2016 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Rosen
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Rosen Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2016. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande kostnader och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Styrelsen gör årlig avsättning till fonden för yttre underhåll, tidigare med 0,15% av byggkostnaden för föreningens fastigheter, fr o m 2016 med 0,3% av fastighetens taxeringsvärde. Detta innebär att avsättningen fördubblas. Vid framtida behov av större reparationer kan nya lån behöva tas upp. De närmaste årens underhållsarbeten beräknas finansieras med egna medel. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring av likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2015 och 2034. Avsättning görs årligen till fonden för yttre underhåll, se fondnoten. Föreningens lån är för närvarande amorteringsfria. Dock har amorteringar gjorts under flera år och kommer också att fortsättas då så är möjligt. För mera information om lånen, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade det närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1996-06-12. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1997-11-05 och nuvarande stadgar registrerades 2005-05-21 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Föreningen är medlem i samfällighetsföreningen Lidingö Kroken ga:2. Föreningens andel är 50 procent. Samfälligheten förvaltar anläggningar och byggnader för parkering. Styrelsen Gunnel Eklöf Carl Åke Franzén Maud Gäll Tore Järvengren Maud Ljungberg Berit Berggren Owe Lindh Ordförande Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Styrelsen har under året avhållit 8 protokollförda sammanträden. Sida 1 av 14
Revisorer Kristina Westvall Ordinarie Extern E-Revision AB Inger Ahlzén Suppleant Extern Valberedning Kerstin Franzén Henny Grubbström Ahrens Ulla Igelström Gad Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2016-05-26. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte KROKEN 5 1997 Lidingö Fullvärdesförsäkring finns via Försäkringsbolaget Moderna Försäkringar via Söderberg & Partners. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme och återvinning av värme ur returluft. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1998 och består av 3 flerbostadshus. Värdeåret är 1998. Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet 1 989 m², varav 1 989 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 27 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 0 9 12 6 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Gemensamhetsutrymmen Övrigt Kommentar I fastigheten finns en gemensamhetslokal som medlemmarna kan disponera. Sida 2 av 14
Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2015 och sträcker sig fram till 2034. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Planerat underhåll År Översyn av värmesystemet 2017 Målning av träfasader, dörrar, 2017 fönster m m Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Leverantör Teknisk förvaltning Eneroths Fastighetsservice AB. Städning av allmänna utrymmen Allservice Fönsterputs & Städ AB Hisskötsel S:t Eriks Hiss AB Fjärrvärmeavtal Trygg Fortum Ekonomisk förvaltning SBC Sveriges BostadsrättsCentrum Lägenhetsförteckning SBC Sveriges BostadsrättsCentrum Elavtal Fortum El 2016-05-31-2017-05-31 Föreningens ekonomi FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2016 2015 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 686 385 403 227 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 1 694 496 1 695 096 Finansiella intäkter 335 955 Minskning kortfristiga fordringar 0 4 617 Ökning av kortfristiga skulder 4 499 0 1 699 330 1 700 668 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 880 071 787 964 Finansiella kostnader 546 316 551 811 Ökning av kortfristiga fordringar 3 297 0 Minskning av kortfristiga skulder 0 77 735 1 429 684 1 417 510 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 956 032 686 385 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 269 646 283 159 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Sida 3 av 14
Fördelning av intäkter och kostnader Hyror 3% Reparationer 3% Kapitalkostnader 34% Taxebundna kostnader 24% Fastighetsavgift 2% Årsavgifter 97% Avskrivningar 12% Övrig drift 25% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 268 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Under verksamhetsåret har endast löpande underhåll utförts. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 27 st Överlåtelser under året: 2 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 35 st Tillkommande medlemmar: 3 st Avgående medlemmar: 5 st Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 37 st Flerårsöversikt Nyckeltal 2016 2015 2014 2013 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 824 824 824 824 Lån/m² bostadsrättsyta 9 402 9 402 9 402 9 553 Elkostnad/m² totalyta 59 67 60 70 Värmekostnad/m² totalyta 105 90 78 98 Vattenkostnad/m² totalyta 17 17 20 13 Kapitalkostnader/m² totalyta 275 277 345 361 Soliditet (%) 50 50 49 49 Resultat efter finansiella poster (tkr) 68 155-3 77 Nettoomsättning (tkr) 1 694 1 695 1 697 1 697 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 1 989 m² bostäder. Sida 4 av 14
Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Brf Rosen Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 13 040 000 0 0 13 040 000 Upplåtelseavgifter 3 050 000 0 0 3 050 000 Fond för yttre underhåll 807 393 53 199 0 754 194 S:a bundet eget kapital 16 897 393 53 199 0 16 844 194 Fritt eget kapital Balanserat resultat 1 743 925-53 199 155 163 1 641 960 Årets resultat 67 776 67 776-155 163 155 163 S:a fritt eget kapital 1 811 701 14 577 0 1 797 124 S:a eget kapital 18 709 094 67 776 0 18 641 318 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 67 776 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll 1 797 123 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -53 199 summa balanserat resultat 1 811 700 Styrelsen föreslår följande disposition: extra reservering till fond för yttre underhåll -53 001 att i ny räkning överförs 1 758 699 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2016 2015 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 1 694 496 1 695 096 Summa rörelseintäkter 1 694 496 1 695 096 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 3-614 906-580 485 Övriga externa kostnader Not 4-116 957-94 649 Personalkostnader Not 5-148 208-112 830 Avskrivning av materiella Not 6-200 668-201 113 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -1 080 739-989 077 RÖRELSERESULTAT 613 757 706 019 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 335 955 Räntekostnader och liknande resultatposter -546 316-551 811 Summa finansiella poster -545 981-550 856 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 67 776 155 163 ÅRETS RESULTAT 67 776 155 163 Sida 6 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2016-12-31 2015-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 7 36 699 080 36 895 310 Maskiner och inventarier Not 8 32 544 36 982 Summa materiella anläggningstillgångar 36 731 624 36 932 292 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Not 10 2 800 2 800 Summa finansiella anläggningstillgångar 2 800 2 800 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 36 734 424 36 935 092 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar 3 600 0 Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 9 385 159 392 733 Summa kortfristiga fordringar 388 759 392 733 KORTFRISTIGA PLACERINGAR Not 11 Kortfristiga placeringar 1 058 1 058 1 058 1 058 KASSA OCH BANK Kassa och bank 602 225 325 308 Summa kassa och bank 602 225 325 308 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 992 043 719 099 SUMMA TILLGÅNGAR 37 726 466 37 654 191 Sida 7 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2016-12-31 2015-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 16 090 000 16 090 000 Fond för yttre underhåll Not 12 807 393 754 194 Summa bundet eget kapital 16 897 393 16 844 194 Fritt eget kapital Balanserat resultat 1 743 925 1 641 960 Årets resultat 67 776 155 163 Summa fritt eget kapital 1 811 701 1 797 124 SUMMA EGET KAPITAL 18 709 094 18 641 318 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 13 18 700 000 18 700 000 Summa långfristiga skulder 18 700 000 18 700 000 KORTFRISTIGA SKULDER Leverantörsskulder 62 706 61 365 Skatteskulder 62 775 61 500 Övriga skulder 4 989 2 680 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 16 186 902 187 328 intäkter Summa kortfristiga skulder 317 372 312 873 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 37 726 466 37 654 191 Sida 8 av 14
Tilläggsupplysningar Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2016 2015 Byggnader 197 år 197 år Värme/kylanläggning 10 år 10 år Maskiner 10 år 10 år Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2016 2015 Årsavgifter 1 639 886 1 639 886 Hyror parkering 16 200 18 000 Hyror garage 38 400 37 200 Öresutjämning 10 10 1 694 496 1 695 096 Sida 9 av 14
Not 3 DRIFTKOSTNADER 2016 2015 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 15 000 14 000 Fastighetsskötsel beställning 386 5 214 Fastighetsskötsel gård entreprenad 2 938 1 551 Städning entreprenad 30 540 30 540 Hissbesiktning 3 666 3 569 Gård 18 348 10 686 Serviceavtal 8 580 8 580 Förbrukningsmateriel 12 706 2 453 Teleport/hissanläggning 2 700 0 Fordon 832 0 95 696 76 593 Reparationer Tvättstuga 1 575 0 Lås 5 004 0 VVS 0 6 168 Värmeanläggning/undercentral 25 385 11 634 Ventilation 0 20 313 Elinstallationer 0 1 706 Hiss 9 070 5 881 Tak 1 906 2 770 Garage/parkering 4 376 0 47 316 48 472 Taxebundna kostnader El 118 039 132 563 Värme 208 009 178 499 Vatten 33 949 34 470 Sophämtning/renhållning 33 248 33 297 393 245 378 829 Övriga driftkostnader Försäkring 23 448 22 546 Kabel-TV 23 501 22 970 46 949 45 516 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 31 700 31 075 TOTALT DRIFTKOSTNADER 614 906 580 485 Not 4 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2016 2015 Tele- och datakommunikation 3 089 2 806 Inkassering avgift/hyra 425 0 Revisionsarvode extern revisor 15 250 14 750 Föreningskostnader 12 544 5 379 Fritids- och trivselkostnader 581 2 337 Förvaltningsarvode 64 588 62 048 Administration 3 427 2 849 Konsultarvode 12 573 0 Bostadsrätterna Sverige Ek För 4 480 4 480 116 957 94 649 Sida 10 av 14
Not 5 PERSONALKOSTNADER 2016 2015 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 56 400 54 550 Löner 71 500 49 225 Kostnadsersättningar 1 385 659 Sociala kostnader 18 923 8 396 148 208 112 830 Not 6 AVSKRIVNINGAR 2016 2015 Byggnad 177 330 177 775 Förbättringar 18 900 18 900 Maskiner 4 438 4 438 200 668 201 113 Not 7 BYGGNADER OCH MARK 2016-12-31 2015-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 39 112 209 39 112 209 Utgående anskaffningsvärde 39 112 209 39 112 209 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -2 216 899-2 020 224 Årets avskrivningar enligt plan -196 230-196 675 Utgående avskrivning enligt plan -2 413 129-2 216 899 Planenligt restvärde vid årets slut 36 699 080 36 895 310 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 3 325 000 3 325 000 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 23 800 000 23 400 000 Taxeringsvärde mark 11 600 000 11 200 000 35 400 000 34 600 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 35 400 000 34 600 000 35 400 000 34 600 000 Sida 11 av 14
Not 8 MASKINER OCH INVENTARIER 2016-12-31 2015-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 93 978 93 978 Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 93 978 93 978 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -56 996-52 558 Årets avskrivningar enligt plan -4 438-4 438 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -61 434-56 996 Redovisat restvärde vid årets slut 32 544 36 981 Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR 2016-12-31 2015-12-31 Skattekonto 31 353 30 691 Klientmedel hos SBC 353 806 361 077 Fordringar 0 965 385 159 392 733 Not 10 ANDRA LÅNGFRISTIGA VÄRDEPAPPERSINNEHAV 2016-12-31 2015-12-31 Insats Bostadsrätterna Sverige 2 800 2 800 2 800 2 800 Not 11 KORTFRISTIGA PLACERINGAR Bokfört värde 2016-12-31 Verkligt värde 2016-12-31 Bokfört värde 2015-12-31 Nominellt värde SBC Aktie 300 1 058 8 340 1 058 1 058 8 340 1 058 Not 12 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2016-12-31 2015-12-31 Vid årets början 754 194 700 995 Reservering enligt stadgar 53 199 53 199 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut 807 393 754 194 Sida 12 av 14
Not 13 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2016-12-31 Belopp 2016-12-31 Belopp 2015-12-31 Villkorsändringsdag Swedbank 3,393 % 6 500 000 6 500 000 2017-08-25 Swedbank 2,130 % 5 000 000 5 000 000 2019-08-23 Swedbank 3,800 % 5 500 000 5 500 000 2018-06-26 Swedbank 0,442 % 1 700 000 1 700 000 Rörligt Summa skulder till kreditinstitut 18 700 000 18 700 000 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut 0 0 18 700 000 18 700 000 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 18 700 000 kr. Not 14 STÄLLDA SÄKERHETER 2016-12-31 2015-12-31 Fastighetsinteckningar 22 701 000 22 701 000 Not 15 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Se planerat underhåll sidan 3. Sida 13 av 14