2016 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen OXÖGAT 11
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Oxögat 11 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2016. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2003 och 2022. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Föreningens lån är för närvarande amorteringsfria. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1992-03-02. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1997-01-01 och nuvarande stadgar registrerades 1992-08-27 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Kim Roxell Gustaf Ström Mille Wallander Erik Ragnå Anders Winnerblad Sven Håkan Olsson Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Styrelsen har under året avhållit 10 protokollförda sammanträden. Revisor Magnus Hamberg Ordinarie Extern Parsells Revisionsbyrå AB Valberedning David Hansson Jonas Morian Sammankallande Sida 1 av 16
Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2016-05-14. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte OXÖGAT 11 1993 Stockholm Fastigheten är upplåten med tomträtt. Fullvärdesförsäkring finns via Länsförsäkringar. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1894 och består av 2 flerbostadshus. Värdeåret är 1986. Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet 2 169 m², varav 1 958 m² utgör lägenhetsyta och 211 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 26 lägenheter med bostadsrätt och 1 lägenhet och 4 lokaler med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 5 7 13 1 1 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Sida 2 av 16
Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Restaurang 130 m² 4 år Kontor 21 m² 1 år Kontor 60 m² 3 år Tvättstuga 30 m² 10 år Föreningen är frivilligt momsregistrerad avseende verksamhetslokaler. Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2003 och sträcker sig fram till 2022. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Spolning av stammar 2015 Fettavskiljare restaurang 2015 Installation Bättringsmålning av tak 2012 Viss fasadrenovering 2011 Nytt trädäck på övre innergård 2008 Målning fönster, trapphus 2006 Spolning av stammar 2006 Omasfaltering av gård 2004 Nya maskiner i tvättstuga 2003 Ommålning av tak 2002 Fasad, tegeluppfräschning 1986 Elstambyte 1986 Rörstambyte 1986 Asfaltering av gård övre och nedre 1986 Ommålning av tak 1986 Hiss nyinstallation 1986 Tvättstuga 1986 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Leverantör Teknisk förvaltning Styrelsen Brf Oxögat 11 Lägenhetsförteckning SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Ekonomisk förvaltning SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Bredband via fiber Bredbandsbolaget, gratis för medlemmen Bredband via kabeltvnätet Comhem, om så önskas, debiteras medlem TV via fiber Bredbandsbolaget, om så önskas, debiteras medlem TV via kabeltvnätet Comhem, om så önskas, debiteras medlem (gratiskanaler finns dock) Sida 3 av 16
Föreningens ekonomi FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2016 2015 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 308 752 902 909 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 1 738 185 1 570 543 Finansiella intäkter 108 360 Ökning av långfristiga skulder 0 5 891 Ökning av kortfristiga skulder 13 208 0 1 751 501 1 576 794 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 1 412 897 2 035 800 Finansiella kostnader 115 705 111 104 Ökning av kortfristiga fordringar 966 13 849 Minskning av kortfristiga skulder 0 10 198 1 529 568 2 170 951 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 530 685 308 752 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 221 933-594 157 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 6% Hyror 33% Avskrivningar 12% Kapitalkostnader 7% Reparationer 16% Taxebundna kostnader 21% Årsavgifter 61% Övrig drift 38% Fastighetsavgift 6% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 268 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 4 av 16
Väsentliga händelser under räkenskapsåret Under verksamhetsåret har endast löpande underhåll utförts. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 26 st Överlåtelser under året: 9 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 3 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början:38 Tillkommande medlemmar:15 Avgående medlemmar:11 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut:42 Flerårsöversikt Nyckeltal 2016 2015 2014 2013 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 555 555 555 555 Hyror/m² hyresrättsyta 2 191 1 953 1 953 1 953 Lån/m² bostadsrättsyta 2 737 2 737 2 737 2 737 Elkostnad/m² totalyta 29 26 25 31 Värmekostnad/m² totalyta 109 141 118 146 Vattenkostnad/m² totalyta 19 21 19 19 Kapitalkostnader/m² totalyta 53 51 89 80 Soliditet (%) 58 58 60 61 Resultat efter finansiella poster (tkr) -1-787 -257-129 Nettoomsättning (tkr) 1 630 1 570 1 571 1 571 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 1 958 m² bostäder och 211 m² lokaler. Sida 5 av 16
Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Brf Oxögat 11 Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 3 063 150 0 0 3 063 150 Upplåtelseavgifter 2 316 770 0 0 2 316 770 Kapitaltillskott 3 806 288 0 0 3 806 288 Fond för yttre underhåll 516 740 191 200-660 000 985 540 S:a bundet eget kapital 9 702 948 191 200-660 000 10 171 748 Fritt eget kapital Balanserat resultat -2 150 460-191 200-127 128-1 832 132 Årets resultat -1 436-1 436 787 128-787 128 S:a ansamlad förlust -2 151 896-192 636 660 000-2 619 260 S:a eget kapital 7 551 053-1 436 0 7 552 489 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -1 436 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -1 959 261 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -191 200 summa balanserat resultat -2 151 897 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs -2 151 897 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 6 av 16
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2016 2015 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 1 629 691 1 570 183 Övriga rörelseintäkter Not 3 108 494 360 Summa rörelseintäkter 1 738 185 1 570 543 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-1 273 769-1 859 984 Övriga externa kostnader Not 5-106 930-143 618 Personalkostnader Not 6-32 198-32 198 Avskrivning av materiella Not 7-211 127-211 127 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -1 624 024-2 246 927 RÖRELSERESULTAT 114 161-676 384 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 108 360 Räntekostnader och liknande resultatposter -115 705-111 104 Summa finansiella poster -115 597-110 744 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER -1 436-787 128 ÅRETS RESULTAT -1 436-787 128 Sida 7 av 16
Balansräkning TILLGÅNGAR 2016-12-31 2015-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader Not 8 12 518 641 12 729 768 Maskiner och inventarier Not 9 0 0 Summa materiella anläggningstillgångar 12 518 641 12 729 768 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Not 11 200 200 Summa finansiella anläggningstillgångar 200 200 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 12 518 841 12 729 968 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 10 539 038 316 138 Summa kortfristiga fordringar 539 038 316 138 KASSA OCH BANK Kassa och bank 9 279 9 279 Summa kassa och bank 9 279 9 279 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 548 316 325 417 SUMMA TILLGÅNGAR 13 067 157 13 055 385 Sida 8 av 16
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2016-12-31 2015-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 5 379 920 5 379 920 Kapitaltillskott 3 806 288 3 806 288 Fond för yttre underhåll Not 12 516 740 985 540 Summa bundet eget kapital 9 702 948 10 171 748 Fritt eget kapital Balanserat resultat -2 150 460-1 832 132 Årets resultat -1 436-787 128 Summa fritt eget kapital -2 151 896-2 619 260 SUMMA EGET KAPITAL 7 551 053 7 552 489 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 13 5 225 891 5 225 891 Summa långfristiga skulder 5 225 891 5 225 891 KORTFRISTIGA SKULDER Leverantörsskulder 34 786 63 099 Skatteskulder 12 036 4 724 Övriga skulder 46 664 33 353 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 16 196 727 175 829 intäkter Summa kortfristiga skulder 290 213 277 005 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 13 067 157 13 055 385 Sida 9 av 16
Tilläggsupplysningar Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2016 2015 Byggnader 85 år 85 år Tak 20 år 20 år Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2016 2015 Årsavgifter 1 057 843 1 057 843 Hyror bostäder 57 600 57 600 Hyror lokaler momspliktiga 501 160 441 653 Hyror lokaler 13 074 13 063 Öresutjämning 14 24 1 629 691 1 570 183 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2016 2015 Försäkringsersättning 102 090 0 Återbäring försäkringsbolag 5 800 0 Övriga intäkter 604 360 108 494 360 Sida 10 av 16
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2016 2015 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel beställning 0 9 896 Snöröjning/sandning 8 089 3 674 Städning entreprenad 68 486 61 336 Mattvätt/Hyrmattor 14 818 14 457 Hissbesiktning 3 073 2 982 Gemensamma utrymmen 374 0 Gård 3 361 2 316 Serviceavtal 19 644 22 846 Förbrukningsmateriel 1 228 529 Brandskydd 1 406 0 120 480 118 035 Reparationer Fastighet förbättringar 2 145 11 258 Lokaler 7 308 28 690 Tvättstuga 0 2 583 Sophantering/återvinning 4 045 0 Entré/trapphus 10 968 0 Lås 45 988 33 881 VVS 7 608 38 876 Värmeanläggning/undercentral 5 213 5 316 Ventilation 29 326 17 501 Hiss 48 971 8 822 Tak 6 251 0 Fönster 1 492 0 Skador/klotter/skadegörelse 2 946 11 747 Vattenskada 102 090 9 643 274 351 168 317 Periodiskt underhåll Byggnad 0 351 782 Sophantering/återvinning 0 311 326 0 663 109 Taxebundna kostnader El 63 370 55 382 Värme 236 931 305 404 Vatten 41 505 45 733 Sophämtning/renhållning 19 942 27 503 Grovsopor 10 480 8 904 372 227 442 926 Övriga driftkostnader Försäkring 71 487 69 133 Tomträttsavgäld 277 025 247 775 Kabel-TV 7 399 7 340 Bredband 40 973 41 039 396 884 365 287 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 109 826 102 311 TOTALT DRIFTKOSTNADER 1 273 769 1 859 984 Sida 11 av 16
Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2016 2015 Kreditupplysning 150 0 Tele- och datakommunikation 2 654 2 780 Juridiska Åtgärder 5 981 7 074 Inkassering avgift/hyra 1 700 4 950 Revisionsarvode extern revisor 19 316 18 389 Föreningskostnader 399 625 Förvaltningsarvode 69 570 66 795 Administration 2 451 31 956 Konsultarvode 0 6 338 Bostadsrätterna Sverige Ek För 4 710 4 710 106 930 143 618 Not 6 PERSONALKOSTNADER 2016 2015 Anställda och personalkostnader Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 24 500 24 500 Sociala kostnader 7 698 7 698 32 198 32 198 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2016 2015 Byggnad 203 316 203 316 Förbättringar 7 811 7 811 211 127 211 127 Sida 12 av 16
Not 8 BYGGNADER 2016-12-31 2015-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 17 406 077 17 406 077 Utgående anskaffningsvärde 17 406 077 17 406 077 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -4 676 309-4 465 182 Årets avskrivningar enligt plan -211 127-211 127 Utgående avskrivning enligt plan -4 887 436-4 676 309 Planenligt restvärde vid årets slut 12 518 641 12 729 768 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 25 408 000 25 329 000 Taxeringsvärde mark 38 351 000 29 946 000 63 759 000 55 275 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 56 200 000 48 400 000 Lokaler 7 559 000 6 875 000 63 759 000 55 275 000 Fastigheten är upplåten med tomträtt. Not 9 MASKINER OCH INVENTARIER 2016-12-31 2015-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 174 844 174 844 Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 174 844 174 844 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -174 844-174 844 Årets avskrivningar enligt plan 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -174 844-174 844 Redovisat restvärde vid årets slut 0 0 Not 10 ÖVRIGA FORDRINGAR 2016-12-31 2015-12-31 Skattekonto 2 833 2 816 Klientmedel hos SBC 521 407 299 473 Fordringar 14 798 13 849 539 038 316 138 Not 11 ANDRA LÅNGFRISTIGA VÄRDEPAPPERSINNEHAV 2016-12-31 2015-12-31 Insats Bostadsrätterna Sverige 200 200 200 200 Sida 13 av 16
Not 12 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2016-12-31 2015-12-31 Vid årets början 985 540 919 987 Reservering enligt stadgar 191 200 165 825 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -660 000-100 272 Vid årets slut 516 740 985 540 Not 13 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2016-12-31 Belopp 2016-12-31 Belopp 2015-12-31 Villkorsändringsdag Nordea 1,450 % 2 705 891 2 705 891 2020-03-18 Swedbank 3,060 % 2 520 000 2 520 000 2017-08-25 Summa skulder till kreditinstitut 5 225 891 5 225 891 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut 0 0 5 225 891 5 225 891 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 5 225 891 kr. Sida 14 av 16
Not 14 STÄLLDA SÄKERHETER 2016-12-31 2015-12-31 Fastighetsinteckningar 13 582 000 13 582 000 Not 15 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Översyn av hissarna planeras inom de närmsta åren. Beräknas ej påverka medlemsavgifter. Sida 15 av 16