2016 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Kandidaten
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Kandidaten Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2016. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2013 och 2033. Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 2005-12-29. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2003-12-31 och nuvarande stadgar registrerades 2015-09-04 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Amalia Nilsson Ordförande Eva Lena Andersson Vice ordförande och sekreterare Cecilia Berglund Kassör Madeleine Artursson Fastighetsansvarig Fabian Afshin Lindesjö Fastighetsansvarig Avgick 2016-12-13 Rodi Adelsson Ledamot Medlemsansvarig Robert Strömvall Suppleant Vid kommande ordinarie föreningsstämma löper mandatperioden ut för följande personer: Rodi Adelsson, Eva Lena Andersson, Madeleine Artursson, Cecilia Berglund, Amalia Nilsson och Robert Edvin Arnold Strömvall. Styrelsen har under året avhållit 8 protokollförda sammanträden. Sida 1 av 14
Revisorer Johan Grahn Ordinarie Extern Revisorshuset Mats Johansson Suppleant Extern Revisorshuset Valberedning Jessica Karlsson Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2016-04-20. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte Kåbo 3:9 2003 Uppsala Kåbo 3:10 2003 Uppsala Kåbo 3:11 2003 Uppsala Fullvärdesförsäkring finns via IF. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Byggnadernas uppvärmning är fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheterna bebyggdes 2003 och består av 3 flerbostadshus. Fastigheternas värdeår är 2004. Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet 3 858 m², varav 3 858 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 105 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 84 9 12 0 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Byggnadernas tekniska status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2013 och sträcker sig fram till 2033. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Ny belysning i trappor och 2016 Wikmans El korridorer Låssystem 2014 Swesafe, Certego Byggnaderna nyproducerades 2003-2004 Sida 2 av 14
Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Bredband Ekonomisk förvaltning Låssystem Fastighetsförvaltning Hissar TV Städ Parkering Sophämtning Restproduktshantering Leverantör Evry One Nät Uppsala AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Certego Hedenskog och Jansson Fastighetstjänst AB Kone AB Com Hem NSF Städ AB Protectus Bevakning AB Uppsala Vatten och Avfall Ragn-Sells AB Övrig information Vid andrahandsuthyrning tar förening ut en avgift som uppgår till 10 % av gällande prisbasbelopp per år. Föreningens ekonomi Den 30 dec 2015 förde föreningen över 835 000 kr från Riksgälden. För att långsiktigt planera föreningens ekonomi upprättades 2013 en långtidsbudget som sträcker sig fram till 2033. FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2016 2015 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 1 575 165 1 387 510 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 3 644 371 3 589 963 Finansiella intäkter 498 288 Minskning kortfristiga fordringar 0 9 012 Ökning av kortfristiga skulder 74 398 0 3 719 267 3 599 262 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 1 905 949 1 918 530 Finansiella kostnader 916 988 1 083 398 Ökning av kortfristiga fordringar 66 914 0 Minskning av långfristiga skulder 368 294 392 104 Minskning av kortfristiga skulder 0 17 575 3 258 144 3 411 607 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 2 036 287 1 575 165 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 461 123 187 655 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Sida 3 av 14
Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 2% Avskrivningar 25% Kapitalkostnader 24% Reparationer 2% Periodiskt underhåll 2% Taxebundna kostnader 19% Årsavgifter 98% Övrig drift 24% Fastighetsavgift 4% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 268 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Belysningen i trapphusen och korridorerna, i alla tre husen, byttes ut av Wikmans El till en sammanlagd kostnad av ca 60 000 kr. Föreningen tecknade avtal med Hedenskog och Jansson Fastighetstjänst AB som ny fastighetsförvaltare. Uppsala kommuns miljöförvaltning har utfört en inspektion av fastigheten och föreningens verksamhet. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 105 st Överlåtelser under året: 13 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 21 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 213 st Tillkommande medlemmar: 27 st Avgående medlemmar: 25 st Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 215 st Flerårsöversikt Nyckeltal 2016 2015 2014 2013 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 930 930 886 844 Lån/m² bostadsrättsyta 9 670 9 765 9 867 9 968 Elkostnad/m² totalyta 19 23 23 24 Värmekostnad/m² totalyta 97 99 85 95 Vattenkostnad/m² totalyta 39 35 37 32 Kapitalkostnader/m² totalyta 238 281 315 335 Soliditet (%) 59 58 58 59 Resultat efter finansiella poster (tkr) -125-359 -983-61 Nettoomsättning (tkr) 3 618 3 587 3 417 3 261 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 3 858 m² bostäder. Sida 4 av 14
Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Brf Kandidaten Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 52 709 000 0 0 52 709 000 Fond för yttre underhåll 3 144 292 201 344 0 2 942 948 S:a bundet eget kapital 55 853 292 201 344 0 55 651 948 Fritt eget kapital Balanserat resultat -1 706 774-201 344-358 754-1 146 676 Årets resultat -125 143-125 143 358 754-358 754 S:a ansamlad förlust -1 831 917-326 487 0-1 505 430 S:a eget kapital 54 021 375-125 143 0 54 146 518 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -125 143 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -1 505 430 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -201 344 summa balanserat resultat -1 831 917 Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas 65 772 att i ny räkning överförs -1 766 145 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2016 2015 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 3 617 925 3 587 437 Övriga rörelseintäkter Not 3 26 446 2 526 Summa rörelseintäkter 3 644 371 3 589 963 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-1 607 645-1 649 449 Övriga externa kostnader Not 5-193 222-195 255 Personalkostnader Not 6-105 082-73 826 Avskrivning av materiella Not 7-947 076-947 076 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -2 853 025-2 865 606 RÖRELSERESULTAT 791 346 724 356 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 498 288 Räntekostnader och liknande resultatposter -916 988-1 083 398 Summa finansiella poster -916 490-1 083 110 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER -125 143-358 754 ÅRETS RESULTAT -125 143-358 754 Sida 6 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2016-12-31 2015-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 90 098 055 91 039 620 Maskiner och inventarier Not 9 2 756 8 267 Summa materiella anläggningstillgångar 90 100 811 91 047 887 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 90 100 811 91 047 887 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar 2 969 3 035 Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 10 2 168 740 1 640 638 Summa kortfristiga fordringar 2 171 709 1 643 672 KASSA OCH BANK SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 2 171 709 1 643 672 SUMMA TILLGÅNGAR 92 272 519 92 691 559 Sida 7 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2016-12-31 2015-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 52 709 000 52 709 000 Fond för yttre underhåll Not 11 3 144 292 2 942 948 Summa bundet eget kapital 55 853 292 55 651 948 Fritt eget kapital Balanserat resultat -1 706 774-1 146 676 Årets resultat -125 143-358 754 Summa fritt eget kapital -1 831 917-1 505 430 SUMMA EGET KAPITAL 54 021 375 54 146 518 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 12,13 36 951 003 37 281 201 Summa långfristiga skulder 36 951 003 37 281 201 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 12 354 008 392 104 kreditinstitut Leverantörsskulder 210 517 233 428 Skatteskulder 263 655 194 355 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 15 471 961 443 953 intäkter Summa kortfristiga skulder 1 300 142 1 263 840 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 92 272 519 92 691 559 Sida 8 av 14
Tilläggsupplysningar Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2016 2015 Byggnader 100 år 100 år Hissanläggning 20 år 20 år Maskiner 5 år 5 år Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2016 2015 Årsavgifter 3 587 859 3 587 859 Avgift andrahandsuthyrning 30 482 0 Öresutjämning -417-423 3 617 925 3 587 437 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2016 2015 Övriga intäkter 26 446 2 526 26 446 2 526 Sida 9 av 14
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2016 2015 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 192 336 188 979 Fastighetsskötsel beställning 1 069 909 Snöröjning/sandning 6 480 20 084 Städning entreprenad 53 377 65 341 Städning enligt beställning 1 875 0 Hissbesiktning 3 281 3 188 Myndighetstillsyn 3 255 0 Serviceavtal 14 284 8 298 Förbrukningsmateriel 7 923 12 403 283 880 299 202 Reparationer Tvättstuga 2 044 14 177 Entré/trapphus 9 976 18 750 Lås 2 935 8 171 VVS 25 584 11 611 Värmeanläggning/undercentral 0 10 923 Elinstallationer 4 310 575 Hiss 23 241 82 278 Tak 3 081 0 Fasad 1 700 0 Mark/gård/utemiljö 0 7 953 Skador/klotter/skadegörelse 5 564 0 78 435 154 438 Periodiskt underhåll Elinstallationer 65 772 0 65 772 0 Taxebundna kostnader El 71 555 89 978 Värme 375 399 382 993 Vatten 148 754 136 922 Sophämtning/renhållning 114 132 111 229 Grovsopor 0 5 255 709 840 726 377 Övriga driftkostnader Försäkring 72 392 68 299 Självrisk 0 9 000 Kabel-TV 120 187 117 618 Bredband 144 000 144 000 336 579 338 917 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 133 140 130 515 TOTALT DRIFTKOSTNADER 1 607 645 1 649 449 Sida 10 av 14
Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2016 2015 Kreditupplysning 7 044 11 369 Tele- och datakommunikation 8 932 8 175 Inkassering avgift/hyra 3 825 4 175 Hyresförluster 0 3 119 Övriga förluster 62 0 Revisionsarvode extern revisor 14 262 14 261 Föreningskostnader 590 6 121 Fritids- och trivselkostnader 0 95 Förvaltningsarvode 132 709 127 512 Förvaltningsarvoden övriga 12 013 9 488 Administration 5 304 3 580 Konsultarvode 1 122 0 Bostadsrätterna Sverige Ek För 7 360 7 360 193 222 195 255 Not 6 PERSONALKOSTNADER 2016 2015 Anställda och personalkostnader Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 80 259 53 000 Sociala kostnader 24 823 20 826 105 082 73 826 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2016 2015 Byggnad 932 569 932 569 Förbättringar 8 996 8 996 Maskiner 5 511 5 511 947 076 947 076 Sida 11 av 14
Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2016-12-31 2015-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 93 997 916 93 997 916 Utgående anskaffningsvärde 93 997 916 93 997 916 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -2 958 296-2 016 731 Årets avskrivningar enligt plan -941 565-941 565 Utgående avskrivning enligt plan -3 899 861-2 958 296 Planenligt restvärde vid årets slut 90 098 055 91 039 620 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 10 923 000 10 923 000 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 51 000 000 52 800 000 Taxeringsvärde mark 21 600 000 15 000 000 72 600 000 67 800 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 72 600 000 67 800 000 72 600 000 67 800 000 Not 9 MASKINER OCH INVENTARIER 2016-12-31 2015-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 27 556 27 556 Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 27 556 27 556 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -19 289-13 778 Årets avskrivningar enligt plan -5 511-5 511 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -24 800-19 289 Redovisat restvärde vid årets slut 2 756 8 267 Not 10 ÖVRIGA FORDRINGAR 2016-12-31 2015-12-31 Kundfordringar 2 288 2 288 Osäkra kundfordringar -2 288-2 288 Skattekonto 132 453 65 473 Klientmedel hos SBC 2 036 287 1 575 165 2 168 740 1 640 638 Sida 12 av 14
Not 11 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2016-12-31 2015-12-31 Vid årets början 2 942 948 2 981 604 Reservering enligt stadgar 201 344 201 344 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0-240 000 Vid årets slut 3 144 292 2 942 948 Not 12 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2016-12-31 Belopp 2016-12-31 Belopp 2015-12-31 Villkorsändringsdag Handelsbanken 2,420 % 6 224 239 6 290 631 2018-07-30 Handelsbanken - 0 3 147 416 - Handelsbanken - 0 3 147 697 - Handelsbanken 1,150 % 3 729 590 3 769 374 2017-03-01 Handelsbanken 4,060 % 2 461 632 2 487 408 2017-06-01 Handelsbanken 1,150 % 3 729 590 3 769 374 2017-03-01 Handelsbanken 4,060 % 2 461 632 2 487 408 2017-06-01 Handelsbanken 1,750 % 5 585 336 5 618 670 2021-06-30 Handelsbanken 2,390 % 3 792 622 3 833 734 2018-06-30 Handelsbanken 1,570 % 3 089 657 3 121 593 2021-07-30 Handelsbanken 1,750 % 6 230 713 0 2021-07-30 Summa skulder till kreditinstitut 37 305 011 37 673 305 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -354 008-392 104 36 951 003 37 281 201 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 35 534 971 kr. Not 13 STÄLLDA SÄKERHETER 2016-12-31 2015-12-31 Fastighetsinteckningar 41 319 000 41 319 000 Not 14 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Radonmätning och OVK - obligatorisk ventilationskontroll, planeras under 2017. Sida 13 av 14
Budget BUDGET Budget 2017 Utfall 2016 Budget 2016 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter 3 588 000 3 587 859 3 588 000 Avgift andrahandsuthyrning 25 000 30 482 0 Öresutjämning 0-417 0 Övriga intäkter 5 000 26 446 5 000 3 618 000 3 644 371 3 593 000 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad -194 000-192 336-192 000 Fastighetsskötsel beställning -10 000-1 069-10 000 Snöröjning/sandning -20 000-6 480-25 000 Städning entreprenad -55 000-53 377-54 000 Städning enligt beställning -2 000-1 875-1 000 Hissbesiktning -3 000-3 281-3 000 Myndighetstillsyn 0-3 255 0 Serviceavtal -19 000-14 284-9 000 Förbrukningsmateriel -15 000-7 923-15 000-318 000-283 880-309 000 Reparationer Fastighet förbättringar -250 000 0-280 000 Tvättstuga 0-2 044 0 Entré/trapphus 0-9 976 0 Lås 0-2 935 0 VVS 0-25 584 0 Elinstallationer 0-4 310 0 Hiss 0-23 241 0 Tak 0-3 081 0 Fasad 0-1 700 0 Skador/klotter/skadegörelse 0-5 564 0-250 000-78 435-280 000 Periodiskt underhåll Byggnad 0 0-75 000 Elinstallationer 0-65 772 0 0-65 772-75 000 Taxebundna kostnader El -71 000-71 555-102 000 Värme -395 000-375 399-386 000 Vatten -143 000-148 754-130 000 Sophämtning/renhållning -110 000-114 132-118 000 Grovsopor 0 0-1 000-719 000-709 840-737 000 Övriga driftskostnader Försäkring -70 000-72 392-66 000 Kabel-TV -122 000-120 187-119 000 Bredband -147 000-144 000-147 000-339 000-336 579-332 000 Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg. -135 000-133 140-133 000-135 000-133 140-133 000 Sida 1 av 2
Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Kreditupplysning -10 000-7 044-5 000 Tele- och datakommunikation -8 000-8 932-7 000 Juridiska Åtgärder 0 0-10 000 Inkassering avgift/hyra -4 000-3 825-5 000 Övriga förluster 0-62 0 Revisionsarvode extern revisor -15 000-14 262-15 000 Föreningskostnader -6 000-590 -5 000 Styrelseomkostnader 0 0-1 000 Fritids- och trivselkostnader -500 0-500 Förvaltningsarvode -135 000-132 709-130 000 Förvaltningsarvoden övriga -10 000-12 013-10 000 Administration -5 000-5 304-8 000 Konsultarvode 0-1 122 0 Bostadsrätterna Sverige Ek För -7 500-7 360-7 500-201 000-193 222-204 000 Personalkostnader Styrelsearvode -80 000-80 259-80 000 Övriga arvoden 0 0-1 000 Arbetsgivaravgifter -25 000-24 823-25 000-105 000-105 082-106 000 Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad -932 500-932 569-932 500 Förbättringar -9 000-8 996-9 000 Maskiner -3 000-5 511-5 500-944 500-947 076-947 000 SA RÖRELSENS KOSTNADER -3 011 500-2 853 025-3 123 000 RÖRELSERESULTAT 606 500 791 346 470 000 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Ränteintäkter 0 48 100 Dröjsmålsränta avgifter/hyror 0 138 0 Skatteränta ej skattepliktig 0 312 0 Låneräntor -733 000-916 975-857 000 Räntekostnader skattekonto 0-7 0 Övriga räntekostnader 0-6 0-733 000-916 490-856 900 RESULTAT -126 500-125 143-386 900 Sida 2 av 2