2016 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Majolica
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Majolica Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2016. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Föreningens lån är för närvarande amorteringsfria. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 2001-06-01. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2005-06-22 och nuvarande stadgar registrerades 2012-07-13 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Ingela Eva G M Blomstedt Karlsson Pontus Harald Esbo Hans Lennart Mikael Holst Jakob Erik Philip Jarl Hans Jörgen Waldén Paulina Alexandra Christmansson Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Styrelsen har under året avhållit 9 protokollförda sammanträden. Revisor Jörgen Schumacher Ordinarie Extern Auktoriserad revisor Valberedning Sofie Esbo Lars Karlsson Eva Waldén Sammankallande Sida 1 av 15
Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2016-04-20. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun Stengodset 3 2001 Stockholm Fullvärdesförsäkring finns via Brandkontoret. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1927 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1930. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 2 600 m², varav 2 456 m² utgör lägenhetsyta och 144 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 53 lägenheter och 1 lokal med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 35 18 0 0 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Teknisk status Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Fönsterrenovering 2017 Grindar i portalen 2017 Våren Ny tvättmaskin 2016 Nytt fastighetsnät (fiber) 2015 Målning av yttertak (hela) 2013 Stamspolning 2013 Viss renovering av trapphus 2012 OVK 2012-2013 Renovering av kungsbalkonger 2010-2011 Målning yttertak (delar) 2009 Fjärrvärmecentral 2007 Årlig statusbedömning 2007 Nya balkonger 2006 Fönsterrenovering 2003 Rörstambyte 1996 Elstambyte 1996 Sida 2 av 15
Planerat underhåll År Dränering runt fastigheten 2018 Gräsmatta framsida 2019 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Teknisk förvaltning Ekonomisk förvaltning Lägenhetsförteckning Leverantör Adfingo AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Föreningens ekonomi FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2016 2015 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 1 593 378 1 369 545 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 1 725 823 1 664 428 Finansiella intäkter 202 388 Minskning kortfristiga fordringar 0 4 377 Balkongfond 13 200 13 200 Ökning av kortfristiga skulder 0 48 358 1 739 225 1 730 751 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 1 146 213 1 092 866 Finansiella kostnader 190 296 198 131 Ökning av materiella anläggningstillgångar 0 215 921 Ökning av kortfristiga fordringar 2 676 0 Minskning av kortfristiga skulder 71 343 0 1 410 527 1 506 918 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 1 922 076 1 593 378 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 328 698 223 833 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 6% Hyror 2% Kapitalkostnader 11% Reparationer 5% Avskrivningar 24% Taxebundna kostnader 26% Fastighetsavgift 5% Årsavgifter 92% Övrig drift 29% Sida 3 av 15
Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 268 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Beslut har fattats att montera låsbara grindar i portalen på in- och utsidan. Beslut har fattats att renovera fastighetens alla fönster. Beslut har fattats om en ny Teknisk förvaltare. Beslut har fattats om nytt företag för service på föreningens hissar. Beslut har fattats att en långsiktig underhållsplan för fastigheten ska upprättas med företaget ÅF (Ångpanneföreningen) Löpande underhåll av fastigheten. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 53 st Medlemslokaler: 1 st Överlåtelser under året: 5 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 7 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 77 st Tillkommande medlemmar: 6 st Avgående medlemmar: 11 st Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 72 st Flerårsöversikt Nyckeltal 2016 2015 2014 2013 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 611 611 611 611 Lån/m² bostadsrättsyta 2 885 2 885 2 885 2 885 Elkostnad/m² totalyta 17 16 14 18 Värmekostnad/m² totalyta 126 127 105 136 Vattenkostnad/m² totalyta 19 18 15 18 Kapitalkostnader/m² totalyta 73 76 102 103 Soliditet (%) 86 85 86 85 Resultat efter finansiella poster (tkr) -33-36 25-265 Nettoomsättning (tkr) 1 726 1 662 1 625 1 614 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 2 456 m² bostäder och 144 m² lokaler. Sida 4 av 15
Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Brf Majolica Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 43 188 859 0 0 43 188 859 Upplåtelseavgifter 5 305 170 0 0 5 305 170 Kapitaltillskott 1 811 850 0 0 1 811 850 Fond för yttre underhåll 667 227 204 363 0 462 864 Balkongfond 84 500 13 200 0 71 300 S:a bundet eget kapital 51 057 606 217 563 0 50 840 043 Fritt eget kapital Balanserat resultat -4 871 526-204 363-36 498-4 630 665 Årets resultat -33 375-33 375 36 498-36 498 S:a ansamlad förlust -4 904 901-237 738 0-4 667 163 S:a eget kapital 46 152 705-20 175 0 46 172 880 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -33 375 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -4 667 163 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -204 363 summa ansamlad förlust -4 904 901 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs -4 904 901 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 15
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2016 2015 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 1 725 642 1 662 060 Övriga rörelseintäkter Not 3 181 2 368 Summa rörelseintäkter 1 725 823 1 664 428 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-902 330-800 894 Övriga externa kostnader Not 5-243 883-291 972 Avskrivning av materiella Not 7-422 891-410 317 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -1 569 104-1 503 183 RÖRELSERESULTAT 156 719 161 245 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 202 388 Räntekostnader och liknande resultatposter -190 296-198 131 Summa finansiella poster -190 094-197 743 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER -33 375-36 498 ÅRETS RESULTAT -33 375-36 498 Sida 6 av 15
Balansräkning TILLGÅNGAR 2016-12-31 2015-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 51 949 462 52 365 219 Maskiner och inventarier Not 9 21 997 29 131 Summa materiella anläggningstillgångar 51 971 459 52 394 350 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 51 971 459 52 394 350 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 10 1 943 891 1 612 517 Summa kortfristiga fordringar 1 943 891 1 612 517 KASSA OCH BANK SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 1 943 891 1 612 517 SUMMA TILLGÅNGAR 53 915 351 54 006 868 Sida 7 av 15
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2016-12-31 2015-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 48 494 029 48 494 029 Kapitaltillskott 1 811 850 1 811 850 Fond för yttre underhåll Not 11 667 227 462 864 Balkongfond 84 500 71 300 Summa bundet eget kapital 51 057 606 50 840 043 Ansamlad förlust Balanserat resultat -4 871 526-4 630 665 Årets resultat -33 375-36 498 Summa ansamlad förlust -4 904 901-4 667 163 SUMMA EGET KAPITAL 46 152 705 46 172 880 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 12 7 500 000 7 500 000 Summa långfristiga skulder 7 500 000 7 500 000 KORTFRISTIGA SKULDER Leverantörsskulder 65 298 131 524 Skatteskulder 14 700 4 301 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 15 182 648 198 163 intäkter Summa kortfristiga skulder 262 646 333 988 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 53 915 351 54 006 868 Sida 8 av 15
Tilläggsupplysningar Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2016 2015 Byggnader 100 år 100 år Värmeanläggning 20 år 20 år Balkonger 90 år 90 år Inventarier 5 år 5 år Bredband 10 år 10 år Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2016 2015 Årsavgifter 1 517 118 1 517 118 Årsavgifter - lokaler 72 658 72 658 Hyror parkering 28 800 28 800 Bredbandsintäkter 86 736 43 368 Avgift andrahandsuthyrning 20 214 0 Öresutjämning 116 116 1 725 642 1 662 060 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2016 2015 Fakturerade kostnader 0 2 363 Övriga intäkter 181 5 181 2 368 Sida 9 av 15
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2016 2015 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 45 000 0 Fastighetsskötsel beställning 21 397 6 273 Snöröjning/sandning 4 486 4 381 Städning entreprenad 70 128 70 303 Mattvätt/Hyrmattor 2 400 2 400 Hissbesiktning 2 438 2 375 Myndighetstillsyn 375 0 Gemensamma utrymmen 1 555 359 Gård 3 410 2 037 Serviceavtal 11 312 6 750 Förbrukningsmateriel 1 596 9 012 Brandskydd 2 681 6 030 166 777 109 920 Reparationer Brf Lägenheter 0 15 271 Tvättstuga 13 224 5 052 Sophantering/återvinning 0 2 806 Entré/trapphus 18 750 5 222 Lås 579 2 588 VVS 4 298 13 033 Värmeanläggning/undercentral 0 6 392 Ventilation 0 2 363 Elinstallationer 4 645 8 894 Hiss 47 352 20 398 88 848 82 019 Taxebundna kostnader El 44 215 41 664 Värme 326 845 329 170 Vatten 49 646 46 947 Sophämtning/renhållning 39 201 28 906 Grovsopor 0 4 950 459 907 451 637 Övriga driftkostnader Försäkring 30 545 28 547 Kabel-TV 14 063 13 982 Bredband 61 776 45 131 106 384 87 660 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 80 414 69 659 TOTALT DRIFTKOSTNADER 902 330 800 894 Sida 10 av 15
Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2016 2015 Kreditupplysning 3 225 1 788 Tele- och datakommunikation 255 1 050 Juridiska Åtgärder 41 408 0 Inkassering avgift/hyra 2 125 425 Hyresförluster 20 0 Befarade förluster 0 4 484 Revisionsarvode extern revisor 13 625 13 375 Föreningskostnader 10 285 7 816 Styrelseomkostnader 20 254 18 919 Fritids- och trivselkostnader 468 0 Förvaltningsarvode 97 665 210 930 Förvaltningsarvoden övriga 0 3 688 Administration 3 036 2 257 Korttidsinventarier 29 350 0 Konsultarvode 16 438 21 510 Bostadsrätterna Sverige Ek För 5 730 5 730 243 883 291 972 Not 6 PERSONALKOSTNADER 2016 2015 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Not 7 AVSKRIVNINGAR 2016 2015 Byggnad 361 422 361 422 Förbättringar 54 335 42 356 Inventarier 7 134 6 540 422 891 410 317 Sida 11 av 15
Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2016-12-31 2015-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 57 946 127 57 765 877 Nyanskaffningar 0 180 250 Utgående anskaffningsvärde 57 946 127 57 946 127 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -5 580 908-5 177 131 Årets avskrivningar enligt plan -415 757-403 777 Utgående avskrivning enligt plan -5 996 665-5 580 908 Planenligt restvärde vid årets slut 51 949 462 52 365 219 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 19 400 000 19 400 000 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 23 121 000 23 778 000 Taxeringsvärde mark 45 000 000 33 000 000 68 121 000 56 778 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 66 800 000 56 400 000 Lokaler 1 321 000 378 000 68 121 000 56 778 000 Not 9 MASKINER OCH INVENTARIER 2016-12-31 2015-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 208 624 172 953 Nyanskaffningar 0 35 671 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 208 624 208 624 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -179 493-172 953 Årets avskrivningar enligt plan -7 134-6 540 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -186 627-179 493 Redovisat restvärde vid årets slut 21 997 29 131 Not 10 ÖVRIGA FORDRINGAR 2016-12-31 2015-12-31 Skattekonto 19 252 19 139 Klientmedel hos SBC 1 922 076 1 593 378 Inkasso 2 563 0 1 943 891 1 612 517 Sida 12 av 15
Not 11 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2016-12-31 2015-12-31 Vid årets början 462 864 292 530 Reservering enligt stadgar 204 363 170 334 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut 667 227 462 864 Not 12 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2016-12-31 Belopp 2016-12-31 Belopp 2015-12-31 Villkorsändringsdag Handelsbanken 0,900 % 2 500 000 2 500 000 2017-10-30 Handelsbanken 0,900 % 2 500 000 2 500 000 2017-10-30 Handelsbanken 3,200 % 2 500 000 2 500 000 2017-10-30 Summa skulder till kreditinstitut 7 500 000 7 500 000 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut 0 0 7 500 000 7 500 000 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 7 500 000 kr. Sida 13 av 15
Not 13 STÄLLDA SÄKERHETER 2016-12-31 2015-12-31 Fastighetsinteckningar 23 000 000 23 000 000 Not 14 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Montering av låsbara grindar i portalen på in- och utsidan under våren. Renovering av fastighetens alla fönster under våren. Långsiktig underhållsplan levereras under våren. Löpande underhåll. Sida 14 av 15