2017 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Montaget
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Montaget Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2017. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2014 och 2018. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Föreningens lån är för närvarande amorteringsfria. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras att höjas. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1960-12-02. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1960-12-02 och nuvarande stadgar registrerades 1993-04-21 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Föreningen är medlem i samfällighetsföreningen Berga-Hacksta vägförening. Samfälligheten förvaltar vägar i området. Styrelsen Robert John Patric Björk Per Ejnar Ekholm Eva Margareta Odhag Lundstedt Louise Birgitta Riddersäter Jan Håkan Sjögren Nils Magnus Bergen Ingrid Kerstin Elisabeth Heed Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Styrelsen har under året avhållit 13 protokollförda sammanträden. Sida 1 av 14
Revisorer Torbjörn Larsson Auktoriserad revisor KPMG AB Inga Hermelin Ordinarie Intern Henrik Sjögren Suppleant Intern Valberedning Marita Arvidsson Peter Heed Josefin Stenberg Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2017-04-27. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte Berga 6:165 1957-07-01 Österåker Fullvärdesförsäkring finns via IF. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1957 och består av 60 småhus. Värdeåret är 1956. Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet 5 400 m², varav 5 400 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 60 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 60 0 0 0 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Gemensamhetsutrymmen Tvättstuga Sammanträdesrum Sida 2 av 14
Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2014 och sträcker sig fram till 2018. Underhållsplanen uppdaterades 2017. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Planerat underhåll År Nytt sophanteringssystem 2018 Renovering av skorsten 2018 Byte garagedörrar 2018-2019 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Lägenhetsförteckning Ekonomisk förvaltning Leverantör Sveriges Bostadsrättscentrum AB/Österåkers bostadsrättsförvaltning AB Sveriges Bostadsrättscentrum AB Övrig information För mer information om föreningen, se hemsidan http://montaget.bostadsratterna.se/ Föreningens ekonomi I årsavgiften ingår för närvarande både TV- och bredbandsavgift. Förutom årsavgifterna betalar medlemmarna själva hushållsel samt vattenkostnad utifrån förbrukning (varm och kallvatten). Enligt styrelsens beslut höjs årsavgifterna 2018-01-01 med 5 %. Enligt styrelsens beslut höjdes årsavgifterna 2017-04-01 med 5 %. FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2017 2016 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 1 473 440 1 165 163 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 3 096 783 2 887 246 Finansiella intäkter 1 074 1 449 Minskning kortfristiga fordringar 26 992 53 369 Ökning av kortfristiga skulder 0 8 057 3 124 849 2 950 121 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 2 518 329 2 584 365 Finansiella kostnader 77 735 57 479 Minskning av kortfristiga skulder 72 143 0 2 668 207 2 641 844 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 1 930 081 1 473 440 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 456 642 308 277 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Sida 3 av 14
Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 8% Avskrivningar 12% Kapitalkostnader 3% Reparationer 2% Periodiskt underhåll 1% Övrig drift 29% Taxebundna kostnader 45% Årsavgifter 92% Fastighets-avgift 8% Skatter och avgifter För småhus är den kommunala avgiften 7 687 kronor per småhusenhet, dock högst 0,75 % av fastighetens taxeringsvärde. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Under verksamhetsåret har endast löpande underhåll utförts. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 60 st Överlåtelser under året: 3 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 1 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 71 Tillkommande medlemmar: 3 Avgående medlemmar: 3 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 71 Flerårsöversikt Nyckeltal 2017 2016 2015 2014 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 526 508 508 506 Lån/m² bostadsrättsyta 2 222 2 222 2 222 556 Elkostnad/m² totalyta 9 9 8 10 Värmekostnad/m² totalyta 152 144 158 152 Vattenkostnad/m² totalyta 43 38 35 33 Kapitalkostnader/m² totalyta 14 11 28 14 Soliditet (%) 0 0 0 22 Resultat efter finansiella poster (tkr) 134-174 -9 041-452 Nettoomsättning (tkr) 3 095 2 887 2 988 2 938 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 5 400 m² bostäder. Sida 4 av 14
Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Brf Montaget Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 192 400 0 0 192 400 Uppskrivningsfond 1 500 000 0 0 1 500 000 Fond för yttre underhåll 89 796 89 796-89 796 89 796 S:a bundet eget kapital 1 782 196 89 796-89 796 1 782 196 Fritt eget kapital Balanserat resultat -9 995 720-89 796-83 949-9 821 975 Årets resultat 133 720 133 720 173 745-173 745 S:a ansamlad förlust -9 862 000 43 924 89 796-9 995 720 S:a eget kapital -8 079 804 133 720 0-8 213 524 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 133 720 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -9 905 924 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -89 796 summa balanserat resultat -9 862 000 Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas 31 300 att i ny räkning överförs -9 830 700 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2017 2016 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 3 095 321 2 886 826 Övriga rörelseintäkter Not 3 1 462 420 Summa rörelseintäkter 3 096 783 2 887 246 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-2 217 650-2 285 720 Övriga externa kostnader Not 5-210 050-195 408 Personalkostnader Not 6-90 630-103 237 Avskrivning av materiella Not 7-368 072-420 596 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -2 886 402-3 004 961 RÖRELSERESULTAT 210 381-117 715 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 1 074 1 449 Räntekostnader och liknande resultatposter -77 735-57 479 Summa finansiella poster -76 661-56 030 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 133 720-173 745 ÅRETS RESULTAT 133 720-173 745 Sida 6 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2017-12-31 2016-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 2 137 178 2 450 669 Maskiner och inventarier Not 9 344 665 399 246 Summa materiella anläggningstillgångar 2 481 843 2 849 915 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Not 10 500 500 Summa finansiella anläggningstillgångar 500 500 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 2 482 343 2 850 415 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar 6 233 6 173 Övriga fordringar Not 11 672 141 Förutbetalda kostnader och upplupna Not 12 0 27 583 intäkter Summa kortfristiga fordringar 6 905 33 897 KASSA OCH BANK Kassa och bank 1 930 081 1 473 440 Summa kassa och bank 1 930 081 1 473 440 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 1 936 986 1 507 337 SUMMA TILLGÅNGAR 4 419 329 4 357 752 Sida 7 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2017-12-31 2016-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 192 400 192 400 Uppskrivningsfond 1 500 000 1 500 000 Fond för yttre underhåll Not 13 89 796 89 796 Summa bundet eget kapital 1 782 196 1 782 196 Fritt eget kapital Balanserat resultat -9 995 720-9 821 975 Årets resultat 133 720-173 745 Summa fritt eget kapital -9 862 000-9 995 720 SUMMA EGET KAPITAL -8 079 804-8 213 524 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 14,15 12 000 000 12 000 000 Summa långfristiga skulder 12 000 000 12 000 000 KORTFRISTIGA SKULDER Leverantörsskulder 128 900 218 667 Skatteskulder 4 842 4 842 Övriga skulder 8 733 9 104 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 16 356 658 338 663 intäkter Summa kortfristiga skulder 499 133 571 276 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 4 419 329 4 357 752 Sida 8 av 14
Noter Belopp anges i kronor om inte annat anges. Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2017 2016 Byggnader 40 år 40 år Värmeanläggning 20 år 20 år Tak 40 år 40 år Byggnadsinventarier 10 år 10 år Inventarier 5 år 5 år Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2017 2016 Årsavgifter 2 840 339 2 741 539 Vattenintäkter 216 056 133 594 Serviceavgifter 32 670 0 Överlåtelse/pantsättning 6 230 11 689 Öresutjämning 27 5 3 095 321 2 886 826 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2017 2016 Övriga intäkter 1 462 420 1 462 420 Sida 9 av 14
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2017 2016 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel gård entreprenad 0 79 471 Fastighetsskötsel gård beställning 33 257 0 Snöröjning/sandning 60 074 47 594 Gård 3 053 196 Förbrukningsmateriel 4 784 6 844 Fordon 4 135 0 105 303 134 105 Reparationer Fastighet förbättringar 0 1 826 Tvättstuga 5 086 0 Installationer 0 31 829 VVS 10 085 0 Värmeanläggning/undercentral 4 737 0 Elinstallationer 31 477 2 257 Mark/gård/utemiljö 2 851 0 Övrigt 1 312 0 55 548 35 912 Periodiskt underhåll Byggnad 0 13 794 Fasad 31 300 0 Fönster 0 112 345 31 300 126 139 Taxebundna kostnader El 46 520 47 942 Värme 820 538 779 650 Vatten 230 657 203 632 Sophämtning/renhållning 234 146 233 348 1 331 861 1 264 572 Övriga driftkostnader Försäkring 53 882 54 922 Markhyra/vägavgift/avgäld 144 000 192 000 Bredband 271 266 253 580 469 148 500 502 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 224 490 224 490 TOTALT DRIFTKOSTNADER 2 217 650 2 285 720 Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2017 2016 Medlemsinformation 501 0 Tele- och datakommunikation 33 879 0 Revisionsarvode extern revisor 37 500 3 500 Föreningskostnader 23 131 9 069 Styrelseomkostnader 661 0 Fritids- och trivselkostnader 1 754 0 Förvaltningsarvode 68 458 89 604 Förvaltningsarvoden övriga 11 737 0 Administration 26 529 9 046 Bostadsrätterna Sverige Ek För 5 900 11 800 Övriga driftskostnader 0 72 389 210 050 195 408 Sida 10 av 14
Not 6 PERSONALKOSTNADER 2017 2016 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 66 000 66 000 Löner 7 850 15 800 Kostnadsersättningar 765 2 414 Sociala kostnader 16 015 19 023 90 630 103 237 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2017 2016 Byggnad 74 858 101 094 Förbättringar 191 745 203 331 Uppskrivning byggnad 46 889 61 950 Inventarier 54 581 54 221 368 072 420 596 Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2017-12-31 2016-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 9 345 595 9 345 595 Utgående anskaffningsvärde 9 345 595 9 345 595 Ackumulerad uppskrivning Vid årets början 2 478 029 2 478 029 Årets avskrivning på uppskrivet belopp -46 889-61 950 Ingående avskrivning på uppskrivet belopp -2 431 140-2 369 190 Utgående redovisat restvärde på uppskrivet belopp 0 46 889 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -6 941 814-6 637 389 Årets avskrivningar enligt plan -266 602-304 425 Utgående avskrivning enligt plan -7 208 417-6 941 814 Planenligt restvärde vid årets slut 2 137 178 2 450 669 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 100 000 100 000 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 20 032 000 20 032 000 Taxeringsvärde mark 9 900 000 9 900 000 29 932 000 29 932 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 29 932 000 29 932 000 29 932 000 29 932 000 Sida 11 av 14
Not 9 MASKINER OCH INVENTARIER 2017-12-31 2016-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 892 125 892 125 Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 892 125 892 125 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -492 879-438 658 Årets avskrivningar enligt plan -54 581-54 221 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -547 460-492 879 Redovisat restvärde vid årets slut 344 665 399 246 Not 10 ANDRA LÅNGFRISTIGA VÄRDEPAPPERSINNEHAV 2017-12-31 2016-12-31 Insats Bostadsrätterna Sverige 500 500 500 500 Not 11 ÖVRIGA FORDRINGAR 2017-12-31 2016-12-31 Skattekonto 672 141 672 141 Not 12 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2017-12-31 2016-12-31 0 27 583 0 27 583 Not 13 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2017-12-31 2016-12-31 Vid årets början 89 796 1 683 170 Reservering enligt stadgar 89 796 89 796 Reservering enligt stämmobeslut 0 530 000 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -89 796-2 213 170 Vid årets slut 89 796 89 796 Sida 12 av 14
Not 14 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2017-12-31 Belopp 2017-12-31 Belopp 2016-12-31 Villkorsändringsdag Nordea 0,315 % 5 500 000 5 500 000 2018-08-29 Nordea 0,393 % 1 000 000 1 000 000 2019-11-13 Nordea 1,350 % 5 500 000 5 500 000 2021-06-16 Summa skulder till kreditinstitut 12 000 000 12 000 000 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut 0 0 12 000 000 12 000 000 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 12 000 000 kr. Not 15 STÄLLDA SÄKERHETER OCH EVENTUALFÖRPLIKTELSER 2017-12-31 2016-12-31 Fastighetsinteckningar 12 000 000 12 000 000 Not 16 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER 2017-12-31 2016-12-31 Löner 6 000 6 000 Arvoden 60 000 60 000 Sociala avgifter 20 737 20 737 Ränta 19 242 7 676 Avgifter och hyror 250 679 244 250 Revisionsarvode 0 0 Fjärrvärme 0 0 LÖNER 0 0 ARVODE 0 0 SOCIALA AVGIFTER 0 0 RÄNTA 0 0 356 658 338 663 Sida 13 av 14