2016 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Hansa i Vellinge
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Hansa i Vellinge Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2016. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig fram till och med 2020. Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. Föreningens lån är för närvarande amorteringsfria. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter och lokaler under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Upplåtelse får även omfatta mark som ligger i anslutning till föreningens hus, om marken skall användas som komplement till bostadslägenhet eller lokal. Bostadsrätt är den rätt i föreningen som en medlem har på grund av upplåtelsen. Medlem som innehar bostadsrätt kallas bostadsrättshavare. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1999-11-08. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2005-03-21 och nuvarande stadgar registrerades 2004-05-12 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Arne Klint Gerd Hansson Gun-Britt Sjögren Ethel Quist Sune Sjögren Ordförande Vice ordförande Ledamot Suppleant Suppleant Styrelsen har under året avhållit 3 protokollförda sammanträden för att avhandla ekonomi och skötsel. Revisor Filip Lundberg Ordinarie Extern Mats Wahlberg & Co Revision AB Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2016-03-22. Sida 1 av 13
Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte Måsen 6 2004 Vellinge Fullvärdesförsäkring finns via Länsförsäkringar. Uppvärmning sker via vattenburet system med gaspanna. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 2004-2005 och består av 1 flerbostadshus. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 984 m², varav 984 m² utgör lägenhetsyta. Värdeåret är 2005. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 12 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 6 6 0 0 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig fram till 2020. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Gård 2016 Ny plantering Portar och entré 2015 Låsbyten Ventilation 2015 OVK Balkonger 2012 Byte av överliggare Planerat underhåll År Kommentar Ventilation 2018 OVK Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal: Avtal Leverantör Dialog Redovisning AB Ekonomisk förvaltare från 2017-01-01 Sida 2 av 13
Föreningens ekonomi FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2016 2015 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 542 639 471 201 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 759 158 718 668 Finansiella intäkter 991 760 Minskning kortfristiga fordringar 12 691 0 Ökning av kortfristiga skulder 0 12 274 772 840 731 702 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 417 312 394 897 Finansiella kostnader 206 329 261 131 Ökning av kortfristiga fordringar 0 4 236 Minskning av kortfristiga skulder 66 646 0 690 287 660 264 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 625 192 542 639 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 82 553 71 438 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posten Kassa och Bank. Fördelning av intäkter och kostnader Kapitalkostnader 25% Reparationer 11% Taxebundna kostnader 25% Årsavgifter 100% Avskrivningar 25% Fastighetsavgift Övrig drift 2% 12% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 268 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Parkeringsplatsen har förbättrats genom ommålning av linjer. I planteringen har också en del nyplantering skett. Kontroll av brandsläckare gjordes och då omplacerades fastighetens tre släckare för att bli lättare tillgängliga. Förvaltningsbolaget Cymko köptes av SBC vilket gjorde att nya krav ställdes som vi antingen inte kunde möta eller acceptera varför avtalet sas upp. Nytt avtal tecknades med Dialog Redovisning AB. Bytet gjorde också att vi tvingades teckna nytt försäkringsavtal och trappstädningsavtal. Försäkringen ligger nu hos IF och trappstädningen sköts av TG Städ. Sida 3 av 13
Medlemsinformation Medlemslägenheter: 12 st Överlåtelser under året: 1 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 15 st Tillkommande medlemmar: 3 st Avgående medlemmar: 2 st Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 16 st Flerårsöversikt Nyckeltal 2016 2015 2014 2013 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 771 730 705 674 Lån/m² bostadsrättsyta 10 280 10 280 10 280 10 280 Elkostnad/m² totalyta 35 32 37 32 Värmekostnad/m² totalyta 113 114 114 136 Vattenkostnad/m² totalyta 49 47 45 40 Kapitalkostnader/m² totalyta 210 265 317 308 Soliditet (%) 65 65 66 66 Resultat efter finansiella poster (tkr) -69-142 -250-74 Nettoomsättning (tkr) 758 719 698 664 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 984 m² bostäder. Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 19 764 520 0 0 19 764 520 Fond för yttre underhåll 206 500 0 40 000 166 500 S:a bundet eget kapital 19 971 020 0 40 000 19 931 020 Fritt eget kapital Balanserat resultat -684 890 0-182 426-502 464 Årets resultat -69 282-69 282 142 426-142 426 S:a ansamlad förlust -754 172-69 282-40 000-644 890 S:a eget kapital 19 216 848-69 282 0 19 286 130 Sida 4 av 13
Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -69 282 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -684 890 summa balanserat resultat -754 172 Styrelsen föreslår följande disposition: extra reservering till fond för yttre underhåll 40 000 att i ny räkning överförs -714 172 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 13
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2016 2015 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 758 304 718 668 Övriga rörelseintäkter Not 3 854 0 Summa rörelseintäkter 759 158 718 668 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-366 808-354 112 Övriga externa kostnader Not 5-50 504-40 785 Avskrivning av materiella Not 6-205 790-205 790 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -623 102-600 687 RÖRELSERESULTAT 136 056 117 981 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 991 760 Räntekostnader och liknande resultatposter -206 329-261 167 Summa finansiella poster -205 338-260 407 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER -69 282-142 426 ÅRETS RESULTAT -69 282-142 426 Sida 6 av 13
Balansräkning TILLGÅNGAR 2016-12-31 2015-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 7 28 789 863 28 995 653 Summa materiella anläggningstillgångar 28 789 863 28 995 653 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 28 789 863 28 995 653 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 8 35 7 389 Förutbetalda kostnader och upplupna Not 9 1 558 6 895 intäkter Summa kortfristiga fordringar 1 593 14 284 KASSA OCH BANK Kassa och bank 3 006 2 120 SBC klientmedel i SHB 622 186 540 519 Summa kassa och bank 625 192 542 639 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 626 785 556 923 SUMMA TILLGÅNGAR 29 416 648 29 552 576 Sida 7 av 13
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2016-12-31 2015-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 19 764 520 19 764 520 Fond för yttre underhåll Not 10 206 500 166 500 Summa bundet eget kapital 19 971 020 19 931 020 Fritt eget kapital Balanserat resultat -684 890-502 464 Årets resultat -69 282-142 426 Summa fritt eget kapital -754 172-644 890 SUMMA EGET KAPITAL 19 216 848 19 286 130 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 11 10 116 000 10 116 000 Summa långfristiga skulder 10 116 000 10 116 000 KORTFRISTIGA SKULDER Leverantörsskulder 9 693 11 331 Skatteskulder 22 753 14 833 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 13 51 354 124 282 intäkter Summa kortfristiga skulder 83 800 150 446 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 29 416 648 29 552 576 Sida 8 av 13
Tilläggsupplysningar Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2016 2015 Byggnader 120 120 Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2016 2015 Årsavgifter 758 304 718 668 758 304 718 668 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2016 2015 Övriga intäkter 854 0 854 0 Sida 9 av 13
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2016 2015 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel beställning 1 569 0 Fastighetsskötsel gård entreprenad 12 500 0 Fastighetsskötsel gård beställning 4 635 9 810 Städning entreprenad 15 309 14 844 Hissbesiktning 2 566 1 262 Myndighetstillsyn 2 500 6 208 Bevakning 1 525 1 479 Sophantering 1 113 0 Gård 3 015 0 Förbrukningsmateriel 0 1 710 44 732 35 313 Reparationer Fastighet förbättringar 14 073 0 Gemensamma utrymmen 1 325 0 Lås 4 629 4 669 VVS 5 359 22 032 Ventilation 0 26 450 Elinstallationer 1 957 1 313 Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon 1 250 0 Hiss 41 601 12 504 Mark/gård/utemiljö 22 475 36 205 92 669 103 173 Taxebundna kostnader El 34 485 31 567 Värme 111 032 112 555 Vatten 48 707 46 721 Sophämtning/renhållning 10 994 8 472 205 218 199 315 Övriga driftkostnader Försäkring 8 973 8 657 Övriga fastighetskostnader 0 197 8 973 8 854 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 15 216 7 458 TOTALT DRIFTKOSTNADER 366 808 354 112 Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2016 2015 Kreditupplysning 613 0 Tele- och datakommunikation 1 965 2 435 Revisionsarvode extern revisor 13 500 11 563 Föreningskostnader 460 0 Förvaltningsarvode 28 725 21 480 Administration 5 242 5 307 50 504 40 785 Not 6 AVSKRIVNINGAR 2016 2015 Byggnad 205 790 205 790 205 790 205 790 Sida 10 av 13
Not 7 BYGGNADER OCH MARK 2016-12-31 2015-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 29 780 520 29 780 520 Utgående anskaffningsvärde 29 780 520 29 780 520 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -784 867-579 077 Årets avskrivningar enligt plan -205 790-205 790 Utgående avskrivning enligt plan -990 657-784 867 Planenligt restvärde vid årets slut 28 789 863 28 995 653 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 5 075 825 5 075 825 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 11 000 000 11 200 000 Taxeringsvärde mark 3 690 000 2 460 000 14 690 000 13 660 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 14 690 000 13 660 000 14 690 000 13 660 000 Not 8 ÖVRIGA FORDRINGAR 2016-12-31 2015-12-31 Skattekonto 35 7 389 35 7 389 Not 9 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER 2016-12-31 2015-12-31 Förvaltningskostnader 0 5 370 Bevakningskostnader 1 558 1 525 1 558 6 895 Not 10 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2016-12-31 2015-12-31 Vid årets början 166 500 226 500 Reservering enligt stadgar 0 0 Reservering enligt stämmobeslut 40 000 40 000 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0-100 000 Vid årets slut 206 500 166 500 Sida 11 av 13
Not 11 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2016-12-31 Belopp 2016-12-31 Belopp 2015-12-31 Villkorsändringsdag Swedbank 1,110 % 3 372 000 3 372 000 2017-02-26 Swedbank 1,290 % 3 372 000 3 372 000 2018-11-23 Swedbank 2,000 % 3 372 000 3 372 000 2017-11-15 Summa skulder till kreditinstitut 10 116 000 10 116 000 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut 0 0 10 116 000 10 116 000 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 10 116 000 kr. Not 12 STÄLLDA SÄKERHETER 2016-12-31 2015-12-31 Fastighetsinteckningar 12 225 000 12 225 000 Not 13 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER 2016-12-31 2015-12-31 El 5 940 2 757 Värme 3 663 25 925 Extern revisor 13 000 12 000 Ränta 18 338 24 798 Förutbetalda avgifter och hyror 9 230 58 802 Trappstädning 1 183 0 51 354 124 282 Not 14 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Inga större underhållsarbeten planerade. Sida 12 av 13