2016 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen MINNET NR 11
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Minnet nr 11 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2016. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras att höjas. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1943-05-19. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1943-05-19 och nuvarande stadgar registrerades 2004-06-15 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Mats Ekblad Ing-Marie Friman Erik Nordström Åke Öhlin Birgitta Elfsten Aue Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Styrelsen har under året avhållit 7 protokollförda sammanträden. Revisor Ralf Toresson Ordinarie Extern Toresson Revision AB Valberedning Mats Ekblad Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2016-06-07. Sida 1 av 14
Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte MINNET 11 1943 Stockholm Fastigheten är upplåten med tomträtt. Fullvärdesförsäkring finns via Trygg-Hansa. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1944 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1944. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 722 m², varav 722 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 17 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 11 6 0 0 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Teknisk status Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Ny säkerhetsdörr till cykelrum 2016 utfört Målning av fönsterbleck 2015 Utfört Fasadtvätt 2015 Utfört Balkongrenovering 2015 Utfört Renovering och plattsättning nytt golv i tvättstugans lokaler Stambyte 2014 Utfört Sida 2 av 14
Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Internetleverantör Internet uppkopplingstyp Teknisk förvaltning Lägenhetsförteckning Ekonomisk förvaltning Leverantör Bredbandsbolaget Bredband via fiberoptik Föreningen SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Föreningens ekonomi Enligt styrelsens beslut höjs årsavgifterna 2017-04-01 med 3 %. Enligt styrelsens beslut höjdes årsavgifterna 2016-07-01 med 3 %. FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2016 2015 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 175 030 164 865 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 563 568 551 889 Finansiella intäkter 483 495 Ökning av långfristiga skulder 0 1 045 272 Ökning av kortfristiga skulder 21 057 4 847 585 108 1 602 503 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 370 751 1 483 467 Finansiella kostnader 116 373 108 812 Ökning av kortfristiga fordringar 476 59 Minskning av långfristiga skulder 4 728 0 492 328 1 592 338 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 267 810 175 030 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 92 780 10 166 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Sida 3 av 14
Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 6% Kapitalkostnader 18% Reparationer 3% Periodiskt underhåll 3% Taxebundna kostnader 25% Årsavgifter 94% Avskrivningar 26% Övrig drift 22% Fastighetsavgift 3% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 268 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Ny säkerhetsdörr till föreningens cykelrum utfört 2016 Medlemsinformation Medlemslägenheter: 17 st Överlåtelser under året: 3 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 2 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början:20 Tillkommande medlemmar:3 Avgående medlemmar:1 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut:22 Flerårsöversikt Nyckeltal 2016 2015 2014 2013 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 737 761 749 739 Lån/m² bostadsrättsyta 7 230 7 638 6 110 8 315 Elkostnad/m² totalyta 32 34 25 43 Värmekostnad/m² totalyta 152 144 141 156 Vattenkostnad/m² totalyta 26 24 24 29 Kapitalkostnader/m² totalyta 161 149 166 176 Soliditet (%) 8 9 29 6 Resultat efter finansiella poster (tkr) -95-1 212-389 -313 Nettoomsättning (tkr) 564 552 544 537 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 722 m² bostäder. Sida 4 av 14
Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Brf Minnet nr 11 Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 39 024 0 0 39 024 Upplåtelseavgifter 2 095 851 0 0 2 095 851 Fond för yttre underhåll 153 701 37 800-200 000 315 901 S:a bundet eget kapital 2 288 576 37 800-200 000 2 450 776 Fritt eget kapital Balanserat resultat -1 751 700-37 800-1 011 996-701 904 Årets resultat -95 174-95 174 1 211 996-1 211 996 S:a ansamlad förlust -1 846 874-132 974 200 000-1 913 900 S:a eget kapital 441 702-95 174 0 536 876 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -95 174 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -1 713 900 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -37 800 summa balanserat resultat -1 846 874 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs -1 846 874 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2016 2015 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 563 568 551 889 Summa rörelseintäkter 563 568 551 889 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 3-281 627-1 243 458 Övriga externa kostnader Not 4-65 985-235 623 Personalkostnader Not 5-23 139-4 386 Avskrivning av materiella Not 6-172 102-172 102 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -542 852-1 655 568 RÖRELSERESULTAT 20 716-1 103 679 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 483 495 Räntekostnader och liknande resultatposter -116 373-108 812 Summa finansiella poster -115 890-108 317 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER -95 174-1 211 996 ÅRETS RESULTAT -95 174-1 211 996 Sida 6 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2016-12-31 2015-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader Not 7 5 418 956 5 591 057 Maskiner och inventarier Not 8 0 0 Summa materiella anläggningstillgångar 5 418 956 5 591 057 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Not 10 2 000 2 000 Summa finansiella anläggningstillgångar 2 000 2 000 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 5 420 956 5 593 057 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 9 338 883 245 626 Summa kortfristiga fordringar 338 883 245 626 KASSA OCH BANK Kassa och bank 217 217 Summa kassa och bank 217 217 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 339 099 245 843 SUMMA TILLGÅNGAR 5 760 055 5 838 900 Sida 7 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2016-12-31 2015-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 2 134 875 2 134 875 Fond för yttre underhåll Not 11 153 701 315 901 Summa bundet eget kapital 2 288 576 2 450 776 Fritt eget kapital Balanserat resultat -1 751 700-701 904 Årets resultat -95 174-1 211 996 Summa fritt eget kapital -1 846 874-1 913 900 SUMMA EGET KAPITAL 441 702 536 876 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 12 5 215 231 5 219 959 Summa långfristiga skulder 5 215 231 5 219 959 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 12 4 700 4 700 kreditinstitut Leverantörsskulder 19 922 19 844 Övriga skulder 9 547 0 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 15 68 953 57 521 intäkter Summa kortfristiga skulder 103 122 82 065 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 5 760 055 5 838 900 Sida 8 av 14
Tilläggsupplysningar Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Belopp anges i kronor om inte annat anges. Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2016 2015 Byggnader 67 år 67 år Fastighetsförbättringar 30 år, 20 år 30 år, 20 år Värmeanläggning 25 år 25 år Bredband 10 år 10 år Stambyte 40 år 40 år Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2016 2015 Årsavgifter 531 888 520 210 Bredbandsintäkter 31 680 31 680 Öresutjämning 0-1 563 568 551 889 Sida 9 av 14
Not 3 DRIFTKOSTNADER 2016 2015 Fastighetskostnader Snöröjning/sandning 186 0 Hissbesiktning 3 189 0 Myndighetstillsyn 1 080 0 Gemensamma utrymmen 20 119 Gård 631 89 Förbrukningsmateriel 1 304 877 Fordon 3 162 0 9 572 1 085 Reparationer Gemensamma utrymmen 0 2 211 Tvättstuga 8 714 0 Lås 0 7 989 Värmeanläggning/undercentral 2 456 0 Skador/klotter/skadegörelse 9 375 9 375 20 545 19 575 Periodiskt underhåll Entré/trapphus 18 225 0 Balkonger/altaner 0 1 003 244 18 225 1 003 244 Taxebundna kostnader El 23 324 24 891 Värme 109 576 104 496 Vatten 19 038 17 372 Sophämtning/renhållning 11 411 5 064 163 349 151 823 Övriga driftkostnader Försäkring 16 700 14 493 Bredband 31 680 31 680 48 380 46 173 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 21 556 21 558 TOTALT DRIFTKOSTNADER 281 627 1 243 458 Not 4 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2016 2015 Inkassering avgift/hyra 425 425 Revisionsarvode extern revisor 15 875 15 875 Föreningskostnader 362 355 Fritids- och trivselkostnader 129 0 Förvaltningsarvode 42 513 40 850 Förvaltningsarvoden övriga 0 4 938 Administration 6 681 9 881 Konsultarvode 0 163 300 65 985 235 623 Sida 10 av 14
Not 5 PERSONALKOSTNADER 2016 2015 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 17 000 1 990 Löner 1 990 1 990 Sociala kostnader 4 149 406 23 139 4 386 Not 6 AVSKRIVNINGAR 2016 2015 Byggnad 19 335 19 335 Förbättringar 152 766 152 766 172 102 172 102 Not 7 BYGGNADER 2016-12-31 2015-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 7 162 141 7 162 141 Utgående anskaffningsvärde 7 162 141 7 162 141 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -1 571 084-1 398 982 Årets avskrivningar enligt plan -172 102-172 102 Utgående avskrivning enligt plan -1 743 185-1 571 084 Planenligt restvärde vid årets slut 5 418 956 5 591 057 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 129 000 129 000 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 6 400 000 5 136 000 Taxeringsvärde mark 6 200 000 4 135 000 12 600 000 9 271 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 12 600 000 9 104 000 Lokaler 0 167 000 12 600 000 9 271 000 Fastigheten är upplåten med tomträtt. Sida 11 av 14
Not 8 MASKINER OCH INVENTARIER 2016-12-31 2015-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 31 250 31 250 Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 31 250 31 250 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -31 250-31 250 Årets avskrivningar enligt plan 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -31 250-31 250 Redovisat restvärde vid årets slut 0 0 Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR 2016-12-31 2015-12-31 Skattekonto 33 720 32 244 Skattefordran 37 569 37 567 Klientmedel hos SBC 267 594 174 813 Fordringar 0 1 002 338 883 245 626 Not 10 ANDRA LÅNGFRISTIGA VÄRDEPAPPERSINNEHAV 2016-12-31 2015-12-31 Insats Bostadsrätterna Sverige 2 000 2 000 2 000 2 000 Not 11 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2016-12-31 2015-12-31 Vid årets början 315 901 288 088 Reservering enligt stadgar 37 800 27 813 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -200 000 0 Vid årets slut 153 701 315 901 Sida 12 av 14
Not 12 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2016-12-31 Belopp 2016-12-31 Belopp 2015-12-31 Villkorsändringsdag Handelsbanken 1,400 % 270 740 270 740 rörligt Handelsbanken 2,510 % 87 922 88 846 2017-09-01 Handelsbanken 2,430 % 29 484 29 796 2017-09-30 Handelsbanken 3,760 % 600 000 600 000 2021-01-30 Handelsbanken 3,240 % 600 000 600 000 2018-01-30 Handelsbanken 1,880 % 69 605 70 329 2017-03-01 Handelsbanken 3,130 % 300 000 300 000 2018-03-30 Handelsbanken 3,640 % 300 000 300 000 2021-03-30 Handelsbanken 1,300 % 1 000 000 1 000 000 rörligt Handelsbanken 1,300 % 500 000 500 000 rörligt Handelsbanken 2,430 % 262 180 264 948 2017-09-30 Handelsbanken 1,820 % 150 000 150 000 2019-12-01 Handelsbanken 1,640 % 300 000 300 000 2020-04-30 Handelsbanken 1,940 % 200 000 200 000 2020-06-01 Handelsbanken 1,610 % 50 000 50 000 2020-06-30 Handelsbanken 1,610 % 350 000 350 000 2020-06-30 Handelsbanken 1,420 % 150 000 150 000 2020-09-01 Summa skulder till kreditinstitut 5 219 931 5 224 659 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -4 700-4 700 5 215 231 5 219 959 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 5 196 431 kr. Sida 13 av 14
Budget BUDGET Budget 2017 Utfall 2016 Budget 2016 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter 539 750 531 888 524 026 Bredbandsintäkter 31 680 31 680 31 680 Öresutjämning 0 0 0 571 430 563 568 555 706 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel beställning -3 000 0-3 000 Snöröjning/sandning 0-186 0 Hissbesiktning -3 200-3 189 0 Myndighetstillsyn 0-1 080 0 Gemensamma utrymmen -3 200-20 -3 200 Gård 0-631 0 Förbrukningsmateriel -1 000-1 304-1 000 Fordon 0-3 162 0-10 400-9 572-7 200 Reparationer Tvättstuga 0-8 714 0 Värmeanläggning/undercentral 0-2 456 0 Skador/klotter/skadegörelse 0-9 375 0 Övrigt -35 000 0-75 000-35 000-20 545-75 000 Periodiskt underhåll Byggnad -80 000 0-80 000 Entré/trapphus 0-18 225 0-80 000-18 225-80 000 Taxebundna kostnader El -25 300-23 324-22 700 Värme -106 500-109 576-107 400 Vatten -17 700-19 038-17 300 Sophämtning/renhållning -5 100-11 411-4 900-154 600-163 349-152 300 Övriga driftskostnader Försäkring -17 000-16 700-16 700 Bredband -32 300-31 680-32 000-49 300-48 380-48 700 Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg. -21 600-21 556-21 900-21 600-21 556-21 900 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Inkassering avgift/hyra 0-425 0 Revisionsarvode extern revisor -16 100-15 875-16 000 Föreningskostnader 0-362 0 Fritids- och trivselkostnader 0-129 0 Förvaltningsarvode -43 900-42 513-42 100 Förvaltningsarvoden övriga -5 000 0-2 500 Administration -5 000-6 681-2 000-70 000-65 985-62 600 Personalkostnader Lön - övrigt 0-1 990 0 Styrelsearvode -17 000-17 000 0 Arbetsgivaravgifter 0-4 149 0-17 000-23 139 0 Sida 1 av 2
Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad -19 400-19 335-19 400 Förbättringar -147 600-152 766-152 700-167 000-172 102-172 100 SA RÖRELSENS KOSTNADER -604 900-542 852-619 800 RÖRELSERESULTAT -33 470 20 716-64 094 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Ränteintäkter 100 66 1 000 Dröjsmålsränta avgifter/hyror 0 4 0 Skatteränta ej skattepliktig 0 413 0 Låneräntor -120 000-116 373-128 300-119 900-115 890-127 300 RESULTAT -153 370-95 174-191 394 Sida 2 av 2