TJÄNSTESKRIVELSE 2015-03-21 Kommunstyrelsen Percy Carlsbrand Ekonomichef Telefon 08 555 010 10 percy.carlsbrand@nykvarn.se Årsredovisning 2014 för KS/2015:86 Förvaltningens förslag till beslut Kommunstyrelsen beslutar att överlämna årsredovisningen för till kommunfullmäktige som information. Kommunstyrelsen beslutar föreslå kommunfullmäktige besluta att instruera ombudet att rösta för att årsredovisningen med resultat- och balansräkning fastställs, att resultatet disponeras i enlighet med styrelsens förslag samt att styrelsen och verkställande ledning beviljas ansvarsfrihet för räkenskapsåret 2014. TJÄNSTESKRIVELSE Kommunstyrelsen beslutar föreslå kommunfullmäktige besluta att instruera ombudet att rösta för en utdelning till Nykvarns kommun på 150 tkr. Sammanfattning av ärendet Av kommunallagen framgår att kommunstyrelsen ska ha uppsikt över kommunal verksamhet som bedrivs av kommunala bolag. har överlämnat sin årsredovisning för 2014 för behandling av kommunstyrelsen och kommunfullmäktige. Bolaget redovisar ett positivt resultat för 2014 med 190 tkr. Beslutsunderlag Tjänsteskrivelse 2015-03-21 Årsredovisning 2014 Ärendet Av kommunallagen framgår att kommunstyrelsen ska ha uppsikt över kommunal verksamhet som bedrivs av kommunala bolag. har Besöksadress: Centrumvägen 26 Postadress: 155 80 Nykvarn Telefon 08-555 010 00 Fax 08-555 014 99 www.nykvarn.se 1(2)
fastställt sin årsredovisning för 2014 vid sitt sammanträde 2015-03-25 och överlämnat det till kommunstyrelsen. Bolaget redovisar ett positivt resultat för 2014 med 190 tkr. Kommunstyrelsen överlämnar :s årsredovisning för information till kommunfullmäktige. Kommunfullmäktige beslutar om instruktioner för stämmoombudet till koncernbolagets bolagsstämma. Bolagsstämman äger enligt sammanträdesplanen rum 2015-05-18. En sammantagen bild av Nykvarns kommunkoncern finns i kommunens sammanställda årsredovisning för 2014. Ekonomiska konsekvenser Besluten innebär inga ekonomiska konsekvenser utan är av formell karaktär. TJÄNSTESKRIVELSE Ola Edström Kommunchef Percy Carlsbrand Ekonomichef Beslutet expedieras till Akten Kommunfullmäktige Revisionen Stämmoombud Ekonomi Besöksadress: Centrumvägen 26 Postadress: 155 80 Nykvarn Telefon 08-555 010 00 Fax 08-555 014 99 www.nykvarn.se 2(2)
Sida 1 av 11 Årsredovisning Räkenskapsåret 2014-01-01 2014 12-31
Sida 2 av 11 Årsredovisning Räkenskapsåret 2014-01-01 2014 12-31 Fastställelseintyg Undertecknad verkställande direktör intygar härmed att en med denna undertecknade kopia likalydande resultat- och balansräkning blivit fastställd på ordinarie bolagsstämma den 18 maj 2015. Stämman beslöt tillika godkänna styrelsens förslag på vinstdisposition. Nykvarn den 18/5 2015 Ola Edström
Sida 3 av 11 Förvaltningsberättelse Viktiga händelser Under året har styrelsen haft 6 protokollförda sammanträden. Bolagsstämma hölls den 22 april 2014. AB Nykvarnsbostäder har inkommit den 11 april 2014 med en begäran om att få ansvara för sin egen finansiering och kapitalförvaltning. Styrelsen för beslutar den 22 april 2014 att överlämna ärendet till koncernens VD för vidare beredning. Den 20 oktober 2014 föreslår koncernens VD att bordlägga frågan i avvaktan på slutligt besked från skatteverket avseende huruvida räntan på interna lån är avdragsgilla eller ej. Styrelsen för beslutar vid samma styrelsemöte att återremittera ärendet för samordning med övriga styrdokument. Kommunfullmäktige godkände upptagande av lån om 129 250 000 kronor för AB Nykvarnsbostäders byggnation av bostäder i kvarteret Karaffen den 22 maj 2014. Kommunfullmäktige antar reviderade ägardirektiv för AB Nykvarnsbostäder den 18 september 2014. Revideringen är föranledd av bland annat en ny lag om allmännyttiga kommunala bolag som gäller fr.o.m. 1 januari 2011. Vidare har AB Nykvarnsbostäders verksamhet utvidgats sedan ägardirektiven antogs 2011, genom ansvar för drift och underhåll för gator, vägar, parker, vatten- och avloppsverksamhet samt lokalvård i kommunens verksamhetslokaler. Kommunfullmäktige godkänner den 18 december 2014 försäljning av två av AB Nykvarnsbostäders fastigheter, Grytan 6 till Fastighets AB Tenrej och Tillbringaren 2 till Sörmlandsporten AB. Översikt nyckeltal Inga nyckeltal redovisas för 2014. Bolaget har inte haft några anställda eller under 2014 utbetalat någon lön till verkställande direktören. Arvoden till styrelsen har under den redovisade perioden betalats ut med 87 000 kronor. Avstämning av ägardirektiv Koncernbolagets ägardirektiv har fastställts av bolagsstämman 2011-06-20. Allmänt sett ska Bolaget och dess dotterbolag, vart och ett inom sin verksamhet, verka för att stärka kommunens attraktionskraft som boendeort och område för etablering av företag. Kommentar: Bolaget har i sin verksamhet i relation till dotterbolaget överfört de antagna ägardirektiven. Bolaget ska tillse att dotterbolaget Nykvarnsbostäder AB tillhandahåller, äger och/eller förvaltar attraktiva hyresbostäder. Därvid ska Bolaget efter samråd med dotterbolaget gentemot ägaren ta initiativ till uppförande av nya bostäder med hyres-, kooperativ-, andelseller borättslig upplåtelseform, med en rimlig fördelning mellan hyresrätter och andra upplåtelseformer. Initiativ till bostadsproduktion kan också väckas i kommunen och efter beredning i kommunstyrelsen fastställas som ägardirektiv i kommunfullmäktige.
Sida 4 av 11 Kommentar: Koncernbolaget har fört en löpande dialog med dotterbolaget i frågan. I juni startade AB Nykvarnsbostäder byggnation av fyra bostadshus med 72 lägenheter i kvarteret Karaffen. Bolaget ska tillse att dotterbolaget Nykvarns Centrum AB äger och förvaltar kommersiella verksamhetslokaler för affärsverksamhet i Nykvarns Centrum med hög grad av kundfokus och effektivitet. Därvid ska Bolaget efter kundbeställning och samråd med dotterbolaget, eller efter särskilt ägardirektiv från kommunfullmäktige, ta initiativ till uppförande av nya lokaler. Kommentar: AB Nykvarnsbostäder har efter beslut i kommunfullmäktige avyttrat Nykvarns Centrum Fastighetsförvaltning AB. Kommunfullmäktige godkände 15 december 2011 att AB Nykvarnsbostäder säljer delar av Nykvarns Centrum vilket också skett. Kommunfullmäktige godkände 18 december 2014 att AB Nykvarnsbostäder säljer fastigheten Grytan 6 i Nykvarns Centrum till Fastighets AB Tenräj. Bolaget ska tillse att dotterbolaget Industribolaget AB (under bildande) ska förvärva, planlägga, detaljprojektera, iordningställa, utveckla, förvalta och försälja industrimark i Nykvarns kommun. Vidare ska bolaget på marknadsmässiga villkor sälja mark som är detaljplanelagd. Kommentar: Kommunkoncerns VD utreder på styrelsens uppdrag förutsättningar och möjlighet att skapa ett näringslivsbolag, helt ägt av Nykvarns kommun eller samägt med någon aktörer på Mörby. Bolaget ska i förekommande fall genomföra skattemässiga dispositioner mellan bolagen för att göra det möjligt med resultatutjämning inom Koncernen. Kommentar: Frågan har ännu inte varit aktuell. Bolaget ska ha en soliditet om lägst 5 procent och högst 100 procent. Bolaget skall ge dotterbolagen följande direktiv beträffande soliditet: Nykvarnsbostäder AB lägst fem procent och högst tjugo procent. Egenfinansiering vid uppförande av bostäder ska vara minst 12 %. Nykvarns Centrum AB lägst femton procent och högst tjugofem procent. Nykvarns Industri AB lägst tjugofem procent. Kommentar: I bokslutet är :s soliditet 100 % Bolaget och dess döttrar som ägs till mer än 50 % skall använda koncernkonto gemensamt med kommunen. Lån tas upp av kommunen och räntor fastställs enligt kommunens finanspolicy. Den arkivordning som föreskrivs i kommunens arkivreglemente skall tillämpas av bolaget. Kommentar: Styrelsen för har beslutat att på AB Nykvarnsbostäders begäran utreda möjligheten för bolaget och dess döttrar att få ansvara för sin egen finansiering och kapitalförvaltning. ska lämna utdelning till kommunen med två procent av insatt kapital i Nykvarnsbostäder AB. Kommentar: Bolaget har erhållit 210 900 kronor som koncernbidrag från AB Nykvarnsbostäder. Resterande del, 190 000 kronor har bokförts som en anteciperad utdelning för beslut vid bolagsstämman. Utdelning från Nykvarns kommunkoncern AB till Nykvarns kommun beslutas i samband med bolagsstämman hos Nykvarns kommunkoncern AB.
Sida 5 av 11 Kommunfullmäktige ska alltid tillfrågas i frågor av principiell beskaffenhet eller annars av större vikt. Det innebär att Bolaget skall tillfråga kommunen innan ändamålet med Bolaget eller något av dess dotterbolag ändras, nya bolag i Koncernen bildas eller förvärvas, eller innan aktier avyttras, större objekt produceras, förvärvas eller avyttras till ett värde som överstiger 250 prisbasbelopp per år, enskilda fastigheter produceras, förvärvas eller avyttras till ett större värde än 150 prisbasbelopp per år, övriga frågor av principiell betydelse. Här skall särskilt de punkter noteras som framgår av Nykvarns kommuns företagspolicy, bl.a. samråd innan VD utses och den allmänna informationsskyldighet som bolagen har mot kommunfullmäktige. Kommentar: Frågor av denna art förs till kommunfullmäktige. Under året har frågan om upptagande av nya lån, försäljning av fastigheter samt frågan om ny bolagsordning lyfts till kommunstyrelsen och kommunfullmäktige. Styrelse Ordinarie styrelseledamöter har varit Bob Wållberg (NP) ordförande, Göran Nygren (M) vice ordförande och Barbro Eriksson (S). Suppleanter i styrelsen har varit Lennart Ygstedt (C) och Karl-Erik Johansson (S). Revisorer Auktoriserade revisorer har varit Mikael Sjölander (Ernst & Young). Lekmannarevisor har Rolf Pettersson varit med Håkan Andersson som ersättare Verkställande direktör Verkställande direktör har varit Ola Edström Översikt nyckeltal Inga nyckeltal redovisas för 2014. Bolaget har inte haft några anställda eller under 2014 utbetalat någon lön till verkställande direktören. Arvoden till styrelsen har under den redovisade perioden betalats ut med 87 tkr. Förslag till resultatdisposition Styrelsen föreslår att nedanstående resultatdisposition beslutas vid bolagsstämman. Överkursfond Balanserat resultat Årets resultat Disponeras så att Till aktieägarna utdelas I ny räkning överföres 5 000 000:00 kronor 15 225 005:43 kronor 189 998:07 kronor -------------------------- 20 415 003:50 kronor 150 000:00 kronor 20 265 003:50 kronor
Sida 6 av 11 RESULTATRÄKNING (Tkr) 2014 2013 Rörelsens intäkter 0 0 Rörelsens kostnader: Not 1-215 -222 Rörelseresultat -215-222 Resultat från finansiella investeringar: Ränteintäkt Not 2 4 6 Anteciperad utdelning Not 2 190 384 Resultat efter finansiella poster 194 390 Bokslutsdispositioner Koncernbidrag Not 3 211 216 Årets skattekostnad 0 0 ÅRETS RESULTAT 190 384 Anm alla uppgifter i noter och de ekonomiska sammanställningarna redovisas i tkr.
Sida 7 av 11 BALANSRÄKNING ( Tkr) 2014-12-31 2013-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar 0 0 Finansiella anläggningstillgångar Not 4 30 000 30 000 Omsättningstillgångar Fordringar Not 5 106 600 Kassa och bank Not 6 713 325 SUMMA TILLGÅNGAR 30 819 30 925 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Not 7 Bundet eget kapital Aktiekapital (10400 aktier) 10 400 10 400 Summa bundet eget kapital 10 400 10 400 Fritt eget kapital Överkursfond 5 000 5 000 Balanserat resultat 15 225 15 141 Årets resultat 190 384 Summa fritt eget kapital 20 415 20 525 Summa eget kapital 30 815 30 925 Kortfristiga skulder Not 8 4 0 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 30 819 30 925 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Inga Inga
Sida 8 av 11 Kassaflödesanalys Belopp i tkr 2014-12-31 2013-12-31 DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Årets resultat 190 384 Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital 190 384 +/- Ökning/minskning kortfristiga fordringar 494-300 +/- Ökning/minskning kortfristiga skulder Not 8 4-12 Kassaflöde från den löpande verksamheten 688 72 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Kassaflöde från investeringsverksamheten 0 0 FINANSERINGSVERKSAMHETEN - Utbetald utdelning -300-300 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -300-300 Årets kassaflöde 388-228 Likvida medel vid årets början 325 553 Likvida medel vid årets slut Not 6 713 325 Årets kassaflöde 388-228
Sida 9 av 11 Noter Belopp i tkr 2014 2013 Not 1 Rörelsens kostnader Arvoden 87 93 Arbetsgivaravgifter 26 28 Konsultkostnader 84 86 Övrigt 18 16 Summa 215 222 Not 2 Finansiella poster Ränteintäkt 4 6 Anteciperad utdelning 190 384 Summa 194 390 Not 3 Bokslutsdispositioner Koncernbidrag 211 216 Summa 211 216 Not 4 Finansiella tillgångar Aktier i Nykvarnsbostäder AB 30 000 30 000 Summa 30 000 30 000 Not 5 Fordringar Fordran Nykvarnsbostäder AB 101 600 Kortfristiga fordringar 5 Summa 106 600 Not 6 Kassa och bank Plusgirokonto 713 325 Summa 713 325 Not 7 Eget kapital Aktiekapital 10 400 10 400 Överkursfond 5 000 5 000 Balanserat resultat 15 225 15 141 Därav erhållet aktieägartillskott 15 000 15 000 Årets resultat 190 384 Summa 30 815 30 925 Not 8 Kortfristig skuld Personalens källskatt 2 0 Sociala avgifter enl. lag 2 0 Summa 4 0
Sida 10 av 11 Redovisningsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2008:1, Årsredovisning i mindre aktiebolag (K2). Årsredovisningen upprättas för första gången i enlighet med BFNAR 2008:1, Årsredovisning i mindre aktiebolag (K2), vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och närmast föregående räkenskapsår. Konvertering till K2 har ej inneburit några justeringar mot det egna kapitalet. Tillgångar och skulder Bolagets tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärde respektive nominella värde om ej annat framgår av not nedan. Koncernredovisning Företaget är ett moderföretag, men med hänvisning till undantagsreglerna i årsredovisningslagen 7 kap 3 upprättas ingen koncernredovisning.
Sida 11 av 11 Nykvarn 2015-03-25 Bob Wållberg Göran Nygren Märtha Dahlberg Ordförande Vice ordförande Ledamot Ola Edström Verkställande direktör Vår revisionsberättelse har lämnats den Ernst & Young Mikael Sjölander Auktoriserad revisor
Årsredovisning Räkenskapsåret 2014-01-01 2014 12-31
Årsredovisning Räkenskapsåret 2014-01-01 2014 12-31 Fastställelseintyg Undertecknad verkställande direktör intygar härmed att en med denna undertecknade kopia likalydande resultat- och balansräkning blivit fastställd på ordinarie bolagsstämma den 18 maj 2015. Stämman beslöt tillika godkänna styrelsens förslag på vinstdisposition. Nykvarn den 18/5 2015 Ola Edström
Förvaltningsberättelse Viktiga händelser Under året har styrelsen haft 6 protokollförda sammanträden. Bolagsstämma hölls den 22 april 2014. AB Nykvarnsbostäder har inkommit den 11 april 2014 med en begära om att få ansvara för sin egen finansiering och kapitalförvaltning. Styrelsen för beslutar den 22 april 2014 att överlämna ärendet till koncernens VD för vidare beredning. Den 20 oktober 2014 föreslår koncernens VD att bordlägga frågan i avvaktan på slutligt besked från skatteverket avseende huruvida räntan på interna lån är avdragsgilla eller ej. Styrelsen för beslutar vid samma styrelsemöte att återremittera ärendet för samordning med övriga styrdokument. Kommunfullmäktige godkände upptagande av lån om 129 250 000 kronor för AB Nykvarnsbostäders byggnation av bostäder i kvarteret Karaffen den 22 maj 2014. Kommunfullmäktige antar reviderade ägardirektiv för AB Nykvarnsbostäder den 18 september 2014. Revideringen är föranledd av bland annat en ny lag om allmännyttiga kommunala bolag som gäller fr.o.m. 1 januari 2011. Vidare har AB Nykvarnsbostäders verksamhet utvidgats sedan ägardirektiven antogs 2011, genom ansvar för drift och underhåll för gator, vägar, parker, vatten- och avloppsverksamhet samt lokalvård i kommunens verksamhetslokaler. Kommunfullmäktige godkänner den 18 december 2014 försäljning av två av AB Nykvarnsbostäders fastigheter, Grytan 6 till Fastighets AB Tenrej och Tillbringaren 2 till Sörmlandsporten AB. Översikt nyckeltal Inga nyckeltal redovisas för 2014. Bolaget har inte haft några anställda eller under 2014 utbetalat någon lön till verkställande direktören. Arvoden till styrelsen har under den redovisade perioden betalats ut med 87 000 kronor. Avstämning av ägardirektiv Koncernbolagets ägardirektiv har fastställts av bolagsstämman 2011-06-20. Allmänt sett ska Bolaget och dess dotterbolag, vart och ett inom sin verksamhet, verka för att stärka kommunens attraktionskraft som boendeort och område för etablering av företag. Kommentar: Bolaget har i sin verksamhet i relation till dotterbolaget överfört de antagna ägardirektiven. Bolaget ska tillse att dotterbolaget Nykvarnsbostäder AB tillhandahåller, äger och/eller förvaltar attraktiva hyresbostäder. Därvid ska Bolaget efter samråd med dotterbolaget gentemot ägaren ta initiativ till uppförande av nya bostäder med hyres-, kooperativ-, andelseller borättslig upplåtelseform, med en rimlig fördelning mellan hyresrätter och andra upplåtelseformer. Initiativ till bostadsproduktion kan också väckas i kommunen och efter beredning i kommunstyrelsen fastställas som ägardirektiv i kommunfullmäktige.
Kommentar: Koncernbolaget har fört en löpande dialog med dotterbolaget i frågan. I juni startade AB Nykvarnsbostäder byggnation av fyra bostadshus med 72 lägenheter i kvarteret Karaffen. Bolaget ska tillse att dotterbolaget Nykvarns Centrum AB äger och förvaltar kommersiella verksamhetslokaler för affärsverksamhet i Nykvarns Centrum med hög grad av kundfokus och effektivitet. Därvid ska Bolaget efter kundbeställning och samråd med dotterbolaget, eller efter särskilt ägardirektiv från kommunfullmäktige, ta initiativ till uppförande av nya lokaler. Kommentar: AB Nykvarnsbostäder har efter beslut i kommunfullmäktige avyttrat Nykvarns Centrum Fastighetsförvaltning AB. Kommunfullmäktige godkände 15 december 2011 att AB Nykvarnsbostäder säljer delar av Nykvarns Centrum vilket också skett. Kommunfullmäktige godkände 18 december 2014 att AB Nykvarnsbostäder säljer fastigheten Grytan 6 i Nykvarns Centrum till Fastighets AB Tenräj. Bolaget ska tillse att dotterbolaget Industribolaget AB (under bildande) ska förvärva, planlägga, detaljprojektera, iordningställa, utveckla, förvalta och försälja industrimark i Nykvarns kommun. Vidare ska bolaget på marknadsmässiga villkor sälja mark som är detaljplanelagd. Kommentar: Kommunkoncerns VD utreder på styrelsens uppdrag förutsättningar och möjlighet att skapa ett näringslivsbolag, helt ägt av Nykvarns kommun eller samägt med någon aktörer på Mörby. Bolaget ska i förekommande fall genomföra skattemässiga dispositioner mellan bolagen för att göra det möjligt med resultatutjämning inom Koncernen. Kommentar: Frågan har ännu inte varit aktuell. Bolaget ska ha en soliditet om lägst 5 procent och högst 100 procent. Bolaget skall ge dotterbolagen följande direktiv beträffande soliditet: Nykvarnsbostäder AB lägst fem procent och högst tjugo procent. Egenfinansiering vid uppförande av bostäder ska vara minst 12 %. Nykvarns Centrum AB lägst femton procent och högst tjugofem procent. Nykvarns Industri AB lägst tjugofem procent. Kommentar: I bokslutet är :s soliditet 100 % Bolaget och dess döttrar som ägs till mer än 50 % skall använda koncernkonto gemensamt med kommunen. Lån tas upp av kommunen och räntor fastställs enligt kommunens finanspolicy. Den arkivordning som föreskrivs i kommunens arkivreglemente skall tillämpas av bolaget. Kommentar: Styrelsen för har beslutat att på AB Nykvarnsbostäders begäran utreda möjligheten för bolaget och dess döttrar att få ansvara för sin egen finansiering och kapitalförvaltning. Bolaget ska lämna koncernbidrag till kommunen med två procent av insatt kapital i Nykvarnsbostäder AB. Kommentar: Bolaget har erhållit 210 900 kronor som koncernbidrag från AB Nykvarnsbostäder. Resterande del, 190 000 kronor har bokförts som en anteciperad utdelning för beslut vid bolagsstämman. Utdelning från Nykvarns kommunkoncern AB till Nykvarns kommun beslutas i samband med bolagsstämman hos Nykvarns kommunkoncern AB.
Kommunfullmäktige ska alltid tillfrågas i frågor av principiell beskaffenhet eller annars av större vikt. Det innebär att Bolaget skall tillfråga kommunen innan ändamålet med Bolaget eller något av dess dotterbolag ändras, nya bolag i Koncernen bildas eller förvärvas, eller innan aktier avyttras, större objekt produceras, förvärvas eller avyttras till ett värde som överstiger 250 prisbasbelopp per år, enskilda fastigheter produceras, förvärvas eller avyttras till ett större värde än 150 prisbasbelopp per år, övriga frågor av principiell betydelse. Här skall särskilt de punkter noteras som framgår av Nykvarns kommuns företagspolicy, bl.a. samråd innan VD utses och den allmänna informationsskyldighet som bolagen har mot kommunfullmäktige. Kommentar: Frågor av denna art förs till kommunfullmäktige. Under året har frågan om upptagande av nya lån, försäljning av fastigheter samt frågan om ny bolagsordning lyfts till kommunstyrelsen och kommunfullmäktige. Styrelse Ordinarie styrelseledamöter har varit Bob Wållberg (NP) ordförande, Göran Nygren (M) vice ordförande och Barbro Eriksson (S). Suppleanter i styrelsen har varit Lennart Ygstedt (C) och Karl-Erik Johansson (S). Revisorer Auktoriserade revisorer har varit Magnus Karlström (Ernst & Young) med Mikael Sjölander (Ernst & Young) som suppleant. Lekmannarevisor har Rolf Pettersson varit med Håkan Andersson som ersättare. Verkställande direktör Verkställande direktör har varit Ola Edström Översikt nyckeltal Inga nyckeltal redovisas för 2013. Bolaget har inte haft några anställda eller under 2013 utbetalat någon lön till verkställande direktören. Arvoden till styrelsen har under den redovisade perioden betalats ut med 87 tkr. Förslag till vinstdisposition Styrelsen föreslår att vinstmedlen disponeras så att i ny räkning överförs 39 998:07 kronor och att 150 000 kronor utdelas till Nykvarns kommun efter beslut vid bolagsstämman.
RESULTATRÄKNING (Tkr) 2014 2013 Rörelsens intäkter Rörelsens kostnader: Not 1-215 -222 Rörelseresultat -215-222 Resultat från finansiella investeringar: Ränteintäkt Not 2 4 6 Koncernbidrag Not 2 211 216 Anteciperad utdelning Not 2 190 384 Resultat efter finansiella poster 405 606 Extraordinära intäkter och kostnader ÅRETS RESULTAT 190 384 Anm alla uppgifter i noter och de ekonomiska sammanställningarna redovisas i tkr.
BALANSRÄKNING (Tkr) 2014-12-31 2013-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar 0 0 Materiella anläggningstillgångar 0 0 Finansiella anläggningstillgångar Not 3 30 000 30 000 Omsättningstillgångar Varulager 0 0 Fordringar Not 4 106 600 Kassa och bank Not 5 713 325 SUMMA TILLGÅNGAR 30 819 30 925 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Not 6 Vid räkenskapsårets början 400 400 Bundet eget kapital Aktiekapital (10400 aktier) 10 400 10 400 Överkursfond 5 000 5 000 Fritt eget kapital Fria reserver 15 000 15 000 Ackumulerat resultat 225 141 Årets resultat 190 384 Summa eget kapital 30 815 30 925 Avsättningar Långfristiga skulder Kortfristiga skulder Not 7 4 0 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 30 819 30 925
Kassaflödesanalys Belopp i tkr 2014-12-31 2013-12-31 DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Årets resultat 190 384 +/- Justering för övrig post + Justering för gjorda avsättningar +/- Justeringar för ianspråktagna avsättningar +/- Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital 190 384 +/- Ökning/minskning kortfristiga fordringar 494-300 +/- Ökning/minskning förråd och varulager +-/ Ökning/minskning kortfristiga skulder Not 7 4-12 +-/ Ökning/minskning kortfristig placering Kassaflöde från den löpande verksamheten 688 72 INVESTERINGSVERKSAMHETEN - Investeringar i immateriella anläggningstillgångar + Försäljning av immateriella anläggningstillgångar - Investering i materiella anläggningstillgångar + Försäljning av materiella anläggningstillgångar - Investering i finansiella anläggningstillgångar + Försäljning av finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten 0 0 FINANSERINGSVERKSAMHETEN + Nyupptagna lån / aktier + Koncernbidrag - Amortering av skuld - Ökning av långfristiga fordringar + Minskning av långfristiga fordringar - Utbetald utdelning -300-300 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -300-300 Årets kassaflöde 388-228 Likvida medel vid årets början 325 553 Likvida medel vid årets slut Not 5 713 325 Årets kassaflöde 388-228
Noter Belopp i tkr 2014 2013 Not 1 Rörelsens kostnader Arvoden 87 93 PO 26 28 Köp av verksamhet 84 86 Övrigt 18 16 Summa 215 222 Not 2 Finansiella poster Ränteintäkt 4 6 Koncernbidrag 211 216 Anteciperad utdelning 190 384 Summa 405 606 Not 3 Finansiella tillgångar Aktier i dotterbolag 30 000 30 000 Summa 30 000 30 000 Not 4 Fordringar Fordran NykvarnsBostäder AB 101 600 Kortfristiga fordringar 5 Summa 106 600 Not 5 Kassa och bank Plusgirokonto 713 325 Summa 713 325 Not 6 Eget kapital Ingående aktiekapital Aktiekapital 10 400 10 400 Överkursfond 5 000 5 000 Fria reserver 15 000 15 000 Ackumulerat resultat 225 141 Årets resultat 190 384 Summa 30 815 30 925 Not 7 Kortfristig skuld Leverantörsskuld 0 0 Personalens källskatt 2 0 Sociala avgifter enl lag 2 0 Skuld Nykvarns Kommun 0 0 Reversskuld till Nykvarns Kommun 0 0 Summa 4 0
Redovisningsprinciper Allmänt Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Tillgångar och skulder Bolagets tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärde respektive nominella värde om ej annat framgår av not nedan. Koncernredovisning Företaget är ett moderföretag, men med hänvisning till undantagsreglerna i årsredovisningslagen 7 kap 3 upprättas ingen koncernredovisning.
Nykvarn 2015-03-16 Bob Wållberg Göran Nygren Märtha Dahlberg Ordförande Vice ordförande Ledamot Ola Edström Verkställande direktör