2016 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen POPPELN nr 12
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Poppeln nr 12 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2016. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2013 och 2033. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras att höjas. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1983-05-30. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1983-12-22 och nuvarande stadgar registrerades 2004-05-12 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Marie Ekberg Emil Eriksson Jussi Hellström Fatima Sjöberg Carin Zetterqvist Robert Schönbeck Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Styrelsen har under året avhållit 11 protokollförda sammanträden. Revisor Bengt Möller Ordinarie Extern Revisorcompaniet Valberedning Mats Nilsson Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2016-04-05. Sida 1 av 15
Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte Kv Poppeln nr 12 och nr 13 1983 Solna Fullvärdesförsäkring finns via Trygg-Hansa. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1939 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1939. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 2 392 m², varav 2 218 m² utgör lägenhetsyta och 174 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 52 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 18 34 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2013 och sträcker sig fram till 2033. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Hissrenovering 2016 Omläggning av plåttak 2011 Stambyte, byte vattenledningar 2001 Elstambyte 1998 Vindslägenhet byggs 1985 Planerat underhåll År Renovering av fasad och balkonger 2017 Sida 2 av 15
Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Lägenhetsförteckning Ekonomisk förvaltning Städning Kabel-TV Mattvätt Trädgårdsskötsel Hissunderhåll Sophämtning Pappersinsamling Leverantör SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Ojas Fönsterputs & Städ AB Comhem Carpeting Nordic Garden AB ManKan Sita IL Recycling Föreningens ekonomi Enligt styrelsens beslut höjs årsavgifterna 2017-01-01 med 5 %. FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2016 2015 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 975 223 659 628 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 1 776 035 1 778 959 Finansiella intäkter 644 524 Minskning kortfristiga fordringar 0 999 Ökning av långfristiga skulder 144 000 0 Ökning av kortfristiga skulder 86 270 3 119 2 006 949 1 783 601 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 2 113 196 1 109 910 Finansiella kostnader 114 105 122 228 Ökning av kortfristiga fordringar 3 446 0 Minskning av långfristiga skulder 0 235 869 2 230 747 1 468 007 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 751 424 975 223 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL -223 799 315 595 * Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Sida 3 av 15
Fördelning av intäkter och kostnader Hyror 7% Fastighetsavgift 3% Övrig drift 19% Avskrivningar 13% Kapitalkostnader 4% Årsavgifter 93% Taxebundna kostnader 24% Periodiskt underhåll 37% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 268 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 4 av 15
Väsentliga händelser under räkenskapsåret Under 2016 har föreningens båda hissar totalrenoverats. Arbetet inför fasadrenoveringen har fortsatt. Föreningen har anlitat en byggnadsantikvarie som har gått igenom huset och gjort en byggnadsantikvarisk undersökning. Ett avtal om teknisk förvaltning har tecknats med SBC. Två separata vattenskador upptäcktes i fastigheten och saneringsarbetet har påbörjats. Föreningen har under året även bytt gasservis, monterat en parkeringsskylt vid parkeringsplatserna mot Östervägen och tagit bort löst material från undersidorna av de balkonger som varit slitna. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 52 st Överlåtelser under året: 5 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 9 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början:62 Tillkommande medlemmar:9 Avgående medlemmar:7 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut:64 Flerårsöversikt Nyckeltal 2016 2015 2014 2013 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 746 746 741 740 Lån/m² bostadsrättsyta 2 175 2 110 2 217 2 633 Elkostnad/m² totalyta 19 19 16 17 Värmekostnad/m² totalyta 177 170 145 178 Vattenkostnad/m² totalyta 26 24 25 26 Kapitalkostnader/m² totalyta 48 51 75 100 Soliditet (%) 60 64 62 57 Resultat efter finansiella poster (tkr) -769 229 199 20 Nettoomsättning (tkr) 1 776 1 775 1 764 1 765 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 2 218 m² bostäder och 174 m² lokaler. Sida 5 av 15
Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Brf Poppeln nr 12 Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 4 398 580 0 0 4 398 580 Upplåtelseavgifter 1 730 850 0 0 1 730 850 Fond för yttre underhåll 2 405 334 636 481 0 1 768 853 S:a bundet eget kapital 8 534 764 636 481 0 7 898 283 Fritt eget kapital Balanserat resultat 36 974-636 481 228 885 444 569 Årets resultat -769 083-769 083-228 885 228 885 S:a ansamlad förlust -732 109-1 405 564 0 673 455 S:a eget kapital 7 802 655-769 083 0 8 571 738 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -769 083 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll 673 455 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -636 481 summa balanserat resultat -732 109 Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas 800 000 att i ny räkning överförs 67 891 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 6 av 15
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2016 2015 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 1 776 034 1 774 509 Övriga rörelseintäkter Not 3 1 4 450 Summa rörelseintäkter 1 776 035 1 778 959 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-1 913 683-946 706 Övriga externa kostnader Not 5-163 259-120 012 Personalkostnader Not 6-36 255-43 192 Avskrivning av materiella Not 7-318 460-318 460 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -2 431 657-1 428 370 RÖRELSERESULTAT -655 622 350 589 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 644 524 Räntekostnader och liknande resultatposter -114 105-122 228 Summa finansiella poster -113 461-121 704 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER -769 083 228 885 ÅRETS RESULTAT -769 083 228 885 Sida 7 av 15
Balansräkning TILLGÅNGAR 2016-12-31 2015-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 12 122 190 12 440 650 Maskiner och inventarier Not 9 0 0 Summa materiella anläggningstillgångar 12 122 190 12 440 650 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 12 122 190 12 440 650 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar 0 2 Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 10 800 389 1 020 740 Summa kortfristiga fordringar 800 389 1 020 742 KASSA OCH BANK SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 800 389 1 020 742 SUMMA TILLGÅNGAR 12 922 579 13 461 392 Sida 8 av 15
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2016-12-31 2015-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 6 129 430 6 129 430 Fond för yttre underhåll Not 11 2 405 334 1 768 853 Summa bundet eget kapital 8 534 764 7 898 283 Fritt eget kapital Balanserat resultat 36 974 444 569 Årets resultat -769 083 228 885 Summa fritt eget kapital -732 109 673 455 SUMMA EGET KAPITAL 7 802 655 8 571 738 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 12 4 680 620 4 600 620 Summa långfristiga skulder 4 680 620 4 600 620 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 12 144 000 80 000 kreditinstitut Leverantörsskulder 119 265 59 575 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 15 176 039 149 459 intäkter Summa kortfristiga skulder 439 304 289 034 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 12 922 579 13 461 392 Sida 9 av 15
Tilläggsupplysningar Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2016 2015 Byggnader 50 år 50 år Fastighetsförbättringar 50 år 50 år Markanläggning 20 år 20 år Inventarier 5 år 5 år Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2016 2015 Årsavgifter 1 653 650 1 653 650 Hyror parkering 60 600 58 425 Hyror garage 61 751 62 401 Öresutjämning 34 33 1 776 034 1 774 509 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2016 2015 Fakturerade kostnader 0 4 450 Övriga intäkter 1 0 1 4 450 Sida 10 av 15
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2016 2015 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 14 125 0 Fastighetsskötsel beställning 1 617 0 Fastighetsskötsel gård entreprenad 23 625 23 625 Fastighetsskötsel gård beställning 0 1 875 Snöröjning/sandning 29 645 0 Städning entreprenad 42 906 41 798 Städning enligt beställning 6 188 0 Mattvätt/Hyrmattor 11 336 14 748 Sotning 2 973 0 Hissbesiktning 9 473 754 Gård 1 435 501 Serviceavtal 18 462 17 706 Förbrukningsmateriel 1 797 939 Störningsjour och larm 8 435 0 Fordon 0 178 172 016 102 123 Reparationer Tvättstuga 2 180 8 824 Entré/trapphus 2 290 0 Lås 1 594 1 549 VVS 2 056 31 875 Hiss 1 897 2 523 Tak 0 36 906 Fasad 7 813 0 Mark/gård/utemiljö 3 389 0 Garage/parkering 0 869 Skador/klotter/skadegörelse 1 750 0 22 968 82 546 Periodiskt underhåll Installationer 35 000 0 Hiss 898 000 0 933 000 0 Taxebundna kostnader El 45 988 45 185 Värme 423 693 405 854 Vatten 62 517 57 907 Sophämtning/renhållning 65 740 66 025 Grovsopor 1 831 1 631 599 769 576 602 Övriga driftkostnader Försäkring 53 502 51 276 Kabel-TV 63 471 62 093 116 973 113 369 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 68 956 72 066 TOTALT DRIFTKOSTNADER 1 913 683 946 706 Sida 11 av 15
Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2016 2015 Tele- och datakommunikation 656 1 076 Revisionsarvode extern revisor 17 625 17 250 Föreningskostnader 600 300 Fritids- och trivselkostnader 280 238 Förvaltningsarvode 95 992 85 758 Förvaltningsarvoden övriga 4 938 0 Administration 3 507 3 386 Korttidsinventarier 0 1 894 Konsultarvode 34 000 4 450 Bostadsrätterna Sverige Ek För 5 660 5 660 163 259 120 012 Not 6 PERSONALKOSTNADER 2016 2015 Anställda och personalkostnader Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 28 200 32 900 Kostnadsersättningar 0 37 Sociala kostnader 8 055 10 255 36 255 43 192 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2016 2015 Byggnad 248 988 248 988 Förbättringar 62 082 62 082 Markanläggning 7 390 7 390 318 460 318 460 Sida 12 av 15
Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2016-12-31 2015-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 17 200 014 17 200 014 Utgående anskaffningsvärde 17 200 014 17 200 014 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -4 759 364-4 440 903 Årets avskrivningar enligt plan -318 460-318 460 Utgående avskrivning enligt plan -5 077 824-4 759 364 Planenligt restvärde vid årets slut 12 122 190 12 440 650 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 1 498 702 1 498 702 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 20 502 000 19 907 000 Taxeringsvärde mark 21 200 000 20 036 000 41 702 000 39 943 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 41 400 000 39 200 000 Lokaler 302 000 743 000 41 702 000 39 943 000 Not 9 MASKINER OCH INVENTARIER 2016-12-31 2015-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 390 651 390 651 Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 390 651 390 651 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -390 651-390 651 Årets avskrivningar enligt plan 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -390 651-390 651 Redovisat restvärde vid årets slut 0 0 Not 10 ÖVRIGA FORDRINGAR 2016-12-31 2015-12-31 Skattekonto 2 685 2 347 Skattefordran 46 280 43 170 Klientmedel hos SBC 751 424 975 223 800 389 1 020 740 Sida 13 av 15
Not 11 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2016-12-31 2015-12-31 Vid årets början 1 768 853 1 132 747 Reservering enligt stadgar 636 481 636 106 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut 2 405 334 1 768 853 Not 12 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2016-12-31 Belopp 2016-12-31 Belopp 2015-12-31 Villkorsändringsdag Handelsbanken 1,950 % 1 970 832 1 970 832 2017-10-30 Handelsbanken 1,890 % 1 473 403 1 473 403 2020-10-30 Handelsbanken 1,400 % 1 016 385 1 236 385 2017-01-30 Handelsbanken 1,450 % 364 000 0 2017-03-08 Summa skulder till kreditinstitut 4 824 620 4 680 620 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -144 000-80 000 4 680 620 4 600 620 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 4 104 620 kr. Not 13 STÄLLDA SÄKERHETER 2016-12-31 2015-12-31 Fastighetsinteckningar 7 590 000 7 590 000 Not 14 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT I början av 2017 skedde ytterligare en vattenskada. Sida 14 av 15