Årsbokslut 2017 1 Resultaträkning Not 2017 2016 Föreningens Intäkter Nettoomsättning 2 4 016 169 4 065 484 Offentligrättsliga bidrag 3 610 872 512 363 Gåvor och övriga bidrag 4 164 483 105 842 Medlemsavgifter 133 850 138 800 Övriga föreningsintäkter 117 581 69 939 Summa intäkter 5 042 955 4 892 428 Föeningens Kostnader Föreningskostnader 1 631 976 1 607 262 Övriga externa kostnader 818 808 718 744 Personalkostnader 2 593 429 2 354 597 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar 161 607 162 771 Summa kostnader 5 205 820 4 843 374 Verksamhetens resultat - 162 865 49 054 Ränteintäkter och liknande poster - - Räntekostnader och liknande poster 20 312 14 975 20 312 14 975 Resultat efter finansiella poster - 183 177 34 079 1 Årets resultat före fördelning - 183 177 34 079 Årets resultat enligt resultaträkningen - 183 177 34 079 Utnyttjande av ändamålsbestämda medel - - Avsättning till ändamålsbestämda medel - - Kvarstående belopp för året/balanserat kapital - 183 177 34 079
Årsbokslut 2017 2 BALANSRÄKNING Not 2017-12-31 2016-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och markanläggning 5 879 104 903 790 Hästar 6 686 120 577 550 Inventarier och verktyg 7 61 056 53 639 Summa anläggningstillgångar 1 626 280 1 534 979 Omsättningstillgångar Varulager m.m. Varulager 45 470 31 957 45 470 31 957 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 1 114 733 846 704 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 172 431 53 392 1 287 164 900 096 Kassa och bank 8 258 755 579 363 Summa omsättningstillgångar 1 591 389 1 511 416 SUMMA TILLGÅNGAR 3 217 669 3 046 395
Årsbokslut 2017 2 EGET KAPITAL OCH SKULDER Not 2017-12-31 2016-12-31 Eget kapital 9 Balanserat kapital 235 298 201 219 Årets resultat - 183 177 34 079 Ändamålsbestämda medel 51 912 51 912 Summa Eget kapital 104 033 287 210 Långfristiga skulder Övriga skulder till bank 10 645 637 647 653 Summa Lånfristiga skulder 645 637 647 653 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 179 006 146 346 Övriga kortfristiga skulder 77 812 80 823 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 11 2 211 181 1 884 363 Summa Kortfristiga skulder 2 467 999 2 111 532 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 3 217 669 3 046 395 Poster inom linjen Ställda säkerheter 12 1 760 000 1 760 000 Ansvarsförbindelser INGA INGA
Årsbokslut 2015 4 TILLÄGGSUPPLYSNINGAR (Noter) 4 Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Årsbokslutet har upprättats enligt bokföringslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd för ideella föreningar. Tillämpade principer är oförändrade i jämförelse med föregående år. Svenska bokföringsregler har utvecklats de senaste åren för att klara internationella krav. Ideella föreningar som har en omsättning överstigande 3 mnkr ska upprätta ett årsbokslut. En förening får frivilligt upprätta en årsredovisning men då ska alla krav för en årsredovisning uppfyllas. Styrelsen har beslutat att från 2015 avsluta året med ett årsbokslut med verksamhetsberättelse. De största förändringarna är uppställningsform för balans- och resultaträkning och att vissa noter har förändrats. Intäktsredovisning Intäkter redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Bidrag redovisas normalt enligt kontantprincipen. Om ett bidrag avser bestämd tidsperiod periodiseras bidraget över denna period. Medlemsavgifter Medlemsavgifter omfattar inbetalningar för medlemskap i Idrottsföreningen. Bidrag Stöd som avser förvärv av anläggningstillgång reducerar tillgångens anskaffningsvärde. Det innebär att tillgången redovisas till nettoanskaffningsvärde, som också utgör grund för beräkning av avskrivningens storlek. Uppgift om bruttoanskaffningsvärde och erhållna bidrag redovisas i not till tillgången. Anläggningstillgångar Materiella och immateriella anläggningstillgångar värderas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar enligt plan. Avskrivning görs systematiskt över den bedömda ekonomiska livslängden. Under året har ny bedömning av avskrivningstider gjorts för att motsvara ekonomiska livslängden Följande avskrivningstider tillämpas 2015 (föregående år): Ridanläggning 75 år (75 år) Kontorsinventarier 10 år (10 år) Övriga byggnader 30 år (30 år) Maskiner av olika slag 10 år (10 år) Förbättring av annans mark 25 år (25) Hästar 8 år (8 år) Byggnadsinventarier 10 år (10 år) Fordringar Fordringar upptas till det belopp som efter individuell prövning beräknas bli betalt. Fordringar och skulder Fordringar och skulder i utländsk valuta värderas till balansdagens kurs. Varulager Varulager värderas med tillämpning av först-in-ut-principen, till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet på balansdagen.
Årsbokslut 2017 5 Not 2 Nettoomsättning 2017 2016 Nettoomsättningen fördelar sig enligt följande: Idrottsverksamhetens intäkter 3 889 098 3 898 821 Sponsring, reklam, annonser 59 500 110 250 Bingoprovision 67 571 56 413 Summa 4 016 169 4 065 484 Not 3 Offentligrättsliga bidrag Kommun 496 482 390 433 Stat. Lokalt aktiveringstöd (LOK) 114 390 121 930 Summa 610 872 512 363 2015 har bidrag erhållits för investeringar se not 7. Not 4 Gåvor och övriga bidrag Bidrag 164 483 105 842 Summa 164 483 105 842 Minskade bidrag från Viktoriafonden 2016. Not 5 Byggnader och mark Ingående anskaffningsvärde 13 524 856 13 524 856 Årets investeringar - - Bidragsfinansierad markanläggning - - Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 13 524 856 13 524 856 Ingående avskrivningar enligt plan 12 621 066 12 596 379 Försäljningar och utrangeringar - - Årets avskrivning 24 686 24 687 Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan 12 645 752 12 621 066 Bokfört värde 879 104 903 790 Taxeringsvärden Byggnader, Tegelbruket 1:3 Fastigheten är av typ 824 Idrottsanläggning och har inget taxeringsvärde. Not 6 Hästar Ingående anskaffningsvärde 982 000 1 018 000 Årets investeringar 265 000 246 000 Försäljningar och utrangeringar - 107 000-282 000 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 140 000 982 000 Ingående avskrivningar enligt plan 404 450 470 223 Försäljningar och utrangeringar - 60 100-153 225 Årets avskrivning 109 530 87 452 Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan 453 880 404 450 Bokfört värde 686 120 577 550
Årsbokslut 2017 Not 7 Inventarier och verktyg 2017 2016 Ingående anskaffningsvärde 565 009 560 609 Årets investeringar 38 400 9 700 Försäljningar och utrangeringar - 31 502-5 300 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 571 907 565 009 6 Ingående avskrivningar enligt plan 511 370 465 765 Försäljningar och utrangeringar - 2 857-5 300 Årets avskrivning 2 338 50 905 Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan 510 851 511 370 Bokfört värde 61 056 53 639 Not 8 kassa och bank Bank och kassatillgodohavanden U-sek 42 258 26 137 Bank och kassatillgodohavanden 216 497 553 226 Summa 258 755 579 363 Checkräkningskredit uppgår till 500 000 kr Not 9 Förändring av eget kapital Balanserat kapital Ändamåls-bestämt Totalt eget kapital Ingående balans 235 298 51 912 287210 Utnyttjande av ändamålsbestämda medel Reservering av ändamålsbestämda medel Årets resultat - 183 177-183177 Utgående balans 52 121 51 912 104033 Not 10 Långfristiga skulder Övriga skulder bank 645 637 647 653 Handelsbanken varav kortfristig skuld 4776 kr. Not 11 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Förfakturerade terminsavgifter och medlemsavgifter 1 146 201 1 018 158 Upplupna semesterlöner 295 113 233 690 Upplupna sociala avgifter 174 110 133 755 Avräkning kommunala bidrag 304 621 286 711 Övriga poster 291 136 212 049 Summa 2 211 181 1 884 363 Not 12 Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar, Tegelbruket 1:3 1 560 000 1 560 000 Företagsinteckning 200 000 200 000 Summa 1 760 000 1 760 000