2016 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Husaren i Slottsstaden
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Husaren i Slottsstaden Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2016. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2017 och 2018. Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 2005-04-26. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2005-11-14 och nuvarande stadgar registrerades 2007-11-07 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Birgit Irene Elisabeth Kungberg Jan Nilsson Magnus Noord Martin Johan Andersson Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Styrelsen har under året avhållit 5 protokollförda sammanträden. Revisor Mikael Renck Ordinarie Extern C4G Sweden AB Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2016-06-19. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Sida 1 av 14
Fastighetsbeteckning Förvärv Säte Christinelund 1 2005-12-12 Malmö Fullvärdesförsäkring finns via IF. Ansvarsförsäkring ingår inte för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1937 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1955. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 1 222 m², varav 1 069 m² utgör lägenhetsyta och 153 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 14 lägenheter med bostadsrätt samt 1 lägenhet och 2 lokaler med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 6 6 3 0 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Gemensamhetsutrymmen Takterrass Tvättstuga Kommentar Kan nyttjas av medlemmar. Bokas i förväg. Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2017 och sträcker sig fram till 2018. Underhållsplanen uppdaterades El jobb. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Målning 2017 Översyns av offentliga ytor El i lilla hyreslokalen 2014 Förbättringsarbeten WC,vask lilla hyreslokalen 2014 Kylskåp lilla hyreslokalen 2014 Balkongdörrar i trapphus 2011 Renovering av balkongdörrar Tak 2009 Målning av tak i norr Affärslokaler 2009 Renoverat kök och målat lokaler Fönster 2008 Byte av samtliga fönster Omläggning av tak 2007 Målning av södersida Renovering av balkonger 2007 Besiktning och underhåll Trappa 2007 Slutfört målning och dörrbyten El 2006 Nya ledningar och centraler Tvättstuga 2006 Nya maskiner Sida 2 av 14
Planerat underhåll År Kommentar Underhåll av takterrass 2016 Målning med asfaltmassa, eventuellt byte av plåtdetaljer. El 2018 Se över elcentral i källare Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Teknisk förvaltning Leverantör Lars Hansson AB Föreningens ekonomi FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2016 2015 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 379 427 255 708 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 780 037 816 247 Finansiella intäkter 540-940 Medlemsinsatser 1 497 554 0 2 278 131 815 307 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 509 766 486 641 Finansiella kostnader 132 548 106 360 Ökning av kortfristiga fordringar 49 844 69 533 Minskning av långfristiga skulder 33 369 27 586 Minskning av kortfristiga skulder 68 892 1 468 794 419 691 588 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 1 863 139 379 427 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 1 483 712 123 719 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Hyror 19% Kapitalkostnader 17% Reparationer 4% Taxebundna kostnader 29% Avskrivningar 16% Årsavgifter 81% Övrig drift 30% Fastighetsavgift 4% Sida 3 av 14
Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 268 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Ny hyresgäst (Frisör salong) i den större lokalen Medlemsinformation Medlemslägenheter: 14 st. Överlåtelser under året: 5 st. Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 21 st. Tillkommande medlemmar: 6 st. Avgående medlemmar: 6 st. Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 21 st. Flerårsöversikt Nyckeltal 2016 2015 2014 2013 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 627 601 567 572 Hyror/m² hyresrättsyta 690 1 058 981 939 Lån/m² bostadsrättsyta 8 960 8 994 9 021 9 043 Elkostnad/m² totalyta 15 15 10 19 Värmekostnad/m² totalyta 122 127 101 132 Vattenkostnad/m² totalyta 21 30 24 29 Kapitalkostnader/m² totalyta 108 87 216 236 Soliditet (%) 52 48 47 48 Resultat efter finansiella poster (tkr) 21 105-119 -136 Nettoomsättning (tkr) 780 834 784 779 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 1 069 m² bostäder och 153 m² lokaler. Sida 4 av 14
Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 10 102 440 0 0 10 102 440 Upplåtelseavgifter 1 497 554 1 497 554 0 0 Fond för yttre underhåll 411 520 55 449 0 356 071 S:a bundet eget kapital 12 011 514 1 553 003 0 10 458 511 Fritt eget kapital Balanserat resultat -2 058 467-55 449 105 362-2 108 381 Årets resultat 21 319 21 319-105 362 105 362 S:a ansamlad förlust -2 037 148-34 130 0-2 003 018 S:a eget kapital 9 974 366 1 518 873 0 8 455 493 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 21 319 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -2 003 018 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -55 449 summa balanserat resultat -2 037 148 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs -2 037 148 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2016 2015 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 780 037 834 047 Övriga rörelseintäkter Not 3 0-17 800 Summa rörelseintäkter 780 037 816 247 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-406 196-403 627 Övriga externa kostnader Not 5-74 658-54 039 Personalkostnader Not 6-28 912-28 975 Avskrivning av materiella Not 7-116 944-116 944 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -626 710-603 585 RÖRELSERESULTAT 153 327 212 662 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 540-940 Räntekostnader och liknande resultatposter -132 548-106 360 Summa finansiella poster -132 008-107 300 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 21 319 105 362 ÅRETS RESULTAT 21 319 105 362 Sida 6 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2016-12-31 2015-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 17 115 574 17 232 518 Summa materiella anläggningstillgångar 17 115 574 17 232 518 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 17 115 574 17 232 518 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar 92 463 5 098 Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 9 1 891 366 445 174 Summa kortfristiga fordringar 1 983 829 450 272 KASSA OCH BANK Kassa och bank 3 015 3 015 Summa kassa och bank 3 015 3 015 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 1 986 843 453 287 SUMMA TILLGÅNGAR 19 102 418 17 685 805 Sida 7 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2016-12-31 2015-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 11 599 994 10 102 440 Fond för yttre underhåll Not 10 411 520 356 071 Summa bundet eget kapital 12 011 514 10 458 511 Fritt eget kapital Balanserat resultat -2 058 467-2 108 381 Årets resultat 21 319 105 362 Summa fritt eget kapital -2 037 148-2 003 018 SUMMA EGET KAPITAL 9 974 366 8 455 493 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 11 8 958 912 8 991 590 Summa långfristiga skulder 8 958 912 8 991 590 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 11 28 369 29 060 kreditinstitut Leverantörsskulder 29 805 101 378 Skatteskulder 29 850 30 535 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 14 81 116 77 750 intäkter Summa kortfristiga skulder 169 140 238 723 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 19 102 418 17 685 805 Sida 8 av 14
Tilläggsupplysningar Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2016 2015 Byggnader 200 år 200 år Fönster 25 år 25 år Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2016 2015 Årsavgifter 628 894 602 302 Hyror bostäder 10 924 65 544 Hyror lokaler 140 210 166 208 Öresutjämning 9-7 780 037 834 047 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2016 2015 Övriga intäkter 0-17 800 0-17 800 Sida 9 av 14
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2016 2015 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 60 588 59 665 Fastighetsskötsel beställning 5 174 11 321 Fastighetsskötsel gård beställning 0 7 064 Snöröjning/sandning 8 250 3 213 Gemensamma utrymmen 1 295 1 584 Gård 6 604 1 036 Förbrukningsmateriel 1 173 1 840 Brandskydd 585 0 83 669 85 722 Reparationer Fastighet förbättringar 13 901 0 Brf Lägenheter 7 700 0 Tvättstuga 1 262 0 Sophantering/återvinning 1 899 0 Lås 0 7 284 VVS 0 2 145 Värmeanläggning/undercentral 2 698 0 27 460 9 429 Taxebundna kostnader El 18 758 18 304 Värme 148 589 154 990 Vatten 25 698 36 728 Sophämtning/renhållning 29 227 28 326 222 272 238 348 Övriga driftkostnader Försäkring 27 364 27 059 Kabel-TV 15 581 15 544 42 945 42 603 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 29 850 27 525 TOTALT DRIFTKOSTNADER 406 196 403 627 Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2016 2015 Juridiska åtgärder 13 750 13 750 Hyresförluster 15 451 0 Revisionsarvode extern revisor 5 000 0 Föreningskostnader 1 000 0 Förvaltningsarvode 37 489 33 962 Administration 1 968 1 952 Konsultarvode 0 4 375 74 658 54 039 Sida 10 av 14
Not 6 PERSONALKOSTNADER 2016 2015 Anställda och personalkostnader Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 22 000 22 000 Sociala kostnader 6 912 6 975 28 912 28 975 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2016 2015 Byggnad 28 222 28 222 Förbättringar 64 012 64 012 Uppskrivning byggnad 24 710 24 710 116 944 116 944 Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2016-12-31 2015-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 10 074 340 10 074 340 Utgående anskaffningsvärde 10 074 340 10 074 340 Ackumulerad uppskrivning Vid årets början 8 101 511 8 101 511 Årets avskrivning på uppskrivet belopp -24 710-24 710 Ingående avskrivning på uppskrivet belopp -217 445-192 735 Utgående redovisat restvärde på uppskrivet belopp 7 859 356 7 884 066 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -725 888-633 654 Årets avskrivningar enligt plan -92 234-92 234 Utgående avskrivning enligt plan -818 122-725 888 Planenligt restvärde vid årets slut 17 115 574 17 232 518 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 6 007 879 6 007 879 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 9 972 000 9 078 000 Taxeringsvärde mark 8 511 000 5 911 000 18 483 000 14 989 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 17 400 000 13 800 000 Lokaler 1 083 000 1 189 000 18 483 000 14 989 000 Sida 11 av 14
Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR 2016-12-31 2015-12-31 Skattekonto 31 241 29 857 Klientmedel hos SBC 1 860 125 376 413 Fordringar 0 38 905 1 891 366 445 174 Not 10 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2016-12-31 2015-12-31 Vid årets början 356 071 311 104 Reservering enligt stadgar 55 449 44 967 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut 411 520 356 071 Not 11 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2016-12-31 Belopp 2016-12-31 Belopp 2015-12-31 Villkorsändringsdag Nordea 1,750 % 2 575 000 2 595 000 Rörligt Nordea 1,750 % 3 426 761 3 431 638 Rörligt Nordea 1,750 % 2 985 520 2 989 012 Rörligt Summa skulder till kreditinstitut 8 987 281 9 015 650 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -28 369-29 060 8 958 912 8 986 590 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 8 845 436 kr. Sida 12 av 14
Not 12 STÄLLDA SÄKERHETER 2016-12-31 2015-12-31 Fastighetsinteckningar 9 122 000 9 122 000 Not 13 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Inga större underhållsarbeten planerade. Sida 13 av 14