5 procent f.o.m. januari 2017. Takterassen har fått ett helt nytt golv. Sida 14 av 15