2015 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Rosen
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Rosen Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2015. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2015 och 2034. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Föreningens lån är för närvarande amorteringsfria. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1996-06-12. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1997-11-05 och nuvarande stadgar registrerades 2005-05-21 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Föreningen är medlem i samfällighetsföreningen Lidingö Kroken ga:2. Föreningens andel är 50 procent. Samfälligheten förvaltar anläggningar och byggnader för parkering. Styrelsen Gunnel Eklöf Carl Franzén Maud Gäll Tore Järvengren Maud Ljungberg Berit Berggren Lars Tornérhielm Ordförande Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Styrelsen har under året avhållit 5 protokollförda sammanträden. Revisorer Kristina Westvall Ordinarie Extern E-Revision AB Inger Ahlzén Suppleant Extern Sida 1 av 13
Valberedning Kerstin Franzén Henny Grubbström Ahrens Ulla Igelström Gad Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2015-05-07. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun KROKEN 5 1997 Lidingö Fullvärdesförsäkring finns via Lloyds Underwriters via Nordeuropa Försäkring AB. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme och återvinning av värme ur returluft. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1998 och består av 3 flerbostadshus. Värdeåret är 1998. Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet 1 989 m², varav 1 989 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 27 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 0 9 12 6 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Gemensamhetsutrymmen Övrigt Kommentar I fastigheten finns en gemensamhetslokal som medlemmarna kan disponera. Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2015 och sträcker sig fram till 2034. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Planerat underhåll År Kommentar Underhåll av fasader 2016 SBC har under 2015 på uppdrag av styrelsen genomfört en fastighetssyn av fasaderna. En del skador har hittats och en åtgärdsplan har föreslagits. Målning 2016 Sida 2 av 13
Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Leverantör Teknisk förvaltning Eneroths Fastighetsservice AB. Städning av allmänna utrymmen Allservice Fönsterputs & Städ AB Hisskötsel S:t Eriks Hiss AB Fjärrvärmeavtal Trygg Fortum Ekonomisk förvaltning SBC Sveriges BostadsrättsCentrum Lägenhetsförteckning SBC Sveriges BostadsrättsCentrum Elavtal Fortum El 2015-05-03-2016-05-31 KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 403 227 508 823 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 1 695 096 1 701 446 Finansiella intäkter 955 1 879 Minskning långa fordringar 0 1 110 Minskning kortfristiga fordringar 4 617 17 838 Ökning av kortfristiga skulder 0 20 747 1 700 668 1 743 020 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 787 964 818 393 Finansiella kostnader 551 811 685 845 Ökning av materiella anläggningstillgångar 0 44 378 Minskning av långfristiga skulder 0 300 000 Minskning av kortfristiga skulder 77 735 0 1 417 510 1 848 616 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 686 385 403 227 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 283 159-105 596 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Hyror 3% Kapitalkostnader 36% Reparationer 3% Taxebundna kostnader 25% Fastighetsavgift 2% Årsavgifter 97% Avskrivningar 13% Övrig drift 21% Sida 3 av 13
Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 243 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Under verksamhetsåret har endast löpande underhåll utförts. Händelser efter året Se ovan "Planerat underhåll". Medlemsinformation Medlemslägenheter: 27 st Överlåtelser under året: 0 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 35 st Tillkommande medlemmar: 0 st Avgående medlemmar: 0 st Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 35 st Flerårsöversikt Nyckeltal 2015 2014 2013 2012 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 824 824 824 824 Lån/m² bostadsrättsyta 9 402 9 402 9 553 9 553 Elkostnad/m² totalyta 67 60 70 74 Värmekostnad/m² totalyta 90 78 98 97 Vattenkostnad/m² totalyta 17 20 13 13 Kapitalkostnader/m² totalyta 277 345 361 389 Soliditet (%) 50 49 49 49 Resultat efter finansiella poster (tkr) 155-3 77 22 Nettoomsättning (tkr) 1 695 1 697 1 697 1 689 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 1 989 m² bostäder. Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 155 163 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll 1 695 159 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -53 199 summa balanserat resultat 1 797 123 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs 1 797 123 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 4 av 13
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 1 1 695 096 1 696 896 Övriga rörelseintäkter Not 2 0 4 550 Summa rörelseintäkter 1 695 096 1 701 446 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 3-580 485-569 208 Övriga externa kostnader Not 4-94 649-153 578 Personalkostnader Not 5-112 830-95 607 Avskrivningar Not 6-201 113-201 859 Summa rörelsekostnader -989 077-1 020 252 RÖRELSERESULTAT 706 019 681 194 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 955 1 879 Räntekostnader och liknande resultatposter -551 811-685 845 Summa finansiella poster -550 856-683 966 ÅRETS RESULTAT 155 163-2 772 Sida 5 av 13
Balansräkning TILLGÅNGAR 2015-12-31 2014-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not 7 36 895 310 37 091 985 Maskiner och inventarier Not 8 36 982 41 419 Summa materiella anläggningstillgångar 36 932 292 37 133 404 FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Fordringar hos intresseföretag Not 10 2 800 2 800 2 800 2 800 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 36 935 092 37 136 204 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Avgifts- och hyresfordringar 0 4 800 Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 9 392 733 377 963 Summa kortfristiga fordringar 392 733 382 763 KORTFRISTIGA PLACERINGAR Not 11 Kortfristiga placeringar 1 058 1 058 1 058 1 058 KASSA OCH BANK Kassa och bank 325 308 56 736 Summa kassa och bank 325 308 56 736 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 719 099 440 558 SUMMA TILLGÅNGAR 37 654 191 37 576 762 Sida 6 av 13
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2015-12-31 2014-12-31 EGET KAPITAL Not 12 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 16 090 000 16 090 000 Fond för yttre underhåll Not 13 754 194 700 995 Summa bundet eget kapital 16 844 194 16 790 995 Fritt eget kapital Balanserat resultat 1 641 960 1 697 931 Årets resultat 155 163-2 772 Summa fritt eget kapital 1 797 124 1 695 159 SUMMA EGET KAPITAL 18 641 318 18 486 154 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 14 18 700 000 18 700 000 Summa långfristiga skulder 18 700 000 18 700 000 KORTFRISTIGA SKULDER Leverantörsskulder 61 365 145 537 Skatteskulder 61 500 60 675 Övriga skulder 2 680 2 463 Uppl kostnader och förutb intäkter Not 15 187 328 181 933 Summa kortfristiga skulder 312 873 390 608 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 37 654 191 37 576 762 Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och säkerheter Fastighetsinteckningar Not 14 22 701 000 22 701 000 Ansvarsförbindelser inga inga Sida 7 av 13
Tilläggsupplysningar Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2009:1, Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2015 2014 Byggnader 197 år 197 år Värme/kylanläggning 10 år 10 år Maskiner 10 år 10 år Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Not 1 NETTOOMSÄTTNING 2015 2014 Årsavgifter 1 639 886 1 639 886 Hyror parkering 18 000 23 400 Hyror garage 37 200 33 600 Öresutjämning 10 10 1 695 096 1 696 896 Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2015 2014 Övriga intäkter 0 4 550 0 4 550 Sida 8 av 13
Not 3 DRIFTKOSTNADER 2015 2014 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 14 000 30 540 Fastighetsskötsel beställning 5 214 27 001 Fastighetsskötsel gård entreprenad 1 551 1 433 Städning entreprenad 30 540 6 095 Hissbesiktning 3 569 3 449 Gård 10 686 9 993 Serviceavtal 8 580 15 570 Förbrukningsmateriel 2 453 2 686 Fordon 0 695 76 593 97 462 Reparationer Tvättstuga 0 2 989 VVS 6 168 0 Värmeanläggning/undercentral 11 634 3 588 Ventilation 20 313 0 Elinstallationer 1 706 0 Hiss 5 881 25 477 Tak 2 770 0 Mark/gård/utemiljö 0 7 330 48 472 39 384 Taxebundna kostnader El 132 563 118 705 Värme 178 499 154 548 Vatten 34 470 38 786 Sophämtning/renhållning 33 297 32 566 378 829 344 605 Övriga driftkostnader Försäkring 22 546 27 740 Samfällighetsavgift 0 1 315 Kabel-TV 22 970 28 278 45 516 57 333 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 31 075 30 425 TOTALT DRIFTKOSTNADER 580 485 569 208 Not 4 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2015 2014 Tele- och datakommunikation 2 806 2 415 Revisionsarvode extern revisor 14 750 0 Föreningskostnader 5 379 7 579 Fritids- och trivselkostnader 2 337 0 Förvaltningsarvode 62 048 73 034 Förvaltningsarvoden övriga 0 1 063 Administration 2 849 5 344 Korttidsinventarier 0 5 183 Konsultarvode 0 50 000 Bostadsrätterna Sverige Ek För 4 480 8 960 94 649 153 578 Sida 9 av 13
Not 5 PERSONALKOSTNADER 2015 2014 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 54 550 50 000 Löner 49 225 40 275 Kostnadsersättningar 659 638 Sociala kostnader 8 396 4 694 112 830 95 607 Not 6 AVSKRIVNINGAR 2015 2014 Byggnad 177 775 180 000 Förbättringar 18 900 18 900 Maskiner 4 438 2 959 201 113 201 859 Not 7 BYGGNADER OCH MARK 2015-12-31 2014-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 39 112 209 39 112 209 Utgående anskaffningsvärde 39 112 209 39 112 209 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -2 020 224-1 821 324 Årets avskrivningar enligt plan -196 675-198 900 Utgående avskrivning enligt plan -2 216 899-2 020 224 Planenligt restvärde vid årets slut 36 895 310 37 091 985 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 3 325 000 3 325 000 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 23 400 000 23 400 000 Taxeringsvärde mark 11 200 000 11 200 000 34 600 000 34 600 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 34 600 000 34 600 000 34 600 000 34 600 000 Sida 10 av 13
Not 8 MASKINER OCH INVENTARIER 2015-12-31 2014-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 93 978 49 600 Nyanskaffningar 0 44 378 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 93 978 93 978 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -52 558-49 600 Årets avskrivningar enligt plan -4 438-2 958 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -56 996-52 558 Redovisat restvärde vid årets slut 36 981 41 420 Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR 2015-12-31 2014-12-31 Skattekonto 30 691 31 473 Klientmedel hos SBC 361 077 346 490 Fordringar 965 0 392 733 377 963 Not 10 FORDRINGAR HOS INTRESSEFÖRETAG 2015-12-31 2014-12-31 Insats Bostadsrätterna Sverige 2 800 2 800 2 800 2 800 Not 11 KORTFRISTIGA PLACERINGAR Bokfört värde 2015-12-31 Verkligt värde 2015-12-31 Bokfört värde 2014-12-31 Nominellt värde SBC Aktie 300 1 058 6 750 1 058 1 058 6 750 1 058 Sida 11 av 13
Not 12 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 13 040 000 0 0 13 040 000 Upplåtelseavgifter 3 050 000 0 0 3 050 000 Fond för yttre underhåll 754 194 53 199 0 700 995 S:a bundet eget kapital 16 844 194 53 199 0 16 790 995 Fritt eget kapital Balanserat resultat 1 209 321-53 199-2 772 1 697 931 Årets resultat 155 163 155 163 2 772-2 772 S:a fritt eget kapital 1 797 124 101 964 0 1 695 159 S:a eget kapital 18 641 318 155 163 0 18 486 154 Not 13 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2015-12-31 2014-12-31 Vid årets början 700 995 647 796 Reservering enligt stadgar 53 199 53 199 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut 754 194 700 995 Not 14 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2015-12-31 Belopp 2015-12-31 Belopp 2014-12-31 Villkorsändringsdag Swedbank 3,390 % 6 500 000 6 500 000 2017-08-25 Swedbank 2,130 % 5 000 000 5 000 000 2019-08-23 Swedbank 3,800 % 5 500 000 5 500 000 2018-06-26 Swedbank 0,640 % 1 700 000 1 700 000 Rörligt Summa skulder till kreditinstitut 18 700 000 18 700 000 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut 0 0 18 700 000 18 700 000 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 18 700 000 kr. Sida 12 av 13