2017 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Tonfisken
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Tonfisken Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2017. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2012 och 2021. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter och lokaler under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Upplåtelse får även omfatta mark som ligger i anslutning till föreningens hus, om marken skall användas som komplement till bostadslägenhet eller lokal. Bostadsrätt är den rätt i föreningen som medlem har på grund av upplåtelsen. Medlem som innehar bostadsrätt kallas bostadsrättshavare. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1999-09-16. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2001-01-18 och nuvarande stadgar registrerades 2005-05-12 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Inger Monica Yvonne Gustafsson Kjell Åke Jönsson Per Erik Vilhelm Lindell Sten Christer Trulsson Carl Göran Christensson Tommy Hans Gunnar Falk Per Christer Stenman Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Suppleant Styrelsen har under året avhållit 8 protokollförda sammanträden. Revisor Boel Hansson Auktoriserad revisor Grant Thornton Sida 1 av 13
Valberedning Lars Gunnar Nilsson Agneta Reimers Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2017-05-31. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte Tonfisken 22 1999 Malmö Fullvärdesförsäkring finns via Länsförsäkringar. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 2001 och består av 2 flerbostadshus. Värdeåret är 2001. Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet 2 611 m², varav 2 416 m² utgör lägenhetsyta och 195 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 20 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 1 2 5 8 3 1 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Gemensamhetsutrymmen Saknas Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2012 och sträcker sig fram till 2021. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Planerat underhåll År Renovering och målning av fönster 2018 Sida 2 av 13
Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Ekonomiförvaltning Serviceavtal fjärrvärme Serviceavtal hissar Serviceavtal garageport Leverantör SBC E.ON Kone Portsystem Föreningens ekonomi För att långsiktigt planera föreningens ekonomi upprättades 2016 en långtidsbudget som sträcker sig fram till 2020. FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2017 2016 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 965 430 261 276 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 1 835 448 1 838 594 Finansiella intäkter 22 98 Minskning kortfristiga fordringar 940 23 652 Ökning av kortfristiga skulder 17 802 102 006 1 854 211 1 964 350 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 860 394 733 000 Finansiella kostnader 193 464 183 446 Ökning av kortfristiga fordringar 0 0 Minskning av långfristiga skulder 237 500 343 750 1 291 358 1 260 196 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 1 528 283 965 430 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 562 853 704 154 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Hyror 7% Kapitalkostnader 14% Reparationer 5% Periodiskt underhåll 2% Taxebundna kostnader 25% Avskrivningar 27% Fastighetsavgift 2% Årsavgifter 93% Övrig drift 25% Sida 3 av 13
Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 315 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Den löpande förvaltningen av fastighet och trädgård har skett enligt plan, innefattande bl.a. - Ny pump i teknikrumsavloppet installerad - Inspektion av rökluckor utförd - Samtliga entrédörrar slipade och oljade - Beskärning av bokträd - Ny dörr till soprum Inga stora underhållsåtgärder har behövts genomföras. Renovering och målning av fönster och balkongräcken har upphandlats efter inhämtande av anbud. Entreprenadkontrakt är upprättat och arbetet genomförs före sommaren 2018. Ett av föreningens lån på 6 287 500 kr omsattes i januari till fast ränta 1,10 % med tre års bindningstid. I den av styrelsen fastställda budgeten för 2018 lämnades avgifterna oförändrade. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 20 st Överlåtelser under året: 2 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 30 st Tillkommande medlemmar: 2 st Avgående medlemmar: 3 st Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 29 st Flerårsöversikt Nyckeltal 2017 2016 2015 2014 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 707 707 707 708 Lån/m² bostadsrättsyta 6 721 6 819 6 910 7 251 Elkostnad/m² totalyta 15 14 16 18 Värmekostnad/m² totalyta 92 77 92 90 Vattenkostnad/m² totalyta 18 18 17 18 Kapitalkostnader/m² totalyta 74 70 153 184 Soliditet (%) 72 71 71 70 Resultat efter finansiella poster (tkr) 400 540 401 195 Nettoomsättning (tkr) 1 828 1 836 1 815 1 812 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 2 416 m² bostäder och 195 m² lokaler. Sida 4 av 13
Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Brf Tonfisken Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 38 200 000 0 0 38 200 000 Fond för yttre underhåll 1 331 927 65 275-49 750 1 316 402 S:a bundet eget kapital 39 531 927 65 275-49 750 39 516 402 Fritt eget kapital Balanserat resultat 2 280 212-65 275 590 034 1 755 453 Årets resultat 399 649 399 649-540 284 540 284 S:a fritt eget kapital 2 679 861 334 374 49 750 2 295 737 S:a eget kapital 42 211 788 399 649 0 41 812 139 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 399 649 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll 2 345 487 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -65 275 summa balanserat resultat 2 679 861 Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas 33 350 att i ny räkning överförs 2 713 211 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 13
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2017 2016 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 1 827 820 1 836 086 Övriga rörelseintäkter Not 3 7 628 2 508 Summa rörelseintäkter 1 835 448 1 838 594 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-724 558-664 770 Övriga externa kostnader Not 5-135 836-68 230 Avskrivning av materiella Not 6-381 962-381 962 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -1 242 356-1 114 962 RÖRELSERESULTAT 593 091 723 632 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 22 98 Räntekostnader och liknande resultatposter -193 464-183 446 Summa finansiella poster -193 442-183 348 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 399 649 540 284 ÅRETS RESULTAT 399 649 540 284 Sida 6 av 13
Balansräkning TILLGÅNGAR 2017-12-31 2016-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 7 57 194 531 57 576 493 Summa materiella anläggningstillgångar 57 194 531 57 576 493 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 57 194 531 57 576 493 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar 20 20 Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 8 1 261 139 736 252 Summa kortfristiga fordringar 1 261 159 736 272 KASSA OCH BANK Kassa och bank 271 015 233 989 Summa kassa och bank 271 015 233 989 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 1 532 174 970 261 SUMMA TILLGÅNGAR 58 726 705 58 546 754 Sida 7 av 13
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2017-12-31 2016-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 38 200 000 38 200 000 Fond för yttre underhåll Not 9 1 331 927 1 316 402 Summa bundet eget kapital 39 531 927 39 516 402 Fritt eget kapital Balanserat resultat 2 280 212 1 755 453 Årets resultat 399 649 540 284 Summa fritt eget kapital 2 679 861 2 295 737 SUMMA EGET KAPITAL 42 211 788 41 812 139 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 10,11 15 987 500 16 225 000 Summa långfristiga skulder 15 987 500 16 225 000 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 10,11 250 000 250 000 kreditinstitut Leverantörsskulder 85 418 67 435 Övriga skulder 1 513 1 792 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 12 190 486 190 389 intäkter Summa kortfristiga skulder 527 417 509 616 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 58 726 705 58 546 754 Sida 8 av 13
Noter Belopp anges i kronor om inte annat anges. Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar tillämpades för första gången 2016, vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsåret. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2017 2016 Byggnader 120 år 120 år Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2017 2016 Årsavgifter 1 708 464 1 708 464 Hyror garage moms 6 600 6 600 Hyror garage 112 750 118 800 Överlåtelse 0 2 221 Öresutjämning 6 1 1 827 820 1 836 086 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2017 2016 Övriga intäkter 7 628 2 508 7 628 2 508 Sida 9 av 13
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2017 2016 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 79 654 80 216 Fastighetsskötsel beställning 10 750 5 495 Fastighetsskötsel gård beställning 9 425 837 Städning entreprenad 37 667 34 034 Sotning 4 175 0 Hissbesiktning 2 976 4 202 Myndighetstillsyn 0 4 119 Bevakning 0 8 848 Garage 0 50 Sophantering 0 1 430 Serviceavtal 25 091 0 Förbrukningsmateriel 0 2 766 Teleport/hissanläggning 3 186 0 172 924 141 997 Reparationer Fastighet förbättringar 35 158 0 Sophantering/återvinning 0 538 Entré/trapphus 1 825 1 425 Lås 6 482 0 Värmeanläggning/undercentral 6 457 6 509 Ventilation 0 5 625 Elinstallationer 0 1 975 Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon 1 606 0 Hiss 14 959 33 164 Mark/gård/utemiljö 0 617 Garage/parkering 6 171 0 Vattenskada 4 000 0 76 658 49 853 Periodiskt underhåll Sophantering/återvinning 28 500 0 Entré/trapphus 4 850 0 Mark/gård/utemiljö 0 49 750 33 350 49 750 Taxebundna kostnader El 39 916 36 176 Värme 239 871 200 747 Vatten 46 595 46 316 Sophämtning/renhållning 28 691 28 485 355 073 311 724 Övriga driftkostnader Försäkring 20 941 39 660 Kabel-TV 31 832 38 946 52 773 78 606 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 33 780 32 840 TOTALT DRIFTKOSTNADER 724 558 664 770 Sida 10 av 13
Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2017 2016 Kreditupplysning 612 0 Tele- och datakommunikation 5 590 3 767 Revisionsarvode extern revisor 12 781 338 Föreningskostnader 2 187 0 Förvaltningsarvode 32 542 40 156 Förvaltningsarvoden övriga 4 438 9 894 Administration 5 530 7 751 Konsultarvode 72 156 6 324 135 836 68 230 Not 6 AVSKRIVNINGAR 2017 2016 Byggnad 381 962 381 962 381 962 381 962 Not 7 BYGGNADER OCH MARK 2017-12-31 2016-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 60 143 750 60 143 750 Utgående anskaffningsvärde 60 143 750 60 143 750 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -2 567 257-2 185 295 Årets avskrivningar enligt plan -381 962-381 962 Utgående avskrivning enligt plan -2 949 219-2 567 257 Planenligt restvärde vid årets slut 57 194 531 57 576 493 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 14 290 000 14 290 000 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 35 748 000 35 748 000 Taxeringsvärde mark 18 600 000 18 600 000 54 348 000 54 348 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 53 600 000 53 600 000 Lokaler 748 000 748 000 54 348 000 54 348 000 Not 8 ÖVRIGA FORDRINGAR 2017-12-31 2016-12-31 Skattekonto 251 251 Skattefordran 3 620 4 560 Klientmedel hos SBC 1 257 268 731 441 1 261 139 736 252 Sida 11 av 13
Not 9 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2017-12-31 2016-12-31 Vid årets början 1 316 402 1 051 127 Reservering enligt stadgar 65 275 65 275 Reservering enligt stämmobeslut 0 200 000 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -49 750 0 Vid årets slut 1 331 927 1 316 402 Not 10 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2017-12-31 Belopp 2017-12-31 Belopp 2016-12-31 Villkorsändringsdag Nordea 1,100 % 6 250 000 6 287 500 2020-01-15 Nordea 1,350 % 4 393 750 4 543 750 2018-11-21 Nordea 1,100 % 5 593 750 5 643 750 2018-01-17 Summa skulder till kreditinstitut 16 237 500 16 475 000 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -250 000-250 000 15 987 500 16 225 000 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 14 987 500 kr. Not 11 STÄLLDA SÄKERHETER OCH EVENTUALFÖRPLIKTELSER 2017-12-31 2016-12-31 Fastighetsinteckningar 22 349 000 22 349 000 Not 12 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER 2017-12-31 2016-12-31 Ränta 37 525 26 467 Avgifter och hyror 152 961 156 354 Förutbetalda avgifter och hyror, konvertering 0 7 568 190 486 190 389 Sida 12 av 13