2016 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Fragsburg
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Fragsburg Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2016. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1984-12-10. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1986-03-03 och nuvarande stadgar registrerades 2013-05-28 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Teresa Kristina Lodén Stig Arne Näslund Ann Karin Odenborg Sven Emil Sandström Ejnar Gustaf Ellström Kerstin Mariana Öberg Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Revisor Styrelsen har under året avhållit 3 protokollförda sammanträden. Revisorer Clas Blomqvist Ordinarie Extern Ekorev Revision AB Kerstin Öberg Ordinarie Intern intern revisor Valberedning Kerstin Medin Marianne Sandström Sammankallande Sida 1 av 13
Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2016-05-24. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte IGELBODA 44:4 1985 Nacka Fullvärdesförsäkring finns via Bostadsrätternas medlemsförsäkring. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Uppvärmning sker via värmeåtervinning + bergvärme +el.. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1986 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1986. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 1 199 m², varav 1 199 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 14 lägenheter med bostadsrätt samt 1 lokal med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 12 0 2 0 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Gemensamhetsutrymmen Cykelförråd Cykelförråd nr 2 Kommentar Tidigare hobbylokal Teknisk status Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Leverantör Internetleverantör Com Hem Internet uppkopplingstyp Bredband via kabel Teknisk förvaltning Styrelsen Lägenhetsförteckning SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Ekonomisk förvaltning SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Umts Nät AB Avtal med Telia Soners Mobile Networks AB Hi3G Access AB TV 3 Sida 2 av 13
Föreningens ekonomi FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2016 2015 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 793 989 692 316 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 732 136 778 303 Finansiella intäkter 1 749 2 634 733 885 780 936 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 384 873 399 200 Finansiella kostnader 120 737 176 853 Ökning av kortfristiga fordringar 50 174 105 Minskning av långfristiga skulder 100 000 100 000 Minskning av kortfristiga skulder 31 546 3 105 687 330 679 263 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 840 544 793 989 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 46 555 101 673 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 4% Hyror 14% Kapitalkostnader 21% Reparationer 8% Avskrivningar 11% Taxebundna kostnader 29% Årsavgifter 82% Övrig drift 28% Fastighetsavgift 3% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 268 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Inga väsentliga åtgärder/händelser har skett under året, utöver sedvanligt underhåll av värmeanläggning mm. Sida 3 av 13
Medlemsinformation Medlemslägenheter: 14 st Överlåtelser under året: 0 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 22 st Tillkommande medlemmar: 0 st Avgående medlemmar: 2 st Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 20 st Flerårsöversikt Nyckeltal 2016 2015 2014 2013 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 499 616 616 616 Lån/m² bostadsrättsyta 4 786 4 869 4 952 5 036 Elkostnad/m² totalyta 93 103 87 114 Vattenkostnad/m² totalyta 30 34 28 35 Kapitalkostnader/m² totalyta 101 148 147 178 Soliditet (%) 43 41 40 39 Resultat efter finansiella poster (tkr) 164 140 161 87 Nettoomsättning (tkr) 705 778 814 779 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 1 199 m² bostäder. Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 1 717 357 0 0 1 717 357 Upplåtelseavgifter 11 843 0 0 11 843 Fond för yttre underhåll 450 757 42 900 0 407 857 S:a bundet eget kapital 2 179 957 42 900 0 2 137 057 Fritt eget kapital Balanserat resultat 2 162 307-42 900 140 378 2 064 828 Årets resultat 163 770 163 770-140 378 140 378 S:a fritt eget kapital 2 326 077 120 870 0 2 205 207 S:a eget kapital 4 506 034 163 770 0 4 342 264 Sida 4 av 13
Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 163 770 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll 2 205 206 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -42 900 summa balanserat resultat 2 326 076 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs 2 326 076 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 13
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2016 2015 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 704 574 778 303 Övriga rörelseintäkter Not 3 27 562 0 Summa rörelseintäkter 732 136 778 303 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-297 234-312 547 Övriga externa kostnader Not 5-71 266-69 025 Personalkostnader Not 6-16 372-17 628 Avskrivning av materiella Not 7-64 505-64 505 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -449 378-463 705 RÖRELSERESULTAT 282 758 314 597 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 1 749 2 634 Räntekostnader och liknande resultatposter -120 737-176 853 Summa finansiella poster -118 988-174 219 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 163 770 140 378 ÅRETS RESULTAT 163 770 140 378 Sida 6 av 13
Balansräkning TILLGÅNGAR 2016-12-31 2015-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 9 597 525 9 662 030 Maskiner och inventarier Not 9 0 0 Summa materiella anläggningstillgångar 9 597 525 9 662 030 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Not 11 2 000 2 000 Summa finansiella anläggningstillgångar 2 000 2 000 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 9 599 525 9 664 030 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar 49 856 0 Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 10 534 016 488 922 Summa kortfristiga fordringar 583 872 488 922 KASSA OCH BANK Kassa och bank 326 131 324 351 Summa kassa och bank 326 131 324 351 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 910 003 813 274 SUMMA TILLGÅNGAR 10 509 528 10 477 304 Sida 7 av 13
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2016-12-31 2015-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 1 729 200 1 729 200 Fond för yttre underhåll Not 12 450 757 407 857 Summa bundet eget kapital 2 179 957 2 137 057 Fritt eget kapital Balanserat resultat 2 162 307 2 064 828 Årets resultat 163 770 140 378 Summa fritt eget kapital 2 326 077 2 205 207 SUMMA EGET KAPITAL 4 506 034 4 342 264 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 13 5 637 875 5 737 875 Summa långfristiga skulder 5 637 875 5 737 875 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 13 100 000 100 000 kreditinstitut Leverantörsskulder 27 584 23 416 Skatteskulder 35 154 34 440 Övriga skulder 9 971 0 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 16 192 910 239 309 intäkter Summa kortfristiga skulder 365 619 397 165 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 10 509 528 10 477 304 Sida 8 av 13
Tilläggsupplysningar Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2016 2015 Byggnader 200 år 200 år Värmeanläggning 20 år 20 år Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2016 2015 Årsavgifter 597 906 738 149 Hyror lokaler 0 2 700 Hyror parkering 5 900 6 600 Hyror antennplats 100 742 30 831 Öresutjämning 26 23 704 574 778 303 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2016 2015 Försäkringsersättning 27 562 0 27 562 0 Sida 9 av 13
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2016 2015 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 0 3 750 Fastighetsskötsel gård beställning 0 2 918 Städning entreprenad 17 068 16 412 Hissbesiktning 1 365 1 321 Gård 581 1 726 Serviceavtal 2 986 2 938 Förbrukningsmateriel 2 324 104 24 323 29 169 Reparationer Sophantering/återvinning 0 17 290 Lås 0 1 455 Värmeanläggning/undercentral 0 1 788 Ventilation 0 4 925 Hiss 0 1 261 Vattenskada 44 901 14 671 44 901 41 390 Taxebundna kostnader El 111 505 123 785 Vatten 36 182 40 474 Sophämtning/renhållning 18 234 12 432 Grovsopor 0 7 787 165 921 184 478 Övriga driftkostnader Försäkring 24 256 20 485 Kabel-TV 20 082 19 623 44 338 40 108 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 17 752 17 402 TOTALT DRIFTKOSTNADER 297 234 312 547 Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2016 2015 Hyresförluster 1 0 Revisionsarvode extern revisor 10 000 10 000 Föreningskostnader 4 008 5 511 Fritids- och trivselkostnader 300 0 Förvaltningsarvode 49 838 47 886 Administration 3 089 1 598 Bostadsrätterna Sverige Ek För 4 030 4 030 71 266 69 025 Not 6 PERSONALKOSTNADER 2016 2015 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 14 500 17 000 Sociala kostnader 1 872 628 16 372 17 628 Sida 10 av 13
Not 7 AVSKRIVNINGAR 2016 2015 Byggnad 53 000 53 000 Förbättringar 11 505 11 505 64 505 64 505 Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2016-12-31 2015-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 10 978 738 10 978 738 Utgående anskaffningsvärde 10 978 738 10 978 738 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -1 316 708-1 252 203 Årets avskrivningar enligt plan -64 505-64 505 Utgående avskrivning enligt plan -1 381 213-1 316 708 Planenligt restvärde vid årets slut 9 597 525 9 662 030 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 9 800 000 9 400 000 Taxeringsvärde mark 4 500 000 4 200 000 14 300 000 13 600 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 14 300 000 13 600 000 14 300 000 13 600 000 Not 9 MASKINER OCH INVENTARIER 2016-12-31 2015-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 59 175 59 175 Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 59 175 59 175 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -59 175-59 175 Årets avskrivningar enligt plan 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -59 175-59 175 Redovisat restvärde vid årets slut 0 0 Not 10 ÖVRIGA FORDRINGAR 2016-12-31 2015-12-31 Skattekonto 2 201 19 285 Klientmedel hos SBC 514 413 469 637 Fordringar 17 402 0 534 016 488 922 Sida 11 av 13
Not 11 ANDRA LÅNGFRISTIGA VÄRDEPAPPERSINNEHAV 2016-12-31 2015-12-31 Insats Bostadsrätterna Sverige 2 000 2 000 2 000 2 000 Not 12 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2016-12-31 2015-12-31 Vid årets början 407 857 367 057 Reservering enligt stadgar 42 900 40 800 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut 450 757 407 857 Not 13 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2016-12-31 Belopp 2016-12-31 Belopp 2015-12-31 Villkorsändringsdag SBAB 2,400 % 1 980 000 2 040 000 2017-01-17 SBAB 1,790 % 2 410 635 2 410 635 2018-09-21 SBAB 1,790 % 1 347 240 1 387 240 2019-01-21 Summa skulder till kreditinstitut 5 737 875 5 837 875 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -100 000-100 000 5 637 875 5 737 875 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 5 237 875 kr. Not 14 STÄLLDA SÄKERHETER 2016-12-31 2015-12-31 Fastighetsinteckningar 9 600 000 9 600 000 Not 15 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT På grund av inbrott i en av de nedre lägenheterna, har styrelsen beslutat om att sätta upp rörelsestyrda led-lampor som belyser baksidan liksom den södra delen av huset. Därigenom blir det svårare för eventuella tjuvar att arbeta ostört Vi avser även att låta montera en rörelsestyrd lampa vid trappen i entrén. För bättre klara kökssoporna har vi gjort avtal om tömning ska ske 2ggr per vecka. Ävenså kommer kapaciteten för grovsoporna att fördubblas. Sida 12 av 13
Budget BUDGET Budget 2017 Utfall 2016 Budget 2016 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter 531 500 597 906 664 000 Hyror parkering 6 000 5 900 4 800 Hyror antennplats 60 800 100 742 60 800 Öresutjämning 0 26 0 Försäkringsersättning 0 27 562 0 598 300 732 136 729 600 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel gård beställning -2 000 0-3 000 Städning entreprenad -18 000-17 068-18 000 Hissbesiktning -1 500-1 365-1 500 Gård -2 500-581 -4 000 Serviceavtal -3 100-2 986-3 000 Förbrukningsmateriel -3 000-2 324-3 000-30 100-24 323-32 500 Reparationer Fastighet förbättringar -35 000 0-25 000 Värmeanläggning/undercentral 0 0-15 000 Vattenskada 0-44 901-35 000-35 000-44 901-75 000 Taxebundna kostnader El -124 000-111 505-127 000 Vatten -38 500-36 182-35 000 Sophämtning/renhållning -18 500-18 234-14 000-181 000-165 921-176 000 Övriga driftskostnader Försäkring -25 000-24 256-21 000 Kabel-TV -20 500-20 082-20 000-45 500-44 338-41 000 Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg. -17 800-17 752-17 763-17 800-17 752-17 763 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Hyresförluster 0-1 0 Revisionsarvode extern revisor -10 000-10 000-10 000 Föreningskostnader -5 000-4 008-5 000 Styrelseomkostnader -1 000 0-1 000 Fritids- och trivselkostnader -1 000-300 -1 000 Förvaltningsarvode -52 000-49 838-50 000 Administration -2 000-3 089-2 000 Bostadsrätterna Sverige Ek För -4 100-4 030-4 000-75 100-71 266-73 000 Personalkostnader Styrelsearvode -14 000-14 000-14 000 Revisionsarvode arvoderad -500-500 -500 Arbetsgivaravgifter -4 500-1 872-500 -19 000-16 372-15 000 Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad -53 000-53 000-53 000 Förbättringar -11 500-11 505-11 500-64 500-64 505-64 500 Sida 1 av 2
SA RÖRELSENS KOSTNADER -468 000-449 378-494 763 RÖRELSERESULTAT 130 300 282 758 234 837 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Ränteintäkter 2 000 1 795 2 000 Skatteränta ej skattepliktig 0-46 0 Låneräntor -100 000-120 734-117 000 Övriga räntekostnader 0-3 0-98 000-118 988-115 000 RESULTAT 32 300 163 770 119 837 Sida 2 av 2