ALE ENERGI AB ÅRSREDOVISNING 2012

Ale Energi AB ägs till 9 procent av Ale kommun och till 91 procent av Göteborg Energi AB. Företaget är moderföretag till Ale Fjärrvärme AB som ägs till 100 procent. ALE ENERGI AB ÅRSREDOVISNING 2012

Innehåll Förvaltningsberättelse 3 Innehåll Finansiella rapporter Resultaträkningar 4 Förvaltningsberättelse Balansräkningar 35 Finansiella Förändringar rapporter av eget kapital 6 Resultaträkningar Noter med tillhörande Balansräkningar redovisnings- och värderingsprinciper 4 57 Revisionsberättelse Förändringar av eget kapital 69 Granskningsrapport Noter med tillhörande 10 redovisnings- och värderingsprinciper 7 Revisionsberättelse 9 Granskningsrapport 10 Om inte särskilt anges, redovisas alla belopp i tusentals kronor (tkr). Uppgifter inom parentes avser föregående år. Om inte särskilt anges, redovisas alla belopp i tusentals kronor (tkr). Uppgifter inom parentes avser föregående år. 2 ALE ENERGI AB 2 ALE ENERGI AB

Förvaltningsberättelse Förvaltningsberättelse Styrelsen och verkställande direktören för Ale Energi AB, organisationsnummer 556588-8111, avger härmed årsredovisning för räkenskapsåret 2012-01-01 2012-12-31. Ägarförhållanden och historik Ale Energi AB bildades 31 mars 2000 och ägs till 9 procent av Ale kommun, organisationsnummer 212000-1439, och till 91 procent av Göteborg Energi AB, organisationsnummer 556362-6794. Göteborg Energi AB ingår i sin tur i koncernen med Göteborgs Kommunala Förvaltnings AB, organisationsnummer 556537-0888, som moderföretag. Göteborgs Stad äger samtliga aktier i detta företag. Ale Energi AB upprättar ingen koncernredovisning med hänvisning till Årsredovisningslagen 7 kapitel 2. Ale Energi AB ingår i de koncernredovisningar som upprättas av Göteborg Energi AB respektive Göteborgs Kommunala Förvaltnings AB. Information om verksamheten och viktiga händelser under året Ale Energi AB bedriver ingen egen verksamhet varför inget rörelseresultat redovisas. Ale Energi AB är moderföretag till det helägda dotterföretaget Ale Fjärrvärme AB som bedriver fjärrvärmeproduktion/distribution i två separata fjärrvärmesystem i Ale kommun, det centrala systemet i Ale och i Skepplanda. Fram till och med april 2000 var Ale Fjärrvärme AB ett helägt dotterföretag till AB Alebyggen, organisationsnummer 556093-0504, som är ett helägt dotterföretag till Ale kommun. Ekonomisk översikt Resultat Företaget har inte haft några intäkter eller kostnader under året. Finansiell ställning och likviditet Företagets korta in- och utlåning sker via avräkningskonto mot Göteborg Energi AB. Under året har ingen in- eller utlåning skett. Investeringar Företaget genomförde inga investeringar under 2012. Förslag till vinstdisposition Ingen vinst eller förlust finns att disponera. Koncernbidrag Koncernbidrag har lämnats till moderföretaget med 1 834 547 kr. Koncernbidrag har erhållits från dotterföretaget Ale Fjärrvärme AB med 1 834 547 tkr. Personal Företaget har under 2012 inte haft någon personal anställd. Företaget har inga egna anställda. Samtliga tjänster har köpts från Göteborg Energi AB. Löner och ersättningar till verkställande direktör och ledande befattningshavare, som är anställda i moderföretaget har sedvanliga anställningsavtal. Arvoden till styrelseledamöter har inte utbetalats under 2012. ALE ENERGI AB 3

Resultaträkningar Resultaträkningar Belopp i tkr Not 2012 2011 Rörelsens intäkter Nettoomsättning Anslutningsavgifter Summa rörelsens intäkter Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar och nedskrivningar av immateriella och materiella anläggningstillgångar Summa rörelsens kostnader RÖRELSERESULTAT Resultat från finansiella poster Resultat från andelar i koncernföretag Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER Bokslutsdispositioner Skatt på årets resultat ÅRETS RESULTAT 4 ALE ENERGI AB

Balansräkningar Balansräkningar Belopp i tkr Not 2012-12-31 2011-12-31 TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 4 2 300 2 300 Summa finansiella anläggningstillgångar 2 300 2 300 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 2 300 2 300 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Fordran hos koncernföretag 2 1 835 - Summa omsättningstillgångar 1 835 - SUMMA TILLGÅNGAR 4 135 2 300 EGET KAPITAL OCH SKULDER EGET KAPITAL Bundet eget kapital Aktiekapital 2 300 2 300 Summa bundet eget kapital 2 300 2 300 Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital SUMMA EGET KAPITAL 2 300 2 300 Kortfristiga skulder Skuld till koncernföretag 2 1 835 - Summa kortfristiga skulder 1 835 - Summa eget kapital och skulder 4 135 2 300 POSTER INOM LINJEN Ställda säkerheter Ansvarsförbindelser ALE ENERGI AB 5

Förändringar av eget kapital Förändringar av eget kapital Belopp i tkr Aktiekapital Fritt eget kapital S:a eget kapital Belopp vid årets ingång 2011-01-01 2 300 14 743 17 043 Lämnade koncernbidrag -6 909-6 909 Skatteeffekt av lämnade koncernbidrag 1 817 1 817 Erhållet koncernbidrag 6 909 6 909 Skatteeffekt av erhållet koncernbidrag -1 817-1 817 Utdelning -14 743-14 743 Belopp vid årets utgång 2011-12-31 2 300-2 300 Belopp vid årets ingång 2012-01-01 2 300-2 300 Lämnade koncernbidrag -1 835-1 835 Skatteeffekt av lämnade koncernbidrag 483 483 Erhållet koncernbidrag 1 835 1 835 Skatteeffekt av erhållet koncernbidrag -483-483 Belopp vid årets utgång 2012-12-31 2 300-2 300 Aktiekapitalet utgörs av 23 000 aktier. 6 ALE ENERGI AB

Noter Noter 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt med Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd, förutom BFNAR 2008:1 Bokföringsnämndens allmänna råd om årsredovisning i mindre aktiebolag (K2-reglerna), med vägledningar och uttalanden samt god redo-visningssed i övrigt. Redovisningsprinciperna är oförändrade i jämförelse med föregående år om ej annat anges. Moderföretag Med moderföretag avses Göteborg Energi AB, organisationsnummer 556362-6794 med säte i Göteborg. Koncernföretag Med koncernföretag menas de företag som ingår i koncernen med Göteborg Energi AB som moderföretag. Övriga koncernföretag Med övriga koncernföretag menas de företag som ingår i koncernen med Göteborgs Kommunala Förvaltnings AB, organisationsnummer 556537-0888 med säte i Göteborg, som moderföretag (med undantag för de företag som ingår i koncernen med Göteborg Energi AB som moderföretag). Redovisning av koncernbidrag Koncernbidrag erhålls och lämnas i skatteutjämningssyfte och redovisas därmed efter sin ekonomiska innebörd. Lämnade respektive erhållna koncernbidrag redovisas direkt mot fritt eget kapital efter avdrag för den skatteeffekt som koncernbidraget innebär. På så sätt kommer endast den skatt som är hänförlig till resultaträkningens intäkter och kostnader att redovisas i resultaträkningen. 2 Fordran/skuld till koncernföretag Belopp i tkr 2012-12-31 2011-12-31 Fordran hos Ale Fjärrvärme AB 1 835 - Skuld till Göteborg Energi AB -1 835 - Summa 3 Upplysning om könsfördelning bland ledande befattningshavare Antal befattningshavare 2012 2011 Varav män % Antal befattningshavare Varav män % Styrelseledamöter 3 67 3 67 Företagsledning 1 100 1 100 Summa 4 75 4 75 4 Andelar i koncernföretag Belopp i tkr 2012 2011 In- och utgående bokfört värde 2 300 2 300 Andel i % 100 100 Avser innehav av 23 000 aktier med ett kvotvärde om 100 SEK i Ale Fjärrvärme AB, organisationsnummer 556041-0978 med säte i Göteborg. 5 Uppgifter om moderföretag Ale Energi AB ägs till 9 procent av Ale kommun, organisationsnummer 212000-1439, och till 91 procent av Göteborg Energi AB, organisationsnummer 556362-6794. Göteborg Energi AB ingår i koncernen med Göteborgs Kommunala Förvaltnings AB, organisationsnummer 556537-0888, som moderföretag, med säte i Göteborg. ALE ENERGI AB 7

Göteborg den 8 februari 2013 Bengt Göran Dalman Styrelsens ordförande Peter Kornesjö Sofia Söder Lars Larsson Verkställande direktör Vår revisionsberättelse har lämnats den 8 februari 2013. Deloitte AB Hans Warén Auktoriserad revisor Vår granskningsrapport har lämnats den 8 februari 2013. Eshag Kia Av kommunfullmäktige utsedd lekmannarevisor Elisabet Olin Av kommunfullmäktige utsedd lekmannarevisor 8 ALE ENERGI AB

Revisionsberättelse Revisionsberättelse Till årsstämman i Ale Energi AB organisationsnummer 556588-8111 Rapport om årsredovisningen Vi har utfört en revision av årsredovisningen för Ale Energi AB för räkenskapsåret 2012-01-01-2012-12-31. Styrelsens och verkställande direktörens ansvar för årsredovisningen Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen och verkställande direktören bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Revisorns ansvar Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att vi följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur bolaget upprättar årsredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i bolagets interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Uttalanden Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Ale Energi ABs finansiella ställning per den 31 december 2012 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Vi tillstyrker därför att årsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen. Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar Utöver vår revision av årsredovisningen har vi även utfört en revision av styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för Ale Energi AB för räkenskapsåret 2012-01-01-2012-12-31. Styrelsens och verkställande direktörens ansvar Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust, och det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för förvaltningen enligt aktiebolagslagen. Revisorns ansvar Vårt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala oss om förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust och om förvaltningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi utöver vår revision av årsredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot bolaget. Vi har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Uttalanden Vi tillstyrker att årsstämman beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Göteborg den 10 februari 2013 Deloitte AB Hans Warén Auktoriserad revisor ALE ENERGI AB 9

Granskningsrapport Granskningsrapport Till årsstämman i Ale Energi AB organisationsnummer 556588-8111 Till Göteborgs kommunfullmäktige för kännedom Vi, av fullmäktige i Göteborgs kommun utsedda lekmannarevisorer, har granskat Ale Energi AB:s verksamhet under 2012. Styrelse och verkställande direktör ansvarar för att verksamheten bedrivs i enlighet med lagar och föreskrifter, bolagsordning samt ägardirektiv. Lekmannarevisorernas ansvar är att granska och bedöma om bolagets verksamhet har skötts på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt samt att bolagets interna kontroll har varit tillräcklig. Granskningen har utförts enligt aktiebolagslagen, kommunallagen, kommunens revisionsreglemente, god revisionssed i kommunal verksamhet och med beaktande av de beslut kommunfullmäktige och årsstämman fattat. Granskningen har genomförts med den inriktning och omfattning som behövs för att ge rimlig grund för en bedömning. Utifrån genomförd granskning bedömer vi att bolagets verksamhet har skötts på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt samt att bolagets interna kontroll har varit tillräcklig. Göteborg 8 februari 2013 Eshag Kia Av kommunfullmäktige utsedd lekmannarevisor Elisabet Olin Av kommunfullmäktige utsedd lekmannarevisor 10 ALE ENERGI AB

Ale Energi AB Box 53 401 20 Göteborg Telefon 020-62 62 62 www.goteborgenergi.se