2017 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Åkerlyckan i Gustavsberg
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Åkerlyckan i Gustavsberg Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2017. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2016 och 2037. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Föreningens lån är för närvarande amorteringsfria. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras att höjas. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 2009-07-01. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2009-08-28 och nuvarande stadgar registrerades 2013-06-26 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Kristian Magnus Arnold Berlin Ulf Mikael Grevsten Per Julius Holmin Ingemar Eric Strandberg Sten-Erik Göran Frick Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Revisor Vid kommande ordinarie föreningsstämma löper mandatperioden ut för följande personer: Sten-Erik Göran Frick. Styrelsen har under året avhållit 10 protokollförda sammanträden. Revisor Sten-Erik Göran Frick Ordinarie Extern Ekonomikonsult i Värmdö Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2017-04-20. Sida 1 av 15
Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte ÖSBY 1:312 2010 Värmdö Fullvärdesförsäkring finns via Bostadsrätternas medlemsförsäkring. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via värme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 2009-2010 och består av 2 flerbostadshus. Värdeåret är 2010. Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet 3 124 m², varav 3 124 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 29 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 0 8 4 13 4 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Gemensamhetsutrymmen Bastu Cykelförråd Sida 2 av 15
Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2016 och sträcker sig fram till 2037. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Planerat underhåll År Kommentar Byte stuprör 2018 prel. Byte glaspartier fasad 2020 Efter besiktning Byte dörrar cykelförråd 2020 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Hisservice Teknisk förvaltning Ekonomisk förvaltning Städning Plogning & sandning Snörjning tak Bredband Leverantör Kone Teknisk Förvaltning i Stockholm SBC Ingår i teknisk förvaltning Teknisk förvaltning Avropsavtal Telia Sida 3 av 15
Föreningens ekonomi Enligt styrelsens beslut höjs årsavgifterna 2018-01-01 med 3,30 %. FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2017 2016 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 721 376 631 985 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 1 627 836 1 753 194 Finansiella intäkter 18 40 Minskning kortfristiga fordringar 0 3 189 Ökning av kortfristiga skulder 21 468 0 1 649 322 1 756 423 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 1 133 841 1 346 994 Finansiella kostnader 320 614 310 681 Ökning av kortfristiga fordringar 18 009 0 Minskning av kortfristiga skulder 0 9 358 1 472 464 1 667 032 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 898 234 721 376 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 176 858 89 391 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Hyror 8% Kapitalkostnader 14% Reparationer 8% Taxebundna kostnader 22% Årsavgifter 92% Avskrivningar 36% Övrig drift 20% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 315 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 4 av 15
Väsentliga händelser under räkenskapsåret Ny bom Radonmätning avklarad, godkänd och inlämnad Undercentral styrenhet för fjärrvärme utbytt Medlemsinformation Medlemslägenheter: 29 st Överlåtelser under året: 3 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 48 Tillkommande medlemmar: 3 Avgående medlemmar: 4 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 47 Flerårsöversikt Nyckeltal 2017 2016 2015 2014 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 482 482 482 482 Lån/m² bostadsrättsyta 4 802 4 802 4 802 4 802 Elkostnad/m² totalyta 33 33 35 31 Värmekostnad/m² totalyta 89 92 97 82 Vattenkostnad/m² totalyta 19 49 58 60 Kapitalkostnader/m² totalyta 103 99 104 133 Soliditet (%) 84 84 84 84 Resultat efter finansiella poster (tkr) -635-713 -872 69 Nettoomsättning (tkr) 1 628 1 626 1 622 1 620 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 3 124 m² bostäder. Sida 5 av 15
Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Brf Åkerlyckan i Gustavsberg Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 79 555 000 0 0 79 555 000 Fond för yttre underhåll 595 186 118 800 0 476 386 S:a bundet eget kapital 80 150 186 118 800 0 80 031 386 Fritt eget kapital Balanserat resultat -1 925 351-118 800-712 806-1 093 745 Årets resultat -634 967-634 967 712 806-712 806 S:a ansamlad förlust -2 560 318-753 767 0-1 806 551 S:a eget kapital 77 589 868-634 967 0 78 224 835 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -634 967 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -1 806 551 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -118 800 summa balanserat resultat -2 560 318 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs -2 560 318 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 6 av 15
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2017 2016 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 1 627 836 1 626 036 Övriga rörelseintäkter Not 3 0 127 158 Summa rörelseintäkter 1 627 836 1 753 194 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-1 008 438-1 219 932 Övriga externa kostnader Not 5-78 245-80 654 Personalkostnader Not 6-47 158-46 408 Avskrivning av materiella Not 7-808 366-808 366 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -1 942 206-2 155 359 RÖRELSERESULTAT -314 370-402 165 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 18 40 Räntekostnader och liknande resultatposter -320 614-310 681 Summa finansiella poster -320 596-310 641 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER -634 967-712 806 ÅRETS RESULTAT -634 967-712 806 Sida 7 av 15
Balansräkning TILLGÅNGAR 2017-12-31 2016-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 91 808 200 92 593 000 Maskiner och inventarier Not 9 97 016 120 581 Summa materiella anläggningstillgångar 91 905 216 92 713 581 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 91 905 216 92 713 581 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR LAGER OCH PÅGÅENDE ARBETE Lager 11 640 11 640 11 640 11 640 Kortfristiga fordringar Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 10 502 765 425 166 Summa kortfristiga fordringar 502 765 425 166 KASSA OCH BANK Kassa och bank 413 912 296 643 Summa kassa och bank 413 912 296 643 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 928 316 733 449 SUMMA TILLGÅNGAR 92 833 532 93 447 030 Sida 8 av 15
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2017-12-31 2016-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 79 555 000 79 555 000 Fond för yttre underhåll Not 11 595 186 476 386 Summa bundet eget kapital 80 150 186 80 031 386 Fritt eget kapital Balanserat resultat -1 925 351-1 093 745 Årets resultat -634 967-712 806 Summa fritt eget kapital -2 560 318-1 806 551 SUMMA EGET KAPITAL 77 589 868 78 224 835 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 12,13 15 000 000 15 000 000 Summa långfristiga skulder 15 000 000 15 000 000 KORTFRISTIGA SKULDER Leverantörsskulder 41 298 32 617 Skatteskulder 37 439 18 009 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 14 164 926 171 569 intäkter Summa kortfristiga skulder 243 663 222 195 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 92 833 532 93 447 030 Sida 9 av 15
Noter Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2017 2016 Byggnader 100år 100år Maskiner 8år 8år Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2017 2016 Årsavgifter 1 505 436 1 505 436 Hyror parkering 122 400 120 600 1 627 836 1 626 036 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2017 2016 Försäkringsersättning 0 127 153 Övriga intäkter 0 5 0 127 158 Sida 10 av 15
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2017 2016 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 37 563 49 172 Fastighetsskötsel beställning 6 706 34 600 Fastighetsskötsel gård beställning 20 275 21 294 Snöröjning/sandning 69 001 59 126 Städning entreprenad 86 043 78 000 Hissbesiktning 5 401 5 314 Myndighetstillsyn 3 938 4 000 Gemensamma utrymmen 450 0 Gård 643 15 678 Serviceavtal 40 814 23 419 Förbrukningsmateriel 2 174 3 220 Teleport/hissanläggning 9 631 0 Brandskydd 0 1 869 282 639 295 691 Reparationer Fastighet förbättringar 35 616 0 Tvättstuga 0 2 069 Entré/trapphus 0 19 188 Lås 0 2 251 VVS 2 875 0 Värmeanläggning/undercentral 53 135 0 Ventilation 0 2 616 Elinstallationer 46 729 28 104 Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon 7 547 0 Hiss 7 183 166 521 Mark/gård/utemiljö 18 750 29 146 Skador/klotter/skadegörelse 4 675 10 029 Vattenskada 0 34 414 176 510 294 338 Taxebundna kostnader El 103 850 102 602 Värme 277 685 288 325 Vatten 59 556 152 556 Sophämtning/renhållning 45 781 37 707 486 872 581 189 Övriga driftkostnader Försäkring 42 987 30 705 42 987 30 705 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 19 430 18 009 TOTALT DRIFTKOSTNADER 1 008 438 1 219 932 Sida 11 av 15
Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2017 2016 Tele- och datakommunikation 5 566 7 184 Revisionsarvode extern revisor 7 500 7 500 Föreningskostnader 682 501 Styrelseomkostnader 1 545 0 Förvaltningsarvode 58 035 54 138 Administration 1 977 3 237 Korttidsinventarier 0 3 474 Konsultarvode 2 940 0 Bostadsrätterna Sverige Ek För 0 4 620 78 245 80 654 Not 6 PERSONALKOSTNADER 2017 2016 Anställda och personalkostnader Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 35 998 36 000 Sociala kostnader 11 160 10 408 47 158 46 408 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2017 2016 Byggnad 784 800 784 800 Maskiner 23 566 23 566 808 366 808 366 Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2017-12-31 2016-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 94 555 000 94 555 000 Utgående anskaffningsvärde 94 555 000 94 555 000 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -1 962 000-1 177 200 Årets avskrivningar enligt plan -784 800-784 800 Utgående avskrivning enligt plan -2 746 800-1 962 000 Planenligt restvärde vid årets slut 91 808 200 92 593 000 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 16 075 000 16 075 000 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 36 000 000 36 000 000 Taxeringsvärde mark 10 000 000 10 000 000 46 000 000 46 000 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 46 000 000 46 000 000 46 000 000 46 000 000 Sida 12 av 15
Not 9 MASKINER OCH INVENTARIER 2017-12-31 2016-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 293 823 293 823 Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 293 823 293 823 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -173 242-149 676 Årets avskrivningar enligt plan -23 566-23 566 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -196 808-173 242 Redovisat restvärde vid årets slut 97 015 120 581 Not 10 ÖVRIGA FORDRINGAR 2017-12-31 2016-12-31 Skattekonto 18 442 433 Klientmedel hos SBC 484 323 424 733 502 765 425 166 Not 11 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2017-12-31 2016-12-31 Vid årets början 476 386 396 000 Reservering enligt stadgar 118 800 118 800 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0-38 414 Vid årets slut 595 186 476 386 Not 12 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2017-12-31 Belopp 2017-12-31 Belopp 2016-12-31 Villkorsändringsdag Danske Bank 1,150 % 5 000 000 5 000 000 Rörligt Danske Bank 1,150 % 5 000 000 5 000 000 Rörligt Danske Bank 4,100 % 5 000 000 5 000 000 2018-12-31 Summa skulder till kreditinstitut 15 000 000 15 000 000 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut 0 0 15 000 000 15 000 000 Sida 13 av 15
Not 13 STÄLLDA SÄKERHETER OCH EVENTUALFÖRPLIKTELSER 2017-12-31 2016-12-31 Fastighetsinteckningar 78 000 000 78 000 000 Not 14 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER 2017-12-31 2016-12-31 Arvoden 36 000 36 000 Sociala avgifter 11 311 11 311 Avgifter och hyror 117 615 124 258 164 926 171 569 Not 15 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Byte av revisor då sittande avslutar sin egen verksamhet. Uppdatering av stadgar pga lagkrav Sida 14 av 15