2017 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Båstadsgården
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Båstadsgården Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2017. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Årsavgifterna planeras att höjas. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1937-04-15. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1938-08-15 och nuvarande stadgar registrerades 2006-09-28 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Fredrik Karlsson Esad Music Marianne Brögger Jensen Anna Winstedt Hans Ante Fahlgren Josefine Grethe Maria Andersson Hanna Liv Brönmark Åsa Maria Nilsson Ordförande Vice ordförande Sekreterare Kassör Ledamot Suppleant Suppleant Suppleant Vid kommande ordinarie föreningsstämma löper mandatperioden ut för följande personer: Josefine Grethe Maria Andersson och Marianne Brögger Jensen. Styrelsen har under året avhållit 11 protokollförda sammanträden. Sida 1 av 14
Revisorer Thomas Anvelid Ordinarie Extern Ernst & Young Adam Kozak-Dehlin Ordinarie Intern Valberedning Tim Reher Folke Risholm Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2017-05-04. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte LINDEN 3 1936 Malmö LINDEN 4 1936 Malmö Fullvärdesförsäkring finns via Länsförsäkringar. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Byggnadernas uppvärmning är fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheterna bebyggdes 1936 och består av 2 flerbostadshus. Fastigheternas värdeår är 1936. Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet 5 600 m², varav 5 550 m² utgör lägenhetsyta och 50 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 102 lägenheter med bostadsrätt samt 2 lokaler med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 95 1 2 2 2 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Städbolag 25 m² tillsvidare Antikhandel 25 m² tillsvidare Gemensamhetsutrymmen Hobbyrum Lusthus Tvättstuga x 4 Reservtoalett x 2 Torkvind x 4 Torkrum x 2 Mangelrum Sida 2 av 14
Byggnadernas tekniska status Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Planerat underhåll År Kommentar Relining 2018 Byte av lås 2019 Ev. 2020 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Städning Fastighetsskötsel Ekonomisk förvaltning Leverantör Bredablick Förvaltning AB Bredablick Förvaltning AB SBC Föreningens ekonomi Enligt styrelsens beslut höjs årsavgifterna 2018-01-01 med 3 %. Enligt styrelsens beslut höjdes årsavgifterna 2017-04-01 med 3 %. FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2017 2016 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 1 578 747 1 606 358 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 3 522 176 3 401 562 Finansiella intäkter 525 119 Minskning kortfristiga fordringar 6 493 0 Ökning av kortfristiga skulder 118 545 145 901 3 647 739 3 547 582 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 2 641 146 2 449 499 Finansiella kostnader 108 149 131 004 Ökning av kortfristiga fordringar 0 195 099 Minskning av långfristiga skulder 86 000 799 592 2 835 295 3 575 194 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 2 391 191 1 578 747 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 812 444-27 612 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Sida 3 av 14
Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 2% Avskrivningar 11% Kapitalkostnader 3% Reparationer 8% Övrig drift 33% Taxebundna kostnader 41% Årsavgifter 98% Fastighetsavgift 4% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 315 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Under verksamhetsåret har endast löpande underhåll utförts. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 102 st Överlåtelser under året: 17 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 5 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 136 Tillkommande medlemmar: 25 Avgående medlemmar: 20 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 141 Flerårsöversikt Nyckeltal 2017 2016 2015 2014 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 621 608 590 568 Lån/m² bostadsrättsyta 1 102 1 117 1 261 1 277 Elkostnad/m² totalyta 16 17 14 14 Värmekostnad/m² totalyta 146 125 137 133 Vattenkostnad/m² totalyta 37 39 36 37 Kapitalkostnader/m² totalyta 19 23 33 36 Soliditet (%) 67 66 63 62 Resultat efter finansiella poster (tkr) 440 488 412-374 Nettoomsättning (tkr) 3 449 3 391 3 287 3 158 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 5 550 m² bostäder och 50 m² lokaler. Sida 4 av 14
Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Brf Båstadsgården Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 84 148 0 0 84 148 Uppskrivningsfond 12 468 000 0 0 12 468 000 Fond för yttre underhåll 1 180 901 350 000 0 830 901 S:a bundet eget kapital 13 733 049 350 000 0 13 383 049 Fritt eget kapital Balanserat resultat -599 408-350 000 487 847-737 256 Årets resultat 440 075 440 075-487 847 487 847 S:a ansamlad förlust -159 333 90 075 0-249 408 S:a eget kapital 13 573 716 440 075 0 13 133 641 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 440 075 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -249 408 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -350 000 summa balanserat resultat -159 333 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs -159 333 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2017 2016 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 3 448 588 3 391 070 Övriga rörelseintäkter Not 3 73 588 10 492 Summa rörelseintäkter 3 522 176 3 401 562 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-2 188 144-2 176 455 Övriga externa kostnader Not 5-305 812-156 611 Personalkostnader Not 6-147 190-116 433 Avskrivning av materiella Not 7-333 331-333 331 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -2 974 477-2 782 830 RÖRELSERESULTAT 547 700 618 732 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 525 119 Räntekostnader och liknande resultatposter -108 149-131 004 Summa finansiella poster -107 624-130 885 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 440 075 487 847 ÅRETS RESULTAT 440 075 487 847 Sida 6 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2017-12-31 2016-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 17 881 273 18 214 603 Summa materiella anläggningstillgångar 17 881 273 18 214 603 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 17 881 273 18 214 603 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar 0 37 Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 9 24 470 30 926 Summa kortfristiga fordringar 24 470 30 963 KASSA OCH BANK Klientmedel i SHB 2 391 191 1 578 747 Summa kassa och bank 2 391 191 1 578 747 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 2 415 661 1 609 710 SUMMA TILLGÅNGAR 20 296 934 19 824 313 Sida 7 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2017-12-31 2016-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 84 148 84 148 Uppskrivningsfond 12 468 000 12 468 000 Fond för yttre underhåll Not 10 1 180 901 830 901 Summa bundet eget kapital 13 733 049 13 383 049 Fritt eget kapital Balanserat resultat -599 408-737 256 Årets resultat 440 075 487 847 Summa fritt eget kapital -159 333-249 408 SUMMA EGET KAPITAL 13 573 716 13 133 641 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 11,12 6 028 000 6 114 000 Summa långfristiga skulder 6 028 000 6 114 000 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 11,12 86 000 86 000 kreditinstitut Leverantörsskulder 300 333 224 544 Skatteskulder 4 355 0 Övriga skulder 42 388 27 209 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 13 262 142 238 919 intäkter Summa kortfristiga skulder 695 218 576 672 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 20 296 934 19 824 313 Sida 8 av 14
Noter Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2017 2016 Byggnader 40 år 40 år Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2017 2016 Årsavgifter 3 405 759 3 334 114 Årsavgifter - lokaler 41 890 40 968 Hyror förråd 900 900 Överlåtelse/pantsättning 0 15 088 Öresutjämning 39 0 3 448 588 3 391 070 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2017 2016 Försäkringsersättning 45 534 0 Övriga intäkter 28 054 10 492 73 588 10 492 Sida 9 av 14
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2017 2016 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 216 690 208 109 Fastighetsskötsel beställning 30 647 32 427 Fastighetsskötsel gård beställning 15 334 17 716 Snöröjning/sandning 23 000 5 625 Städning entreprenad 48 363 108 174 Städning enligt beställning 1 625 851 Bevakning 1 144 2 631 Gård 1 408 0 Serviceavtal 57 818 19 015 Förbrukningsmateriel 50 10 543 Störningsjour och larm 0 1 069 396 079 406 160 Reparationer Fastighet förbättringar 0 35 155 Brf Lägenheter 5 000 0 Gemensamma utrymmen 0 2 804 Tvättstuga 47 894 16 340 Sophantering/återvinning 2 738 0 Källare 663 0 Entré/trapphus 8 596 0 Lås 42 056 32 875 VVS 5 725 3 178 Elinstallationer 0 3 978 Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon 6 491 3 761 Fasad 0 3 000 Fönster 6 201 0 Mark/gård/utemiljö 10 143 0 Vattenskada 105 898 136 874 241 404 237 965 Periodiskt underhåll Byggnad 0 6 975 Tele/TV/kabel-TV/porttelefon 0 3 108 0 10 083 Taxebundna kostnader El 91 385 93 924 Värme 819 796 698 535 Vatten 205 084 216 286 Sophämtning/renhållning 121 174 128 553 Grovsopor 14 161 14 023 1 251 600 1 151 321 Övriga driftkostnader Försäkring 64 048 125 711 Kabel-TV 92 636 114 927 156 684 240 638 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 142 377 130 288 TOTALT DRIFTKOSTNADER 2 188 144 2 176 455 Sida 10 av 14
Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2017 2016 Kreditupplysning 0 41 Tele- och datakommunikation 1 636 868 Inkassering avgift/hyra 425 0 Revisionsarvode extern revisor 14 169 3 563 Föreningskostnader 18 688 0 Styrelseomkostnader 13 873 2 083 Förvaltningsarvode 244 870 97 776 Förvaltningsarvoden övriga 3 900 0 Administration 7 801 44 846 Konsultarvode 0 7 434 Tidningar facklitteratur 451 0 305 812 156 611 Not 6 PERSONALKOSTNADER 2017 2016 Anställda och personalkostnader Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 112 000 88 598 Sociala kostnader 35 190 27 835 147 190 116 433 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2017 2016 Byggnad 333 331 333 331 333 331 333 331 Sida 11 av 14
Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2017-12-31 2016-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 25 801 229 25 801 229 Utgående anskaffningsvärde 25 801 229 25 801 229 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -7 586 626-7 253 295 Årets avskrivningar enligt plan -333 331-333 331 Utgående avskrivning enligt plan -7 919 956-7 586 626 Planenligt restvärde vid årets slut 17 881 273 18 214 603 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 12 468 000 12 468 000 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 31 142 000 31 142 000 Taxeringsvärde mark 15 280 000 15 280 000 46 422 000 46 422 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 46 200 000 46 200 000 Lokaler 222 000 222 000 46 422 000 46 422 000 Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR 2017-12-31 2016-12-31 Kundfordringar 3 108 0 Skattekonto 21 362 9 084 Skattefordran 0 21 842 24 470 30 926 Not 10 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2017-12-31 2016-12-31 Vid årets början 830 901 130 901 Reservering enligt stadgar 350 000 350 000 Reservering enligt stämmobeslut 0 350 000 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut 1 180 901 830 901 Sida 12 av 14
Not 11 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2017-12-31 Belopp 2017-12-31 Belopp 2016-12-31 Villkorsändringsda g Handelsbanken 2,120 % 720 000 756 000 2020-06-30 Handelsbanken 2,330 % 765 000 783 000 2020-06-30 Handelsbanken 1,600 % 2 904 500 2 932 500 2019-06-01 Handelsbanken 1,600 % 1 724 500 1 728 500 2019-06-01 Summa skulder till kreditinstitut 6 114 000 6 200 000 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -86 000-86 000 6 028 000 6 114 000 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 5 684 000 kr. Not 12 STÄLLDA SÄKERHETER OCH EVENTUALFÖRPLIKTELSER 2017-12-31 2016-12-31 Fastighetsinteckningar 7 310 000 7 310 000 Not 13 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER 2017-12-31 2016-12-31 Avgifter och hyror 262 142 238 919 262 142 238 919 Not 14 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Relining kommer att utföras under vår/sommar 2018 Sida 13 av 14