Styrelsen och verkställande direktör för Tanums Hamnar AB Org nr 556074-0739 får härmed avge Årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari 2015 31 december 2015 Innehållsförteckning Ordförande har ordet 1 VD kommenterar 2 Styrelse och revisorer 3 Förvaltningsberättelse 4 Resultaträkning 7 Balansräkning 9 Notförteckning 10 Undertecknad styrelseledamot i Tanums Hamnar AB intygar härmed dels att denna kopia av årsredovisningen överensstämmer med originalet, dels att resultat- och balansräkning fastställts på årsstämma den 13 april 2016. Årsstämman beslöt godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition. Tanumshede den 13/4-2016 Lars Wennerås/Ordförande Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusentals kronor.
Ordförande har ordet Så har vi lagt ännu ett inspirerande och spännande år bakom oss. 2015 blev ett år av utmaningar för såväl styrelsen som bolagets ledning. Eftersom vi 2015 gick in i en ny mandatperiod, fick bolaget en ny styrelse från och med 1 maj, så när vi i detta bokslut summerar 2015, har den nya styrelsen arbetat i 8 månader. Styrelsen fick många nya medlemmar, endast undertecknad och vice ordförande finns kvar från den avgående styrelsen. Jag kan med glädje konstatera att den nya styrelsen har axlat den avgående styrelsens engagemang i utvecklingen av bolaget, och jag ser fram emot ett inspirerande styrelsearbete under de kommande tre åren. Jag vill samtidigt tacka den avgående styrelsen för ett mycket gott arbete och att man lagt en god grund för oss att jobba vidare på. Styrelsen har haft sex möten under året, och jag noterar att närvaron från våra ordinarie medlemmar fortsättningsvis har varit mycket god. Närvaron bland våra ersättare är fortfarande inte på en acceptabel nivå. Uppdraget att ha ekonomin under kontroll har under 2015 varit i fokus för styrelsen. Ekonomisk uppföljning och avstämning mot budget är därför en stående punkt på dagordningen. 2015 års resultat om 293 tkr före bokslutsdispositioner är något lägre än budget. Styrelsen har under året aktivt arbetat med att minimera resultatbortfallet. Bolaget har under året rekryterat en ny VD, vilket tyvärr visade sig ta betydligt längre tid och blivit kostsammare än förväntat. Vi har dessutom haft ett turbulent år på kontoret, med en för bolaget ovanligt hög sjukfrånvaro. Detta har varit den största orsaken till det något sämre resultatet. Tanums Hamnar har under året arbetat vidare i sin strävan att kunna erbjuda våra kommuninvånare väl fungerande småbåts- och gästhamnar. Man har även startat arbetet med en framtidsvision över var och hur man kan erbjuda nya hamnar, samt en utvecklingsplan över de befintliga anläggningarna. Detta arbete kommer att intensifieras under första halvåret 2016, och ska enligt plan presenteras för bolagets ägare under hösten 2016. Tanums Hamnar har under året haft en väl fungerande kontakt med kommunens planavdelning, och dess arbete med hamnarna i både Grebbestad och Fjällbacka. Det är Tanums Hamnars förhoppning att detta arbete kommer att prioriterats, och att nya planer ligger klara inom en inte allt för avlägsen framtid. Utan dessa planer ligger arbetet med att utveckla hamnar i Grebbestad och Fjällbacka stilla, vilket skulle vara mycket olyckligt. Vår nya VD Jan Larsson tillträdde sin tjänst den 2 november, och har kommit väl in i vår organisation. Efter endast två månaders anställning kan vi konstatera att Jan Larsson kommer att bli en stor tillgång för bolaget och dess utveckling. Jag vill så här avslutningsvis framföra styrelsens varma tack till vår personal för dess engagemang och det fantastiska arbete ni utför. Jag vill även framföra ett stort tack till styrelsen för konstruktivt och givande arbete under 2015. Lars Wennerås Styrelsens ordförande 1
VD kommenterar 2015 har som verksamhetsår varit en utmaning för bolaget. I slutet av januari slutade föregående VD och det dröjde ända till november månad innan det fanns en ny VD på plats. Styrelseordförande har under året varit verksam som arbetande styrelseordförande om ca 50 % för att upprätthålla styrningen av verksamheten. Tanums Hamnars verksamhet kan indelas i flera olika verksamhetsområde; småbåtshamn, gästhamn, handels- samt fiskhamn, lokaler och arrenden. När det gäller hamnverksamheten finns det stora underhållsbehov i stort sett alla hamnanläggningar. Bolaget har under året fokuserat på att titta över elanläggningarna. Renovering av elanläggningar har skett i Fjällbacka samt på Resö. Bolaget har under 2015 fortsatt arbetet med att förbättra standard, service och säkerheten i våra hamnar. Våra vaktmästare har gjort ett mycket fint arbete när det gäller det löpande underhållet och kanske än mer när det gäller arbetet med att förbättra säkerheten i våra hamnområden. När det gäller att sammanfatta insatserna under 2015, så finns det i likhet med tidigare år, en hel del att nämna. Arbetet med att införa fler sugtömningsstationer har fortsatt och det har tillkommit en ny sugtömningsstation i Fjällbacka. I Fjällbacka har också Badholmspiren renoverats samt nya flytstockar har tillkommit på småbåtplatser. I Grebbestad har Jonsebryggan renoverats. Under året har det också renoverats i hyreslokalerna på Grebbestadbryggan. Som nytillträdd VD vill jag framföra ett stort tack till samtliga mina medarbetare och styrelsen för Tanums Hamnar AB för ett fint genomfört verksamhetsår 2015. Jag har inte hunnit sätta mig in i hela verksamheten ännu, men ser med stor tillförsikt framemot ett mycket spännande arbete inom Tanums Hamnar AB under verksamhetsåret 2016. Jan Larsson VD 2
Styrelse och revisorer Styrelsen för Tanums Hamnar AB väljs av kommunfullmäktige i Tanums kommun. Den styrelse som valdes av kommunfullmäktige i november 2014 tillträdde efter ordinarie bolagsstämma 2015. Vid slutet av 2015 hade styrelsen följande sammansättning: Ordinarie ledamöter: Lars Wennerås, (m), Sannäs, ordförande Ronny Larsson, (s), Rabbalshede, vice ordförande Ronni Pålsson, (fp), Grebbestad Rolf Hermansson, (c), Tanumshede Björn Hammarstedt, (mp), Grebbestad Suppleanter: Alf Johansson, (m), Grebbestad Sebastian Myrström, (s), Fjällbacka Mikael Albrektsson, (fp), Tanumshede Lennart Sörkvist, (c), Fjällbacka Ronny Benjaminsson, (v), Grebbestad Extern VD: Jan Larsson Auktoriserad revisor: Kjetil Gardshol, PwC Lekmannarevisorer: Jan Qvillby, (c), Fjällbacka Anita Älgemo (s), Bullaren Ersättare: Bertil Engdahl, (fp), Grebbestad Johan Ulriksson, (m), Fjällbacka 3
Förvaltningsberättelse Allmänt om verksamheten Tanums Hamnar AB är ett helägt kommunalt bolag som genom avtal med Tanums kommun förvaltar kommunens småbåtshamnar, gästhamnar och handelshamnar. Utöver detta hyr Tanums Hamnar ut lokaler och arrenderar ut mark och vatten i nära anknytning till hamnarna. Bolaget har under året haft 7 (not 6) anställda; en hamnchef, två hamnhandläggare som sköter planering och genomförande av drift och underhåll, kundkontakter och uthyrning i hamnarna samt två vaktmästare som sköter den löpande driften och underhållet i våra hamnanläggningar och en visstidsanställning. Bolaget har dessutom haft en anställd VD på 20 %. Av de anställda var fyra män och tre kvinnor. Sjukfrånvaron har uppgått till 6,11 procent. Bolagets kostnader för löner och övriga ersättningar uppgick till 3 138 tkr. Av detta avsåg 652 tkr kostnader för styrelse och VD och 2 486 tkr avsåg kostnader för övriga anställda. Kostnaden för 2014 uppgick till totalt 2 483 tkr. Genom avtal med Tanums kommun köper bolaget ekonomi- och personaladministrativa tjänster. För gästhamnsskötsel, ombyggnationer och större underhållsarbeten anlitas upphandlade entreprenörer. Tanums Hamnars verksamhetsområden, hamnar, lokaler samt arrenden redovisas enligt nedan. Bolagets administration, styrelse och kontor nettoredovisas som en kostnad i respektive verksamhetsområde i enlighet med en framtagen nyckelfördelning. Resultaträkningarna anges i tkr. Bolagets hamnverksamhet består av gästhamnar, småbåtshamnar, handels- och fiskehamnar. Hamnanläggningar och byggnader upplåts till bolaget genom ett förvaltningsavtal med kommunen. Samtliga hamnanläggningar har stora underhållsbehov och kräver stora investeringar. Tanums Hamnar har under årens lopp lagt stora resurser på att underhålla anläggningarna. Totalt sett visar hamnverksamheten ett överskott på 252 tkr. Total hamnverksamhet 2015 2014 Intäkter 11 168 11 123 Kostnader -10 916-10 723 Resultat 252 400 Bolaget har gästhamnar på sju platser i Tanums kommun; Hamburgsund, Fjällbacka, Grebbestad, Havstenssund, Kalvö, Sannäs och Resö. Anläggningarna är av varierande standard och storlek, alltifrån den naturhamnslika hamnen på Kalvö med tio platser och cirka 300 gästhamnsnätter per år, till Fjällbackas och Grebbestads anläggningar med cirka 180 platser per anläggning och mellan 5 500 gästhamnsnätter vardera. Under 2015 har beläggningen i gästhamnarna varit något lägre än under 2014. Antalet gästhamnsnätter har uppgått till 15 500. De största gästhamnarna; Grebbestad, Fjällbacka, Hamburgsund och Resö, drivs av lokala entreprenörer medan övriga hamnar drivs av egen personal 4
Bolaget har småbåtshamnar på nio platser; Spånslätt, Hamburgsund, Sälvik, Fjällbacka, Kämpersvik, Grebbestad, Edsvik, Havstenssund och Resö. Beläggningen är i princip 100-procentig på samtliga småbåtsbryggor. Andelen låneplatser har ökat jämfört med tidigare år, vilket innebär att fler tillfälligt avstått från att använda sin plats. Kön till båtplats är fortsatt mycket lång. Antalet fasta småbåtsplatser uppgår till 1 775. Efterfrågan är mycket stor och ca 800 personer står i kö. Bolaget arbetar ständigt med att försöka hitta nya lösningar i de befintliga hamnarna samt även att försöka utveckla helt nya hamnlägen i Tanums kommun. Småbåts-gästhamnar 2015 2014 Intäkter 10 347 10 295 Kostnader -9 830-9 611 Resultat 517 684 Bolaget har fiskehamnar i Hamburgsund, Fjällbacka, Grebbestad, Havstenssund och Resö. Tanums kommun är en av landets största kommuner när det gäller fiske, nummer ett räknat efter antalet registrerade fiskebåtar och nummer tre räknat efter antalet licensierade yrkesfiskare. Utöver fiskeriverksamheten finns även annan havsanknuten yrkesverksamhet i de större hamnarna i Hamburgsund, Edsvik, Fjällbacka, Grebbestad och Resö, t.ex. dykföretag, kajakcenter och charterföretag. Fiskehamnar 2015 2014 Intäkter 822 828 Kostnader -1 086-1 112 Resultat - 265-284 Bolaget förvaltar genom förvaltningsavtal med kommunen; mark, vatten och byggnadslokaler i anknytning till hamnverksamhet. Lokalerna hyrs där ut till övriga näringsidkare för butiks- och restaurangverksamhet. Bolaget arrenderar även ut mark- och vattenområden för sjöbodar och bryggor. Lokaler och arrenden 2015 2014 Intäkter 2 248 2 324 Kostnader - 2 207-2 311 Resultat 41 13 5
Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Under 2015 har VD avslutat sin anställning per 2015-01-31. Ny VD tillträdde per 2015-11-01. I övrigt finns inga väsentliga händelser att framhålla. Flerårsöversikt (tkr) 2015 2014 2013 2012 Nettoomsättning 13 317 13 282 13 044 12 903 Resultat efter finansiella poster 293 601 572 347 Investeringar 34 875 2 181 2 305 Soliditet, procent 53 50 48 49 Resultatdisposition Till årsstämmans förfogande står följande vinstmedel: Balanserat resultat Årets resultat Totalt 694 778 kr 71 222 kr 765 950 kr Styrelsen föreslår att vinstmedlen disponeras enligt följande: Balanseras i ny räkning Totalt 765 950 kr 765 950 kr 6
Resultaträkning Not 2 015 2014 Rörelseintäkter, lagerförändring mm 2-3 Nettoomsättning 13 317 13 282 Övriga rörelseintäkter 99 178 Summa rörelseintäkter, lagerförändring mm 13 417 13 460 Rörelsekostnader 4 Övriga externa kostnader 5-8 933-9 344 Personalkostnader 6-7 -3 197-2 509 Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar 8-991 -990 Summa rörelsekostnader -13 121-12 843 Rörelseresultat 296 617 Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 9 0 1 Räntekostnader och liknande resultatposter 10-2 -17 Summa finansiella poster -2-16 Resultat efter finansiella poster 294 601 Bokslutsdispositioner 11 Förändring av periodiseringsfond 0 29 Förändring av överavskrivningar -200-533 Summa bokslutsdispositioner -200-504 Resultat före skatt 94 97 Skatter Skatt på årets resultat -23-22 ÅRETS RESULTAT 71 75 7
Balansräkning Not 2 015 2014 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 12 8 949 8 608 Inventarier och verktyg 13 2 577 3 097 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 14 5 780 Summa materiella anläggningstillgångar 11 530 12 485 Summa anläggningstillgångar 11 530 12 485 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 719 772 Fodringar hos koncern 1 124 0 Övriga fordringar 220 452 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 15 122 324 Summa kortfristiga fordringar 2 185 1 548 Summa omsättningstillgångar 2 185 1 548 SUMMA TILLGÅNGAR 13 715 14 033 8
Balansräkning Not 2 015 2014 Eget kapital och skulder Eget kapital 16 Bundet eget kapital Aktiekapital 510 aktier 5 100 5 100 Summa bundet eget kapital 5 100 5 100 Fritt eget kapital Balanserade resultat 695 620 Årets resultat 71 75 Summa fritt eget kapital 766 695 Summa eget kapital 5 866 5 795 Obeskattade reserver 17 Periodiseringsfond 0 0 Ackumulerade överavskrivningar 1 840 1 640 Summa obeskattade reserver 1 840 1 640 Kortfristiga skulder Förskott kunder 18 150 140 Leverantörsskulder 475 344 Skulder till koncernföretag 4 411 5 466 Övriga skulder 296 58 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 19 677 590 Summa kortfristiga skulder 6 009 6 598 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 13 715 14 033 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Ställda säkerheter 20 10 000 10 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga 9
Notförteckning Redovisnings- och värderingsprinciper Not 1 Årsredovisningen är upprättad i enlighet med BFNAR 2008:1 Årsredovisning i mindre bolag. Anläggningstillgångar I resultatet belastas bruttoresultatet med avskrivningar enligt plan, vilka beräknas på det ursprungliga anskaffningsvärdet och baseras på tillgångarnas bedömda ekonomiska livslängd. Avskrivningarna påbörjas från den tidpunkt då tillgångarna tas i bruk. Följande avskrivningsprinciper används: - Inventarier, maskiner och fordon Avskrivningar görs för närvarande enligt plan med tio alternativt tjugo procent per år på anskaffningsvärdet. - Byggnader och markanläggningar Avskrivningar på byggnader och markanläggningar görs enligt plan med 2 respektive fem procent på anskaffningsvärdet per år. Bryggor i sten och betong skrivs av med tre procent. Nyckeltalsdefinitioner - Soliditet Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt) i förhållande till balansomslutning. 10
UPPLYSNINGAR TILL RESULTATRÄKNINGEN OMSÄTTNING Not 2 2015 2014 GÄSTHAMNAR Båtplatsavgifter 2 872 2 823 Övriga hamnavgifter 178 197 SUMMA GÄSTHAMNAR 3 050 3 020 SMÅBÅTSHAMNAR Båtplatsavgifter 6 273 6 298 Övriga hamnavgifter 325 308 Båtplatsköavgifter 103 107 Förrådsköavgifter 19 21 SUMMA SMÅBÅTSHAMNAR 6 720 6 734 HANDELSHAMNAR Båtplatsavgifter 475 503 Övriga hamnavgifter 313 312 SUMMA HANDELSHAMNAR 788 815 HYROR OCH ARRENDE Hamnanläggningar 2 273 2 334 SUMMA HYROR OCH ARRENDE 2 273 2 334 ÖVRIGA INTÄKTER Dröjsmålsräntor och kraversättningar 32 15 Övriga intäkter 554 541 SUMMA ÖVRIGA INTÄKTER 586 556 SUMMA OMSÄTTNING 13 417 13 459 FÖRSÄLJNING KONCERNFÖRETAG Not 3 Ingen försäljning har skett till koncernföretag INKÖP FRÅN KONCERNFÖRETAG Not 4 2015 2014 Tanums kommun 2 950 2 992 Rambo 1 227 1 095 SUMMA INKÖP FRÅN KONCERNFÖRETAG 4 177 4 087 11
ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER Not 5 2015 2014 Hyra 2 396 2 396 El 782 731 Vatten och avlopp 560 504 Sophämtning 599 555 Reparation och underhåll 999 1 793 Marknadsföring 110 80 Gästhamnskötsel 1 315 1 382 Material och kommunikation 564 603 Externa tjänster 1 526 1 264 Revisionsarvode och andra uppdrag 82 36 SUMMA ÖVRIGA RÖRELSEKOSTNADER 8 933 9 344 PERSONAL Not 6 2015 2014 ANTAL ANSTÄLLDA Varav kvinnor 3 3 Varav män 4 4 TOTALT ANTAL ANSTÄLLDA 7 7 LÖNER OCH ERSÄTTNINGAR TILL STYRELSE OCH VD Not 7 2015 2014 Löner och ersättningar 464 312 Sociala kostnader 152 103 Pensionskostnader 36 22 SUMMA 652 437 LÖNER OCH ERSÄTTNINGAR TILL ÖVRIGA ANSTÄLLDA Löner och ersättningar 1 769 1 462 Sociala kostnader 579 483 Pensionskostnader 138 101 SUMMA 2 486 2 046 SUMMA LÖNER OCH ANDRA ERSÄTTNINGAR, SOCIALA KOSTNADER OCH PERSONALKOSTNADER 3 138 2 483 12
AVSKRIVNINGAROCH NEDSKRIVNINGAR Not 8 2015 2014 Byggnader 14 14 Markanläggningar 423 423 Maskiner och inventarier 554 553 Nedskrivningar SUMMA 991 990 ÖVRIGA RÄNTEINTÄKTER OCH LIKNANDE RESULTATPOSTER Not 9 2015 2014 Ränta på koncerninternt bankkonto 0 1 Övriga ränteintäkter 0 0 SUMMA ÖVRIGA RÄNTEINTÄKTER OCH LIKNANDE RESULTATPOSTER 0 1 ÖVRIGA RÄNTEKOSTNADER OCH LIKNANDE RESULTATPOSTER Not 10 2015 2014 Ränta på koncerninternt bankkonto 2 17 Övriga räntekostnader 0 0 SUMMA ÖVRIGA RÄNTEKOSTNADER OCH LIKNANDE RESULTATPOSTER 2 17 BOKSLUTSDISPOSITIONER Not 11 2015 2014 Överavskrivningar maskiner o inventarier 200 533 Avsättning till periodiseringsfond 0-29 SUMMA 200 504 13
UPPLYSNINGAR TILL BALANSRÄKNINGEN BYGGNADER OCH MARKANLÄGGNINGAR Not 12 2015 2014 BYGGNADER Byggnader anskaffningsvärde 285 285 Årets nyanskaffningar 0 0 UTGÅENDE ACKUMULERADE ANSKAFFNINGSVÄRDEN 285 285 Ingående avskrivningar -48-34 Årets avskrivningar enligt plan -14-14 Utgående ackumulerade avskrivningar -63-48 BOKFÖRT VÄRDE BYGGNADER 222 237 MARKANLÄGGNINGAR Markanläggningar anskaffningsvärde 9 736 9 736 Överfört från pågående 0 0 Årets nyanskaffningar 778 0 UTGÅENDE ACKUMULERADE ANSKAFFNINGSVÄRDEN 10 514 9 736 Ingående avskrivningar -1 365-942 Årets avskrivningar enligt plan -423-423 Utgående ackumulerade avskrivningar -1 788-1 365 BOKFÖRT VÄRDE MARKANLÄGGNINGAR 8 726 8 371 BOKFÖRT VÄRDE BYGGNADER OCH MARKANLÄGGNINGAR 8 948 8 608 BOKFÖRT VÄRDE MARK 0 0 TOTALT BOKFÖRT VÄRDE INKL MARK 8 948 8 608 14
INVENTARIER OCH VERKTYG Not 13 2015 2014 Ingående ackumulerade anskaffningsvärden 4 959 4 860 Överfört från pågående 0 0 Årets anskaffning 34 99 Årets avyttring 0 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 4 993 4 959 Ingående avskrivningar -1 802-1 249 Årets avskrivningar -554-553 Utgående ackumulerade avskrivningar -2 356-1 802 Ingående nedskrivningar -60-60 Årets nedskrivningar 0 0 Utgående ackumulerade nedskrivningar -60-60 BOKFÖRT VÄRDE INVENTARIER OCH VERKTYG 2 577 3 097 PÅGÅENDE NYANLÄGGNINGAR OCH FÖRSKOTT AVSEENDE MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Not 14 2015 2014 Ingående nedlagda kostnader 780 5 Under året nedlagda kostnader 0 775 Färdigställda -775 0 UTGÅENDE NEDLAGDA KOSTNADER 5 780 15
FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER Not 15 2015 2014 Upplupna el-, arrendeavgifter 93 250 Övriga upplupna intäkter 29 74 SUMMA FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER 122 324 FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL Not 16 2015 2014 Aktiekapital vid årets ingång och utgång 5 100 5 100 Balanserat resultat vid årets ingång 695 620 Årets resultat 71 75 BELOPP VID ÅRETS UTGÅNG 5 866 5 795 OBESKATTADE RESERVER Not 17 2015 2014 Överavskrivningar maskiner o inventarier 1 840 1 640 Avsättning till periodiseringsfond 0 0 SUMMA 1 840 1 640 ÖVRIGA KORTFRISTIGA SKULDER Not 18 2015 2014 Hyror, arrenden avseende januari 2016 150 140 SUMMA 150 140 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER Not 19 2015 2014 Periodiserade leverantörsskulder med mera 50 21 Upplupna arbetsgivaravgifter 88 56 Upplupen semesterlöneskuld 84 6 Upplupna löner 0 7 Upplupen pension individuell del 97 83 Upplupen löneskatt pensioner 38 30 Förskottsinbetalda investeringsbidrag 320 387 SUMMA 677 590 STÄLLDA SÄKERHETER Not 20 Avser av Tanums kommun utställd borgen som säkerhet för koncerninternt bankkonto om 10 000 tkr (10 000 tkr) 16
Tanumshede 2016-04-01 Lars Wennerås Ordförande Ronny Larsson Vice ordförande Ronni Pålsson Rolf Hermansson Björn Hammarstedt Jan Larsson Verkställande direktör Min revisionsberättelse har avgivits den 11 april 2016. Kjetil Gardshol Auktoriserad revisor 17