TJÄNSTESKRIVELSE. Årsredovisning 2015 för. Nykvarns Kommunkoncern AB KS/2015:127 TJÄNSTESKRIVELSE. Kommunstyrelsen

Transkript

1 Ärende 13

2 TJÄNSTESKRIVELSE Kommunstyrelsen Percy Carlsbrand Ekonomichef Telefon KS/2015:127 Årsredovisning 2015 för Förvaltningens förslag till beslut Kommunstyrelsen beslutar att överlämna årsredovisningen för Nykvarns Kommunkoncern AB till kommunfullmäktige som information. Kommunstyrelsen beslutar föreslå kommunfullmäktige besluta att instruera ombudet att rösta för att årsredovisningen med resultat- och balansräkning fastställs, att resultatet disponeras i enlighet med styrelsens förslag samt att styrelsen och verkställande ledning beviljas ansvarsfrihet för räkenskapsåret TJÄNSTESKRIVELSE Sammanfattning av ärendet Av kommunallagen framgår att kommunstyrelsen ska ha uppsikt över den del av kommunal verksamhet som bedrivs av kommunala bolag. har överlämnat sin årsredovisning för 2015 för behandling av kommunstyrelsen och kommunfullmäktige. Bolaget redovisar ett positivt resultat för 2015 med 12 tkr. Beslutsunderlag Tjänsteskrivelse Årsredovisning 2015 Ärendet Av kommunallagen framgår att kommunstyrelsen ska ha uppsikt över kommunal verksamhet som bedrivs av kommunala bolag. har fastställt sin årsredovisning för 2015 vid sitt sammanträde och överlämnat den till kommunstyrelsen. Bolaget redovisar ett positivt resultat för 2015 med 12 tkr. Besöksadress: Centrumvägen 26 Postadress: Nykvarn Telefon Fax (2)

3 Kommunstyrelsen överlämnar :s årsredovisning för information till kommunfullmäktige. Kommunfullmäktige beslutar om instruktioner för stämmoombudet till koncernbolagets bolagsstämma. Bolagsstämman äger rum En sammantagen bild av Nykvarns kommunkoncern finns i kommunens sammanställda årsredovisning för Ekonomiska konsekvenser Besluten innebär inga ekonomiska konsekvenser utan är av formell karaktär. TJÄNSTESKRIVELSE Ola Edström Kommunchef Percy Carlsbrand Ekonomichef Beslutet expedieras till Akten Kommunfullmäktige Revisionen Stämmoombud Ekonomi Besöksadress: Centrumvägen 26 Postadress: Nykvarn Telefon Fax (2)

4 Sida 1 av 10 Årsredovisning Räkenskapsåret

5 Sida 2 av 10 Årsredovisning Räkenskapsåret Fastställelseintyg Undertecknad verkställande direktör intygar härmed att en med denna undertecknade kopia likalydande resultat- och balansräkning blivit fastställd på ordinarie bolagsstämma den 3 maj Stämman beslöt tillika godkänna styrelsens förslag på vinstdisposition. Nykvarn den 3/ Ola Edström

6 Sida 3 av 10 Förvaltningsberättelse Viktiga händelser Under året har styrelsen haft 4 protokollförda sammanträden. Bolagsstämma hölls den 20 april En extra bolagsstämma hölls den 2 februari för att välja Kenneth Mikael Sjölander från revisionsföretaget Ernst& Young som ny auktoriserad revisor samt Johanna Eklöf från revisionsföretaget Ernst & Young som ny revisorssuppleant i Nykvarns Kommunkoncern. Vid styrelsemötet den 12 januari informeras styrelsen om att en ny VD- och styrelseansvarsförsäkring har tecknats genom Osséen försäkringsmäklare för perioden Översikt nyckeltal Inga nyckeltal redovisas för Bolaget har inte haft några anställda eller under 2015 utbetalat någon lön till verkställande direktören. Arvoden till styrelsen har under den redovisade perioden betalats ut med 93 tkr. Avstämning av ägardirektiv Koncernbolagets ägardirektiv har fastställts av bolagsstämman Allmänt sett ska Bolaget och dess dotterbolag, vart och ett inom sin verksamhet, verka för att stärka kommunens attraktionskraft som boendeort och område för etablering av företag. Kommentar: Bolaget har i sin verksamhet i relation till dotterbolaget överfört de antagna ägardirektiven. Bolaget ska tillse att dotterbolaget Nykvarnsbostäder AB tillhandahåller, äger och/eller förvaltar attraktiva hyresbostäder. Därvid ska Bolaget efter samråd med dotterbolaget gentemot ägaren ta initiativ till uppförande av nya bostäder med hyres-, kooperativ-, andelseller borättslig upplåtelseform, med en rimlig fördelning mellan hyresrätter och andra upplåtelseformer. Initiativ till bostadsproduktion kan också väckas i kommunen och efter beredning i kommunstyrelsen fastställas som ägardirektiv i kommunfullmäktige. Kommentar: Koncernbolaget har fört en löpande dialog med dotterbolaget i frågan. I december startade inflyttningen i AB Nykvarnsbostäders 72 nya hyreslägenheter i kvarteret Karaffen. Bolaget ska tillse att dotterbolaget Nykvarns Centrum AB äger och förvaltar kommersiella verksamhetslokaler för affärsverksamhet i Nykvarns Centrum med hög grad av kundfokus och effektivitet. Därvid ska Bolaget efter kundbeställning och samråd med dotterbolaget, eller efter särskilt ägardirektiv från kommunfullmäktige, ta initiativ till uppförande av nya lokaler. Kommentar: AB Nykvarnsbostäder har efter beslut i kommunfullmäktige avyttrat Nykvarns Centrum Fastighetsförvaltning AB. Kommunfullmäktige godkände 15 december 2011 att AB Nykvarnsbostäder säljer delar av Nykvarns Centrum vilket också skett. Kommunfullmäktige godkände 18 december 2014 att AB Nykvarnsbostäder säljer fastigheten Grytan 6 i Nykvarns Centrum till Fastighets AB Tenräj. Bolaget ska tillse att dotterbolaget Industribolaget AB (under bildande) ska förvärva, planlägga, detaljprojektera, iordningställa, utveckla, förvalta och försälja industrimark i

7 Sida 4 av 10 Nykvarns kommun. Vidare ska bolaget på marknadsmässiga villkor sälja mark som är detaljplanelagd. Kommentar: Kommunkoncerns VD har på styrelsens uppdrag utrett förutsättningar och möjlighet att skapa ett näringslivsbolag tillsammans med övriga intressenter på Stockholms Syd dvs Södertälje kommun, Kilenkrysset, PEAB och familjen Smedberg. Då intressenternas målbild/syfte med ägandet är så varierande, framstår ett gemensamt bolag inte som första alternativet. Att samverka på ett mer strukturerat sätt med styrgrupp, projektgrupp samt en årlig affärsplan och budget var det alternativ som intressenterna enades om och som även var rekommendationen från konsult Håkan Steinbüchel. Bolaget ska i förekommande fall genomföra skattemässiga dispositioner mellan bolagen för att göra det möjligt med resultatutjämning inom Koncernen. Kommentar: Frågan har ännu inte varit aktuell. Bolaget ska ha en soliditet om lägst 5 procent och högst 100 procent. Bolaget skall ge dotterbolagen följande direktiv beträffande soliditet: Nykvarnsbostäder AB lägst fem procent och högst tjugo procent. Egenfinansiering vid uppförande av bostäder ska vara minst 12 %. Nykvarns Centrum AB lägst femton procent och högst tjugofem procent. Nykvarns Industri AB lägst tjugofem procent. Kommentar: I bokslutet är :s soliditet 100 % Bolaget och dess döttrar som ägs till mer än 50 % skall använda koncernkonto gemensamt med kommunen. Lån tas upp av kommunen och räntor fastställs enligt kommunens finanspolicy. Den arkivordning som föreskrivs i kommunens arkivreglemente skall tillämpas av bolaget. Kommentar: Styrelsen för har beslutat att på AB Nykvarnsbostäders begäran, utreda möjligheten för bolaget och dess döttrar att få ansvara för sin egen finansiering och kapitalförvaltning. ska lämna utdelning till kommunen med två procent av insatt kapital i Nykvarnsbostäder AB. Kommentar: Bolaget har erhållit 184 tkr som koncernbidrag från AB Nykvarnsbostäder. Resterande del, 12 tkr har bokförts som en anteciperad utdelning för beslut vid bolagsstämman. Utdelning från Nykvarns kommunkoncern AB till Nykvarns kommun beslutas i samband med bolagsstämman hos Nykvarns kommunkoncern AB. Kommunfullmäktige ska alltid tillfrågas i frågor av principiell beskaffenhet eller annars av större vikt. Det innebär att Bolaget skall tillfråga kommunen innan ändamålet med Bolaget eller något av dess dotterbolag ändras, nya bolag i Koncernen bildas eller förvärvas, eller innan aktier avyttras, större objekt produceras, förvärvas eller avyttras till ett värde som överstiger 250 prisbasbelopp per år, enskilda fastigheter produceras, förvärvas eller avyttras till ett större värde än 150 prisbasbelopp per år, övriga frågor av principiell betydelse. Här skall särskilt de punkter noteras som framgår av Nykvarns kommuns företagspolicy, bl.a. samråd innan VD utses och den allmänna informationsskyldighet som bolagen har mot kommunfullmäktige. Kommentar: Frågor av denna art förs till kommunfullmäktige. Styrelse

8 Sida 5 av 10 Ordförande i är Bob Wållberg och övriga ordinarie styrelseledamöter är Göran Nygren och Märtha Dahlberg. Suppleanter i styrelsen är Lennart Ygstedt och Lillemor Garbenius-Källström. Revisorer Auktoriserade revisorer är Mikael Sjölander (Ernst & Young) med Johanna Eklöf (Ernst & Young) som suppleant. Lekmannarevisor är Rolf Pettersson med Håkan Tornesque som ersättare. Verkställande direktör Verkställande direktör har varit Ola Edström Översikt nyckeltal Inga nyckeltal redovisas för Bolaget har inte haft några anställda eller under 2015 utbetalat någon lön till verkställande direktören. Arvoden till styrelsen har under den redovisade perioden betalats ut med 93 tkr. Förslag till resultatdisposition Styrelsen föreslår att nedanstående resultatdisposition beslutas vid bolagsstämman. Överkursfond Balanserat resultat Årets resultat Disponeras så att Till aktieägarna utdelas I ny räkning överföres :00 kronor :50 kronor :60 kronor :10 kronor :00 kronor :10 kronor

9 Sida 6 av 10 RESULTATRÄKNING (Tkr) Rörelsens intäkter 0 0 Rörelsens kostnader: Not Rörelseresultat Resultat från finansiella investeringar: Ränteintäkt Not Anteciperad utdelning Not Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Koncernbidrag Not Årets skattekostnad 0 0 ÅRETS RESULTAT Anm alla uppgifter i noter och de ekonomiska sammanställningarna redovisas i tkr.

10 Sida 7 av 10 BALANSRÄKNING ( Tkr) TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar 0 0 Finansiella anläggningstillgångar Not Omsättningstillgångar Fordringar Kassa och bank Not Not SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Not 7 Bundet eget kapital Aktiekapital (10400 aktier) Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Överkursfond Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Kortfristiga skulder Not SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Inga Inga

11 Sida 8 av 10 Kassaflödesanalys Belopp i tkr DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Årets resultat Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital /- Ökning/minskning kortfristiga fordringar /- Ökning/minskning kortfristiga skulder Not Kassaflöde från den löpande verksamheten INVESTERINGSVERKSAMHETEN Kassaflöde från investeringsverksamheten 0 0 FINANSERINGSVERKSAMHETEN - Utbetald utdelning Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut Not Årets kassaflöde

12 Sida 9 av Not 1 Rörelsens kostnader Arvoden Arbetsgivaravgifter Konsultkostnader Övrigt 1 18 Försäkringspremie 18 - Avgifter 19 - Summa Not 2 Finansiella poster Ränteintäkt 0 4 Anteciperad utdelning Summa Not 3 Bokslutsdispositioner Koncernbidrag Summa Not 4 Finansiella tillgångar Aktier i Nykvarnsbostäder AB Summa Not 5 Fordringar Fordran Nykvarnsbostäder AB Kortfristiga fordringar Summa Not 6 Kassa och bank Plusgirokonto Summa Not 7 Eget kapital Aktekapital Överkursfond Balanserat resultat Därav erhållet aktieägartillskott Årets resultat Summa Not 8 Kortfristig skuld Personalens källskatt 2 2 Sociala avgifter enl lag 1 2 Summa 3 4

13 Sida 10 av 10 Redovisningsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2008:1, Årsredovisning i mindre aktiebolag (K2). Årsredovisningen upprättas i enlighet med BFNAR 2008:1, Årsredovisning i mindre aktiebolag (K2). Tillgångar och skulder Bolagets tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärde respektive nominella värde om ej annat framgår av not nedan. Koncernredovisning Företaget är ett moderföretag, men med hänvisning till undantagsreglerna i årsredovisningslagen 7 kap 3 upprättas ingen koncernredovisning. Nykvarn Bob Wållberg Göran Nygren Märtha Dahlberg Ordförande Vice ordförande Ledamot Ola Edström Verkställande direktör Vår revisionsberättelse har lämnats den Ernst & Young Mikael Sjölander Auktoriserad revisor

14

15