2017 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Göteborg Kungsladugård 47:3
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Göteborg Kungsladugård 47:3 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2017. Förvaltningsberättelse Brf Göteborg Kungsladugård 47:3 Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2015 och 2044. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 2007-01-04. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2007-06-05 och nuvarande stadgar registrerades 2012-06-04 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Klaiq Ali Stefan Sköld Mikael Svensson Maria Nykvist Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Styrelsen har under året avhållit 8 protokollförda sammanträden. Revisor Lars Skogsberg Ordinarie Extern Skogsbergs revision AB Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2017-05-29. Sida 1 av 14
Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte Kungsladugård 47:3 2007 Göteborg Fullvärdesförsäkring finns via Trygg-Hansa. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1937 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1978. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 1 190 m², varav 1 190 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 24 lägenheter med bostadsrätt samt 1 lägenhet med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 13 9 0 3 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Gemensamhetsutrymmen Tvättstuga Styrelserum Cykelrum Sida 2 av 14
Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2015 och sträcker sig fram till 2044. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar OVK besiktning av ventilation 2017 Färdigt. Godkänd. Ny LED-belysning i källare 2017 Färdigt. Ny uteplats utemöbler 2017 Plank mot grannfastighet 2016 Färdigt. Renovering av entredörrar 2016 Färdigt. Belysning sophus 2016 Färdigt. Undersökning av husgrund 2016 Färdigt. Renoverat 1st badrum i källaren 2015 Färdigt. Planterat häck utmed föreningens 2015 Färdigt. gräsmatta Ny belysning i trapphusen 2015 Färdigt. Nytt tak till sophuset 2015 Färdigt. Installerat dörrstängare på 2015 Färdigt. källardörrar Installerat brytskydd på alla 2015 Färdigt. ytterdörrar Bytt radiatorventiler i 24 st 2015 Färdigt. lägenheter Nytt låssystem på ytterdörrar 2015 Färdigt. Inköp av fläkt till torkrummet 2014 Färdigt. Inköp av ny tvättmaskin 2014 Färdigt. Inköp av bokningstavla 2014 Färdigt. Inköp av bokningstavla 2014 Färdigt. Fönsterrenovering 2013 Färdigt. Fasadrenovering 2013 Färdigt. Nya ytterdörrar till lägenheter 2012 Färdigt Portlås med kod 2012 Färdigt Renovering tvättstuga 2009 Bytt till renoverade begangnad tvättmaskin/torktumlare, torkrum byggt Byte av cirkulationspump samt 2009 Färdigt ventiler Rörstambyte 2008 Färdigt, med undantag 1 lägenhet Badrumsrenovering 2008 Färdigt Planerat underhåll År Byte av tvättmaskin+torktumlare 2018 Radonmätning 2018 Renovera/bättra muren 2018 Renovering av barnvagnsrum 2019 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Ekonomisk förvaltning Städning samt gräsklippning Leverantör SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB L&T Services AB Sida 3 av 14
Föreningens ekonomi Föreningen har en stabil ekonomi och god likviditet. Föreningen planerar sin budget årsvis samt uppdaterar och följer upp behovet av underhåll i underhållsplanen. FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2017 2016 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 556 917 485 687 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 991 071 980 628 Finansiella intäkter 31 128 Ökning av kortfristiga skulder 0 14 853 991 102 995 609 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 598 245 743 627 Finansiella kostnader 73 858 73 327 Ökning av kortfristiga fordringar 510 27 426 Minskning av långfristiga skulder 80 000 80 000 Minskning av kortfristiga skulder 35 616 0 788 229 924 380 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 759 790 556 917 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 202 873 71 229 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Hyror 6% Övrig drift 21% Avskrivningar 26% Årsavgifter 94% Fastighetsavgift 4% Taxebundna kostnader 37% Kapitalkostnader 8% Reparationer 1% Periodiskt underhåll 3% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 315 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 4 av 14
Väsentliga händelser under räkenskapsåret Driftavtal med Göteborgs Energi uppsagt. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 24 st Överlåtelser under året: 11 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 44 Tillkommande medlemmar: 14 Avgående medlemmar: 13 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 45 Flerårsöversikt Nyckeltal 2017 2016 2015 2014 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 818 813 1 013 1 013 Hyror/m² hyresrättsyta 1 093 1 090 1 041 1 011 Lån/m² bostadsrättsyta 6 931 7 002 8 932 8 994 Elkostnad/m² totalyta 105 107 131 118 Värmekostnad/m² totalyta 110 111 139 123 Vattenkostnad/m² totalyta 42 47 54 37 Kapitalkostnader/m² totalyta 62 62 138 286 Soliditet (%) 58 57 57 57 Resultat efter finansiella poster (tkr) 78-77 -174-156 Nettoomsättning (tkr) 988 983 969 966 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 1 190 m² bostäder. Sida 5 av 14
Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Brf Göteborg Kungsladugård 47:3 Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 13 681 673 0 0 13 681 673 Uppskrivningsfond 10 983 746-400 062 0 11 383 808 Upplåtelseavgifter 919 187 0 0 919 187 Fond för yttre underhåll 499 104 159 658-132 684 472 130 S:a bundet eget kapital 26 083 710-240 404-132 684 26 456 798 Fritt eget kapital Balanserat resultat -15 173 810 240 404 55 480-15 469 694 Årets resultat 77 993 77 993 77 204-77 204 S:a ansamlad förlust -15 095 816 318 397 132 684-15 546 898 S:a eget kapital 10 987 894 77 993 0 10 909 900 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 77 993 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -15 014 151 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -159 658 summa balanserat resultat -15 095 816 Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas 24 805 att i ny räkning överförs -15 071 011 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 6 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2017 2016 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 988 432 982 607 Övriga rörelseintäkter Not 3 2 639-1 979 Summa rörelseintäkter 991 071 980 628 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-523 497-667 932 Övriga externa kostnader Not 5-56 021-60 712 Personalkostnader Not 6-18 727-14 982 Avskrivning av materiella Not 7-241 006-241 006 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -839 251-984 633 RÖRELSERESULTAT 151 820-4 005 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 31 128 Räntekostnader och liknande resultatposter -73 858-73 327 Summa finansiella poster -73 827-73 199 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 77 993-77 204 ÅRETS RESULTAT 77 993-77 204 Sida 7 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2017-12-31 2016-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 18 262 567 18 503 573 Summa materiella anläggningstillgångar 18 262 567 18 503 573 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 18 262 567 18 503 573 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 9 790 076 586 693 Summa kortfristiga fordringar 790 076 586 693 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 790 076 586 693 SUMMA TILLGÅNGAR 19 052 643 19 090 265 Sida 8 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2017-12-31 2016-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 14 600 860 14 600 860 Uppskrivningsfond 10 983 746 11 383 808 Fond för yttre underhåll Not 10 499 104 472 130 Summa bundet eget kapital 26 083 710 26 456 798 Fritt eget kapital Balanserat resultat -15 173 810-15 469 694 Årets resultat 77 993-77 204 Summa fritt eget kapital -15 095 816-15 546 898 SUMMA EGET KAPITAL 10 987 894 10 909 900 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 11,12 7 807 800 7 887 800 Summa långfristiga skulder 7 807 800 7 887 800 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 11,12 80 000 80 000 kreditinstitut Leverantörsskulder 27 233 57 913 Skatteskulder 64 575 62 775 Övriga skulder 8 107 0 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 13 77 034 91 877 intäkter Summa kortfristiga skulder 256 949 292 565 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 19 052 643 19 090 265 Sida 9 av 14
Noter Belopp anges i kronor om inte annat anges. Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2017 2016 Byggnader 100 år 100 år Fastighetsförbättringar 30 år 30 år Säkerhetsdörrar 50 år 50 år Fasad 50 år 50 år Tak 50 år 50 år Uppskrivning byggnad 100 år 100 år Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2017 2016 Årsavgifter 931 341 924 709 Hyror bostäder 56 856 56 674 Hyror förråd 200 1 200 Öresutjämning 35 24 988 432 982 607 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2017 2016 Övriga intäkter 2 639-1 979 2 639-1 979 Sida 10 av 14
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2017 2016 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 31 428 30 648 Fastighetsskötsel beställning 0 6 375 Fastighetsskötsel gård beställning 1 225 0 Städning enligt beställning 918 0 OVK Obl. Ventilationskontroll 0 10 500 Gemensamma utrymmen 8 936 400 Gård 10 781 7 956 Förbrukningsmateriel 4 881 5 562 58 170 61 441 Reparationer Tvättstuga 0 1 300 Källare 0 4 878 Lås 0 14 888 VVS 1 736 0 Ventilation 1 750 0 Elinstallationer 6 190 701 Fönster 0 5 351 Mark/gård/utemiljö 0 2 803 9 676 29 921 Periodiskt underhåll Entré/trapphus 0 51 615 Ventilation 24 805 0 Tak 0 81 069 24 805 132 684 Taxebundna kostnader El 124 371 127 214 Värme 130 953 132 366 Vatten 50 515 55 797 Sophämtning/renhållning 31 490 30 536 Grovsopor 5 755 12 467 343 084 358 380 Övriga driftkostnader Försäkring 18 354 17 906 Kabel-TV 36 533 35 901 54 887 53 807 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 32 875 31 700 TOTALT DRIFTKOSTNADER 523 497 667 932 Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2017 2016 Inkassering avgift/hyra 0 850 Hyresförluster 0 0 Revisionsarvode extern revisor 0 12 256 Styrelseomkostnader 0 4 134 Fritids- och trivselkostnader 5 257 505 Förvaltningsarvode 38 626 37 589 Administration 2 176 988 Korttidsinventarier 5 572 0 Bostadsrätterna Sverige Ek För 4 390 4 390 56 021 60 712 Sida 11 av 14
Not 6 PERSONALKOSTNADER 2017 2016 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 14 250 11 400 Sociala kostnader 4 477 3 582 18 727 14 982 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2017 2016 Byggnad 20 985 20 985 Förbättringar 142 201 142 201 Uppskrivning byggnad 77 820 77 820 241 006 241 006 Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2017-12-31 2016-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 8 405 796 8 405 796 Utgående anskaffningsvärde 8 405 796 8 405 796 Ackumulerad uppskrivning Vid årets början 11 439 000 11 439 000 Årets avskrivning på uppskrivet belopp -77 820-77 820 Ingående avskrivning på uppskrivet belopp -377 434-299 614 Utgående redovisat restvärde på uppskrivet belopp 10 983 746 11 061 566 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -963 789-800 603 Årets avskrivningar enligt plan -241 006-241 006 Utgående avskrivning enligt plan -1 204 795-1 041 609 Planenligt restvärde vid årets slut 18 262 567 18 503 573 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 5 128 775 5 128 775 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 11 600 000 11 600 000 Taxeringsvärde mark 9 400 000 9 400 000 21 000 000 21 000 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 21 000 000 21 000 000 21 000 000 21 000 000 Sida 12 av 14
Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR 2017-12-31 2016-12-31 Skattekonto 30 286 29 776 Klientmedel hos SBC 759 790 556 917 790 076 586 693 Not 10 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2017-12-31 2016-12-31 Vid årets början 472 130 312 472 Reservering enligt stadgar 159 658 159 658 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -132 684 0 Vid årets slut 499 104 472 130 Not 11 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2017-12-31 Belopp 2017-12-31 Belopp 2016-12-31 Villkorsändringsdag Nordea 0,671 % 4 047 800 4 047 800 2018-04-23 Nordea 1,250 % 3 840 000 3 920 000 2019-03-20 Summa skulder till kreditinstitut 7 887 800 7 967 800 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -80 000-80 000 7 807 800 7 887 800 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 7 487 800 kr. Not 12 STÄLLDA SÄKERHETER OCH EVENTUALFÖRPLIKTELSER 2017-12-31 2016-12-31 Fastighetsinteckningar 8 190 000 8 190 000 Not 13 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER 2017-12-31 2016-12-31 Ränta 13 414 12 469 Avgifter och hyror 63 620 79 408 77 034 91 877 Sida 13 av 14