2015 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Mosippan
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Mosippan Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2015. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2011 och 2031. Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1988-03-04. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1988-10-05 och nuvarande stadgar registrerades 2011-08-23 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Elsa Agneta Kristina Claesson Carl Roger Andréas Lindh Torsten Hugo Sannervik Tommy Kurt Ivan Bäcklund Ingr Linnéa Birgitta Hol Andersson Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Styrelsen har under året avhållit 11 protokollförda sammanträden. Revisor Andreas Wallin Ordinarie Extern ess2 redovisning & revision Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2015-05-06. Sida 1 av 13
Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun Övermo 20:12 1988 Leksand Fullvärdesförsäkring finns via Länsförsäkringar. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Uppvärmning sker via el. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1989 och består av 8 flerbostadshus. Värdeåret är 1989. Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet 2 736 m², varav 2 736 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 32 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 0 8 8 13 3 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Gemensamhetsutrymmen Tvättstuga/föreningslokal/vaktmästeri Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2011 och sträcker sig fram till 2031. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Tvättning av hustak 2015 Hus A1-B1-D-A2 Utvändiga målningsarbeten Hus E 2015 Ombyggnation av vägsnitt i innerområdet, långtrappen 2015 För åtkomst av övre gården med fordon Ny varmvattenberedare i 2015 tvättstugan Nya tvättmaskiner 2st 2015 Reparationer av staket mellan hus 2015 och förråd hus E Ombyggnation av balkongtak två 2014 Balkongtaken på hus C -B 2 hus Utvändiga målningsarbeten två hus 2014 Målning hus C - B 2 Utvändiga målningsarbeten 2013 Målning hus A2-A3 och målning balkongtaken hus A1 Byte av motorvärmare i garagen 2013-2014 Slutförs 2014 Ombyggnation av balkongtak 2013 Balkongtaken på hus A1-A2-A3 Sida 2 av 13
Planerat underhåll År Kommentar Tvättning av hustak 2016 A3-C-B2-GE samt garagen Fiberanslutning 2016 Målning av garagen 2016 Tilläggsisolering tak 2016 2017 Certifiering 2017 Rengöring och ommålning av plåttak 2017 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Ekonomisk förvaltning Leverantör SBC Föreningens ekonomi KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 1 131 079 960 171 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 1 971 971 2 034 995 Finansiella intäkter 2 584 5 488 Minskning kortfristiga fordringar 0 53 329 Ökning av kortfristiga skulder 44 996 0 2 019 551 2 093 813 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 1 151 655 1 150 817 Finansiella kostnader 407 305 531 796 Ökning av materiella anläggningstillgångar 80 750 0 Ökning av kortfristiga fordringar 625 0 Minskning av långfristiga skulder 212 500 125 000 Minskning av kortfristiga skulder 0 115 292 1 852 835 1 922 905 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 1 297 794 1 131 079 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 166 716 170 908 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Hyror 4% Kapitalkostnader 21% Reparationer 7% Periodiskt underhåll 17% Årsavgifter 96% Avskrivningar 19% Övrig drift 23% Taxebundna kostnader 11% Fastighetsavgift 2% Sida 3 av 13
Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 243 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Underhållsarbeten fortsätter enligt plan. Händelser efter året Underhållsarbeten fortsätter enligt plan. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 32 st Överlåtelser under året: 2 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av säljare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 49 st Tillkommande medlemmar: 3 st Avgående medlemmar: 5 st Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 47 st Flerårsöversikt Nyckeltal 2015 2014 2013 2012 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 694 680 680 672 Lån/m² bostadsrättsyta 5 374 5 452 5 497 5 552 Elkostnad/m² totalyta 15 15 23 23 Vattenkostnad/m² totalyta 45 37 32 29 Kapitalkostnader/m² totalyta 149 194 206 237 Soliditet (%) 18 18 18 18 Resultat efter finansiella poster (tkr) 55 7-99 -278 Nettoomsättning (tkr) 1 971 1 933 1 931 1 906 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 2 736 m² bostäder. Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 55 011 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -131 616 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -78 809 summa balanserat resultat -155 414 Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas 336 730 att i ny räkning överförs 181 316 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 4 av 13
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 1 1 970 772 1 933 235 Övriga rörelseintäkter Not 2 1 199 101 760 Summa rörelseintäkter 1 971 971 2 034 995 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 3-864 099-779 801 Övriga externa kostnader Not 4-97 968-134 968 Personalkostnader Not 5-189 588-236 048 Avskrivningar Not 6-360 584-351 163 Summa rörelsekostnader -1 512 239-1 501 980 RÖRELSERESULTAT 459 732 533 015 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 2 584 5 488 Räntekostnader och liknande resultatposter -407 305-531 796 Summa finansiella poster -404 721-526 308 ÅRETS RESULTAT 55 011 6 707 Sida 5 av 13
Balansräkning TILLGÅNGAR 2015-12-31 2014-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not 7 16 904 636 17 052 751 Maskiner och inventarier Not 8 240 223 371 942 Summa materiella anläggningstillgångar 17 144 859 17 424 694 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 17 144 859 17 424 694 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 9 725 011 580 752 Summa kortfristiga fordringar 725 011 580 752 KASSA OCH BANK Kassa och bank 618 341 595 259 Summa kassa och bank 618 341 595 259 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 1 343 351 1 176 011 SUMMA TILLGÅNGAR 18 488 211 18 600 704 Sida 6 av 13
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2015-12-31 2014-12-31 EGET KAPITAL Not 10 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 2 465 000 2 465 000 Fond för yttre underhåll Not 11 1 093 654 1 014 845 Summa bundet eget kapital 3 558 654 3 479 845 Fritt eget kapital Balanserat resultat -210 425-138 323 Årets resultat 55 011 6 707 Summa fritt eget kapital -155 414-131 616 SUMMA EGET KAPITAL 3 403 240 3 348 229 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 12 14 452 905 14 765 405 Summa långfristiga skulder 14 452 905 14 765 405 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 12 250 000 150 000 kreditinstitut Leverantörsskulder 61 763 16 628 Skatteskulder 74 366 76 799 Uppl kostnader och förutb intäkter Not 13 245 937 243 643 Summa kortfristiga skulder 632 066 487 070 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 18 488 211 18 600 704 Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och säkerheter Fastighetsinteckningar Not 12 17 234 000 0 Fastighetsinteckningar som säkerheter för skulder till 0 24 375 000 kreditinstitut Ansvarsförbindelser inga inga Sida 7 av 13
Tilläggsupplysningar Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2009:1, Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2015 2014 Byggnader 200 år 200 år Fastighetsförbättringar 20 år 20 år Motorvärmaruttag 5 år 5 år Inventarier 10 år 10 år Not 1 NETTOOMSÄTTNING 2015 2014 Årsavgifter 1 898 514 1 861 290 Hyror parkering 24 640 24 530 Hyror garage 47 650 47 415 Öresutjämning -32 10 1 970 772 1 933 245 Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2015 2014 Övriga erhållna bidrag 0 48 272 Försäkringsersättning 0 27 786 Återbäring Allframtid 0 8 904 Övriga intäkter 1 199 16 788 1 199 101 750 Sida 8 av 13
Not 3 DRIFTKOSTNADER 2015 2014 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 31 249 0 Fastighetsskötsel gård beställning 0 2 141 Snöröjning/sandning 12 462 6 357 Gård 13 631 23 819 Förbrukningsmateriel 14 927 16 459 Brandskydd 0 3 481 Fordon 3 845 2 327 76 114 54 584 Reparationer Fastighet förbättringar 131 0 Brf Lägenheter 12 956 32 126 Gemensamma utrymmen 1 938 0 Tvättstuga 20 576 0 Sophantering/återvinning 0 2 395 Entré/trapphus 156 0 Lås 3 324 0 VVS 21 793 0 Värmeanläggning/undercentral 0 58 005 Elinstallationer 7 872 6 959 Huskropp utvändigt 20 872 23 270 Tak 5 967 0 Mark/gård/utemiljö 36 966 0 132 551 122 755 Periodiskt underhåll Tvättstuga 102 305 0 Huskropp utvändigt 0 255 401 Tak 42 425 0 Fasad 192 000 0 336 730 255 401 Taxebundna kostnader El 40 395 40 456 Vatten 122 677 101 989 Sophämtning/renhållning 46 742 48 096 209 814 190 541 Övriga driftkostnader Försäkring 46 459 77 315 Kabel-TV 25 544 31 454 72 003 108 769 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 36 888 47 751 TOTALT DRIFTKOSTNADER 864 099 779 801 Sida 9 av 13
Not 4 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2015 2014 Kreditupplysning 600 2 076 Tele- och datakommunikation 3 664 4 264 Juridiska åtgärder 0 24 200 Inkassering avgift/hyra 425 0 Övriga förluster 110 2 244 Revisionsarvode extern revisor 8 750-43 Föreningskostnader 6 931 3 790 Styrelseomkostnader 867 205 Fritids- och trivselkostnader 951 2 000 Förvaltningsarvode 51 750 50 436 Administration 9 808 17 501 Korttidsinventarier 4 362 18 795 Konsultarvode 5 000 0 Bostadsrätterna Sverige Ek För 4 750 9 500 97 968 134 968 Not 5 PERSONALKOSTNADER 2015 2014 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 50 868 45 026 Löner 100 726 135 355 Kostnadsersättningar 2 299 1 621 Sociala kostnader 35 695 54 045 189 588 236 048 Not 6 AVSKRIVNINGAR 2015 2014 Byggnad 130 380 130 380 Förbättringar 17 735 17 735 Maskiner 9 421 0 Inventarier 203 048 203 048 360 584 351 163 Sida 10 av 13
Not 7 BYGGNADER OCH MARK 2015-12-31 2014-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 26 828 950 26 828 950 Utgående anskaffningsvärde 26 828 950 26 828 950 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -9 776 199-9 628 084 Årets avskrivningar enligt plan -148 115-148 115 Utgående avskrivning enligt plan -9 924 314-9 776 199 Planenligt restvärde vid årets slut 16 904 636 17 052 751 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 519 000 519 000 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 10 200 000 10 200 000 Taxeringsvärde mark 2 096 000 2 096 000 12 296 000 12 296 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 12 296 000 12 296 000 12 296 000 12 296 000 Not 8 MASKINER OCH INVENTARIER 2015-12-31 2014-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 2 041 475 2 041 475 Nyanskaffningar 80 750 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 2 122 225 2 041 475 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -1 669 533-1 466 484 Årets avskrivningar enligt plan -212 468-203 048 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -1 882 001-1 669 532 Redovisat restvärde vid årets slut 240 224 371 943 Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR 2015-12-31 2014-12-31 Skattekonto 45 557 44 932 Klientmedel hos SBC 679 454 535 820 725 011 580 752 Sida 11 av 13
Not 10 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Aktiekapital 2 465 000 0 0 2 465 000 Fond för yttre underhåll 1 093 654 78 809 0 1 014 845 S:a bundet eget kapital 3 558 654 78 809 0 3 479 845 Fritt eget kapital Balanserat resultat -210 425-78 809 6 707-138 323 Årets resultat 55 011 55 011-6 707 6 707 S:a ansamlad förlust -155 414-23 798 0-131 616 S:a eget kapital 3 403 240 55 011 0 3 348 229 Not 11 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2015-12-31 2014-12-31 Vid årets början 1 014 845 936 036 Reservering enligt stadgar 78 809 78 809 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut 1 093 654 1 014 845 Not 12 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2015-12-31 Belopp 2015-12-31 Belopp 2014-12-31 Villkorsändringsdag Swedbank 4,180 % 1 531 405 1 531 405 2016-09-26 Länsförsäkringar 2,930 % 2 000 000 2 100 000 2016-12-30 Länsförsäkringar 2,970 % 4 634 000 4 634 000 Rörligt Länsförsäkringar 1,950 % 6 537 500 0 Rörligt Swedbank 4,090 % 0 5 000 000 2015-02-25 Länsförsäkringar 2,880 % 0 1 650 000 Rörligt Summa skulder till kreditinstitut 14 702 905 14 915 405 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -250 000-150 000 14 452 905 14 765 405 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 13 452 905 kr. Sida 12 av 13