2016 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen VIOLEN NR 14
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Violen nr 14 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2016. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2015 och 2030. Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1983-04-18. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1984-06-26 och nuvarande stadgar registrerades 2007-12-06 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Susanne Moberg Antonio Herrero Boris Dundjerovic Anton Kanehed Joakim Liljeberg Harriet Thorvaldson Ordförande Vice ordförande Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Styrelsen har under året avhållit 8 protokollförda sammanträden. Revisor Eva Stein Ordinarie Extern Allegretto revision Valberedning Ian Davies Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2016-05-02. Sida 1 av 15
Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte Violen 16 1984 Stockholm Fullvärdesförsäkring finns via Brandkontoret. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1983 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1984. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 2 079 m², varav 2 079 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 34 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 9 17 8 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Gemensamhetsutrymmen Gemensamhetslokal Kommentar Källarlokal Sida 2 av 15
Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2015 och sträcker sig fram till 2030. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Spolning av stammar 2015 Avloppsledningar och dagvattenledningar högtrycksspolade Byte av tak 2014 Byte av fönster 2014 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Internetleverantör Internet uppkopplingstyp Lägenhetsförteckning Ekonomisk förvaltning Trappstädning Internetleverantör Internet Uppkopplingstyp Hiss Leverantör Comhem Bredband SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Maries puts & städ Bredbandsbolaget FiberLAN - Bredbandsbolaget Hiss-craft Övrig information Efterbesiktning av tak och fönster kommer ske under våren. Ny OVK (ventilationskontroll) planeras till våren/sommaren. Sida 3 av 15
Föreningens ekonomi Föreningen har genom att byta försäkringsbolag samt lägga om ett av lånen sänkt några av kostnaderna. FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2016 2015 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 899 931 585 907 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 1 479 552 1 479 552 Finansiella intäkter 518 187 687 Medlemsinsatser 0 145 083 Ökning av kortfristiga skulder 10 395 25 856 1 490 465 1 838 178 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 736 481 935 632 Finansiella kostnader 199 981 263 403 Ökning av materiella anläggningstillgångar 42 209 187 500 Ökning av kortfristiga fordringar 20 3 411 Minskning av långfristiga skulder 134 208 134 208 1 112 899 1 524 154 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 1 277 497 899 931 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 377 566 314 024 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Hyror 4% Kapitalkostnader 20% Reparationer 4% Avskrivningar 6% Taxebundna kostnader 35% Årsavgifter 96% Övrig drift 31% Fastighetsavgift 4% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 268 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 4 av 15
Väsentliga händelser under räkenskapsåret Föreningens medlemmar har hjälpts åt att städa och göra fint på gården och i gemensamma utrymmen vid ett tillfälle på våren och ett på hösten. En sandlåda köptes in för att tillgodose även de minsta medlemmarnas behov av rekreation. En ny torktumlare installerades efter upprepade problem med den gamla. I december drabbades föreningen av en större påkörningsskada på byggnaden vilket får till följd att det kommer pågå omfattande reparationer av denna under våren 2017. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 34 st Överlåtelser under året: 3 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 1 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början:47 Tillkommande medlemmar:3 Avgående medlemmar:4 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut:46 Flerårsöversikt Nyckeltal 2016 2015 2014 2013 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 684 684 651 628 Lån/m² bostadsrättsyta 6 586 6 651 6 715 4 653 Elkostnad/m² totalyta 41 38 35 40 Värmekostnad/m² totalyta 86 83 68 98 Vattenkostnad/m² totalyta 27 21 20 20 Kapitalkostnader/m² totalyta 96 127 157 159 Soliditet (%) 2 0 0 26 Resultat efter finansiella poster (tkr) 484 437-4 375 211 Nettoomsättning (tkr) 1 480 1 480 1 391 1 336 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 2 079 m² bostäder. Sida 5 av 15
Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Brf Violen nr 14 Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 2 100 000 0 0 2 100 000 Upplåtelseavgifter 145 083 0 0 145 083 Fond för yttre underhåll 109 202 109 200-139 600 139 602 S:a bundet eget kapital 2 354 285 109 200-139 600 2 384 685 Fritt eget kapital Balanserat resultat -2 591 702-109 200 576 231-3 058 733 Årets resultat 483 569 483 569-436 631 436 631 S:a ansamlad förlust -2 108 133 374 369 139 600-2 622 102 S:a eget kapital 246 152 483 569 0-237 417 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 483 569 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -2 482 502 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -109 200 summa balanserat resultat -2 108 133 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs -2 108 133 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 6 av 15
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2016 2015 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 1 479 552 1 479 552 Summa rörelseintäkter 1 479 552 1 479 552 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 3-562 848-697 801 Övriga externa kostnader Not 4-111 969-157 966 Personalkostnader Not 5-61 664-79 865 Avskrivning av materiella Not 6-60 039-31 574 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -796 520-967 205 RÖRELSERESULTAT 683 032 512 347 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 518 187 687 Räntekostnader och liknande resultatposter -199 981-263 403 Summa finansiella poster -199 463-75 716 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 483 569 436 631 ÅRETS RESULTAT 483 569 436 631 Sida 7 av 15
Balansräkning TILLGÅNGAR 2016-12-31 2015-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 7 12 844 436 12 892 427 Maskiner och inventarier Not 8 40 098 9 937 Summa materiella anläggningstillgångar 12 884 534 12 902 364 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 12 884 534 12 902 364 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 9 1 279 572 901 986 Summa kortfristiga fordringar 1 279 572 901 986 KASSA OCH BANK Kassa och bank 1 442 1 442 Summa kassa och bank 1 442 1 442 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 1 281 014 903 428 SUMMA TILLGÅNGAR 14 165 548 13 805 792 Sida 8 av 15
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2016-12-31 2015-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 2 245 083 2 245 083 Fond för yttre underhåll Not 10 109 202 139 602 Summa bundet eget kapital 2 354 285 2 384 685 Fritt eget kapital Balanserat resultat -2 591 702-3 058 733 Årets resultat 483 569 436 631 Summa fritt eget kapital -2 108 133-2 622 102 SUMMA EGET KAPITAL 246 152-237 417 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 11 13 558 873 13 693 081 Summa långfristiga skulder 13 558 873 13 693 081 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 11 134 208 134 208 kreditinstitut Leverantörsskulder 44 236 46 231 Skatteskulder 3 292 2 673 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 14 178 787 167 016 intäkter Summa kortfristiga skulder 360 523 350 128 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 14 165 548 13 805 792 Sida 9 av 15
Tilläggsupplysningar Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2016 2015 Byggnader 330 år 330 år Larm 15 år 15 år Maskiner 10 år 10 år Inventarier 5 år 5 år Fastighetsförbättringar 60 år 60 år Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2016 2015 Årsavgifter 1 421 901 1 421 901 Hyror parkering 28 800 28 800 Hyror garage 28 800 28 800 Öresutjämning 51 51 1 479 552 1 479 552 Sida 10 av 15
Not 3 DRIFTKOSTNADER 2016 2015 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel beställning 4 188 0 Städning entreprenad 59 038 40 500 Hissbesiktning 2 591 2 516 Myndighetstillsyn 0 6 825 Gemensamma utrymmen 0 120 Gård 7 896 3 585 Serviceavtal 24 586 31 728 Störningsjour och larm 4 894 4 890 Fordon 239 438 103 432 90 602 Reparationer Tvättstuga 5 440 10 204 Entré/trapphus 4 521 0 Lås 11 010 12 426 VVS 5 463 1 050 Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon 0 625 Hiss 8 332 1 470 34 766 25 775 Periodiskt underhåll Byggnad 0 129 225 VVS 0 32 744 Värmeanläggning 2 138 0 2 138 161 969 Taxebundna kostnader El 84 735 78 749 Värme 178 904 172 094 Vatten 56 558 43 339 Sophämtning/renhållning 26 892 31 124 347 089 325 306 Övriga driftkostnader Försäkring 26 646 45 768 Kabel-TV 5 665 5 644 32 311 51 412 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 43 112 42 737 TOTALT DRIFTKOSTNADER 562 848 697 801 Sida 11 av 15
Not 4 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2016 2015 Kreditupplysning 306 900 Medlemsinformation 69 0 Tele- och datakommunikation 8 839 5 568 Hyresförluster 1 0 Revisionsarvode extern revisor 14 375 11 875 Föreningskostnader 3 301 3 380 Styrelseomkostnader 0 1 722 Fritids- och trivselkostnader 2 080 1 775 Förvaltningsarvode 74 254 71 346 Administration 3 905 3 229 Konsultarvode 0 51 932 Bostadsrätterna Sverige Ek För 4 840 4 840 OBS konto 0 1 400 111 969 157 966 Not 5 PERSONALKOSTNADER 2016 2015 Anställda och personalkostnader Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 45 400 60 000 Sociala kostnader 16 264 19 865 61 664 79 865 Not 6 AVSKRIVNINGAR 2016 2015 Byggnad 36 000 36 000 Förbättringar 11 992-12 377 Maskiner 12 047 7 950 60 039 31 574 Sida 12 av 15
Not 7 BYGGNADER OCH MARK 2016-12-31 2015-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 15 994 146 15 994 146 Utgående anskaffningsvärde 15 994 146 15 994 146 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -3 101 719-3 078 095 Årets avskrivningar enligt plan -47 992-23 624 Utgående avskrivning enligt plan -3 149 710-3 101 719 Planenligt restvärde vid årets slut 12 844 436 12 892 427 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 3 600 000 3 600 000 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 21 000 000 19 800 000 Taxeringsvärde mark 15 400 000 14 400 000 36 400 000 34 200 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 36 400 000 34 200 000 36 400 000 34 200 000 Not 8 MASKINER OCH INVENTARIER 2016-12-31 2015-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 140 703 140 703 Nyanskaffningar 42 208 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 182 911 140 703 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -130 766-122 816 Årets avskrivningar enligt plan -12 047-7 950 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -142 813-130 766 Redovisat restvärde vid årets slut 40 098 9 937 Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR 2016-12-31 2015-12-31 Skattekonto 3 517 3 497 Klientmedel hos SBC 1 276 055 898 489 1 279 572 901 986 Sida 13 av 15
Not 10 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2016-12-31 2015-12-31 Vid årets början 139 602 1 231 042 Reservering enligt stadgar 109 200 139 602 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -139 600-1 231 042 Vid årets slut 109 202 139 602 Not 11 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2016-12-31 Belopp 2016-12-31 Belopp 2015-12-31 Villkorsändringsdag Swedbank 0,780 % 4 527 494 4 527 494 rörlig 3 mån Swedbank 2,060 % 3 996 700 3 996 700 2019-09-25 Swedbank 3,740 % 668 887 803 095 2017-01-25 Swedbank 0,810 % 2 500 000 2 500 000 rörlig 3 mån Swedbank 0,920 % 2 000 000 2 000 000 2018-03-23 Summa skulder till kreditinstitut 13 693 081 13 827 289 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -134 208-134 208 13 558 873 13 693 081 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 13 022 041 kr. Not 12 STÄLLDA SÄKERHETER 2016-12-31 2015-12-31 Fastighetsinteckningar 14 544 000 14 544 000 Not 13 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Styrelsen har beslutat att installera en grind i portalen ute vid gatan, arbetet är beställt och kommer att utföras under våren. Förhoppningen är att denna ska förhindra obehöriga att nyttja föreningens utrymmen samt att försvåra för brott. Sida 14 av 15
Budget BUDGET Budget 2017 Utfall 2016 Budget 2016 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter 1 422 000 1 421 901 1 422 000 Hyror parkering 29 000 28 800 29 000 Hyror garage 29 000 28 800 29 000 Öresutjämning 0 51 0 1 480 000 1 479 552 1 480 000 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel beställning 0-4 188 0 Städning entreprenad -43 000-59 038-41 300 Hissbesiktning -3 000-2 591-3 000 Gård -4 000-7 896-10 000 Serviceavtal -33 000-24 586-37 000 Förbrukningsmateriel -1 000 0-1 000 Störningsjour och larm 0-4 894 0 Fordon 0-239 0-84 000-103 432-92 300 Reparationer Fastighet förbättringar -50 000 0-50 000 Tvättstuga 0-5 440 0 Entré/trapphus 0-4 521 0 Lås 0-11 010 0 VVS 0-5 463 0 Hiss 0-8 332 0-50 000-34 766-50 000 Periodiskt underhåll Gemensamma utrymmen -60 000 0 0 Värmeanläggning 0-2 138 0 Ventilation -2 000 0-25 000 Mark/gård/utemiljö -34 000 0-30 000-96 000-2 138-55 000 Taxebundna kostnader El -82 000-84 735-82 000 Värme -190 000-178 904-190 000 Vatten -49 000-56 558-43 000 Sophämtning/renhållning -36 000-26 892-32 000-357 000-347 089-347 000 Övriga driftskostnader Försäkring -47 000-26 646-50 000 Kabel-TV -6 000-5 665-6 000-53 000-32 311-56 000 Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg. -45 000-43 112-43 000-45 000-43 112-43 000 Sida 1 av 2
Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Kreditupplysning -3 000-306 -3 000 Medlemsinformation 0-69 0 Tele- och datakommunikation -6 000-8 839-6 000 Hyresförluster 0-1 0 Revisionsarvode extern revisor -15 000-14 375-12 000 Föreningskostnader -5 000-3 301-5 000 Fritids- och trivselkostnader -3 000-2 080 0 Förvaltningsarvode -77 000-74 254-74 000 Administration -4 000-3 905-3 000 Bostadsrätterna Sverige Ek För -5 000-4 840-4 600-118 000-111 969-107 600 Personalkostnader Styrelsearvode -60 000-44 400-44 400 Revisionsarvode arvoderad 0-1 000-1 000 Arbetsgivaravgifter -19 000-16 264-12 000-79 000-61 664-57 400 Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad -36 000-36 000-36 000 Förbättringar -12 000-11 992-12 000 Maskiner -8 500-12 047-10 000-56 500-60 039-58 000 SA RÖRELSENS KOSTNADER -938 500-796 520-866 300 RÖRELSERESULTAT 541 500 683 032 613 700 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Ränteintäkter 0 52 1 000 Dröjsmålsränta avgifter/hyror 0 466 0 Låneräntor -150 000-199 981-245 000-150 000-199 463-244 000 RESULTAT 391 500 483 569 369 700 Sida 2 av 2