2015 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Kvarnhöjden
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Kvarnhöjden Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2015. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Kassaflöde. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 2001-04-12. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2002-05-31 och nuvarande stadgar registrerades 2011-08-19 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Karin Madeleine Blüchert Ledamot Jonas Brodin Ledamot Lina Elmlunden Ledamot Negin Löfborg Ledamot Mikael Boman Ledamot Avgått under året Kerstin Elisabeth Adnell Mats Olof Hübinette Freddy Gerth Junior Kronqvist Suppleant Suppleant Suppleant Styrelsen har under året avhållit 13 protokollförda sammanträden. Revisor Jan-Ove Brandt Ordinarie Extern KPMG Sida 1 av 14
Valberedning Kalle Arnung Petronella Johansson Annelie Skoglund Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2015-05-27. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun Ormsta 1:52 2001 Vallentuna Fullvärdesförsäkring finns via Trygg-Hansa. Ansvarsförsäkring ingår inte för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1991 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1991. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 7 925 m², varav 7 867 m² utgör lägenhetsyta och 58 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 81 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 0 14 8 21 38 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Gemensamhetsutrymmen Föreningslokal Två tvättstugor Kommentar Kan disponeras av medlemmarna Kan disponeras av medlemmarna Sida 2 av 14
Teknisk status Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Planerat underhåll År Kommentar Balkonger inom området renoveras 2016 De balkonger som finns inom området kommer att totalrenoveras i enlighet med underhållsplanen. Upphandling pågår! Föreningslokalen inkl tvättstugor får ett ansiktslyft 2016 Föreningslokalen och tvättstugorna kommer renoveras. Planering pågår Imkanalerna i områdets kök 2016 Upphandling pågår kommer att rengöras. Fönster och dörrar 2017 Arbetet med att budgetera och planera för renovering alt utbyte av fönster och dörrar ska påbörjas. Takomläggning 2018 Arbetet med att budgetera och planera för takomläggning ska inledas. Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Ekonomisk förvaltning Leverantör SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Föreningens ekonomi Föreningen har en stabil ekonomi. Styrelsen har förhandlat om flertal lån till förmånligare räntesatser och därmed kan amortera större summa under kommande åren. Årsavgifterna planeras att vara oförändrade närmaste året. KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 1 362 165 5 651 400 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 6 754 220 6 754 741 Finansiella intäkter -47 29 631 Minskning kortfristiga fordringar 0 127 266 Ökning av kortfristiga skulder 110 070 42 246 6 864 243 6 953 884 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 3 927 475 3 489 809 Finansiella kostnader 1 679 952 2 196 339 Ökning av materiella anläggningstillgångar 0 781 731 Ökning av kortfristiga fordringar 1 363 0 Minskning av långfristiga skulder 1 016 430 4 775 240 6 625 220 11 243 119 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 1 601 188 1 362 165 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 239 023-4 289 235 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Sida 3 av 14
Fördelning av intäkter och kostnader Kapitalkostnader 27% Reparationer 12% Periodiskt underhåll 9% Årsavgifter 100% Avskrivningar 11% Övrig drift 15% Fastighetsavgift 2% Taxebundna kostnader 24% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 243 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Under verksamhetsåret har löpande underhåll utförts. Under året har en brand inträffat i föreningen som har kostat totalt 446 021 kr. Vi uppskattar att få tillbaka ca 50% av försäkringsbolaget under 2016. Händelser efter året Arbetet med att budgetera och planera för takomläggning i 2018 ska inledas. Sida 4 av 14
Medlemsinformation Medlemslägenheter: 81 st Överlåtelser under året: 12 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 1 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 119 st Tillkommande medlemmar: 14 st Avgående medlemmar: 17 st Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 116 st Flerårsöversikt Nyckeltal 2015 2014 2013 2012 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 859 859 859 859 Lån/m² bostadsrättsyta 7 489 7 619 8 226 8 316 Elkostnad/m² totalyta 16 14 16 18 Värmekostnad/m² totalyta 109 90 103 100 Vattenkostnad/m² totalyta 55 52 50 46 Kapitalkostnader/m² totalyta 212 277 342 344 Soliditet (%) 5 5 4 2 Resultat efter finansiella poster (tkr) 462 443 954 1 232 Nettoomsättning (tkr) 6 754 6 754 6 754 6 767 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 7 867 m² bostäder och 58 m² lokaler. Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 461 899 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll 715 184 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -527 856 summa balanserat resultat 649 227 Styrelsen föreslår följande disposition: extra reservering till fond för yttre underhåll -600 000 av fond för yttre underhåll ianspråktas 592 167 att i ny räkning överförs 641 394 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 1 6 754 220 6 754 221 Övriga rörelseintäkter Not 2 0 520 Summa rörelseintäkter 6 754 220 6 754 741 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 3-3 547 030-3 172 160 Övriga externa kostnader Not 4-179 635-149 786 Personalkostnader Not 5-200 810-167 863 Avskrivningar Not 6-684 847-654 750 Summa rörelsekostnader -4 612 322-4 144 560 RÖRELSERESULTAT 2 141 898 2 610 181 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter -47 29 631 Räntekostnader och liknande resultatposter -1 679 952-2 196 339 Summa finansiella poster -1 679 999-2 166 708 ÅRETS RESULTAT 461 899 443 474 Sida 6 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2015-12-31 2014-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not 7 62 088 858 62 773 705 Maskiner och inventarier Not 8 0 0 Summa materiella anläggningstillgångar 62 088 858 62 773 705 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 62 088 858 62 773 705 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Avgifts- och hyresfordringar 7 949 0 Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 9 1 628 163 1 314 499 Förutb kostnader och uppl intäkter Not 10 0 11 789 Summa kortfristiga fordringar 1 636 112 1 326 288 KASSA OCH BANK Kassa och bank 0 69 438 Summa kassa och bank 0 69 438 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 1 636 112 1 395 726 SUMMA TILLGÅNGAR 63 724 970 64 169 431 Sida 7 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2015-12-31 2014-12-31 EGET KAPITAL Not 11 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 80 000 80 000 Fond för yttre underhåll Not 12 2 713 113 2 185 257 Summa bundet eget kapital 2 793 113 2 265 257 Fritt eget kapital Balanserat resultat 187 328 271 710 Årets resultat 461 899 443 474 Summa fritt eget kapital 649 227 715 184 SUMMA EGET KAPITAL 3 442 340 2 980 441 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 13 57 579 348 58 960 538 Summa långfristiga skulder 57 579 348 58 960 538 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 13 1 340 000 975 240 kreditinstitut Leverantörsskulder 453 183 436 840 Övriga skulder 0 5 558 Uppl kostnader och förutb intäkter Not 14 910 099 810 814 Summa kortfristiga skulder 2 703 282 2 228 452 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 63 724 970 64 169 431 Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och säkerheter Fastighetsinteckningar Not 13 96 474 000 96 474 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga Sida 8 av 14
Tilläggsupplysningar Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2009:1, Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2015 2014 Byggnader 100 år 100 år Kabel-TV 10 år 10 år Elanläggning 20 år 20 år Bredband 15 år 15 år Not 1 NETTOOMSÄTTNING 2015 2014 Årsavgifter 6 754 292 6 754 292 Öresutjämning -73-72 6 754 220 6 754 221 Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2015 2014 Övriga intäkter 0 520 0 520 Sida 9 av 14
Not 3 DRIFTKOSTNADER 2015 2014 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel beställning 8 438 0 Fastighetsskötsel gård entreprenad 76 325 7 088 Fastighetsskötsel gård beställning 0 59 407 Snöröjning/sandning 115 625 37 500 Städning entreprenad 10 996 0 Myndighetstillsyn 1 425 0 Gård 6 205 1 904 Serviceavtal 13 500 0 Förbrukningsmateriel 19 164 10 412 251 677 116 311 Reparationer Fastighet förbättringar 590 646 0 Tvättstuga 62 945 11 048 Lås 2 200 3 501 VVS 63 153 5 000 Värmeanläggning/undercentral 19 794 0 Ventilation 20 056 0 Elinstallationer 0 3 800 Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon 0 1 868 Bredband 3 833 0 Mark/gård/utemiljö 3 000 0 Vattenskada 4 528 33 544 770 155 58 761 Periodiskt underhåll Lokaler 0 6 250 Ventilation 149 000 501 183 Mark/gård/utemiljö 443 167 617 692 592 167 1 125 125 Taxebundna kostnader El 129 297 108 692 Värme 866 636 716 338 Vatten 433 994 412 678 Sophämtning/renhållning 97 008 72 023 Grovsopor 3 111 9 794 1 530 046 1 319 525 Övriga driftkostnader Försäkring 176 962 294 645 Självrisk 0 61 571 Kabel-TV 113 556 93 885 Bredband 8 024 0 298 542 450 101 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 104 443 102 337 TOTALT DRIFTKOSTNADER 3 547 030 3 172 160 Sida 10 av 14
Not 4 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2015 2014 Kreditupplysning 0 2 644 Inkassering avgift/hyra 2 300 600 Revisionsarvode extern revisor 18 750-400 Föreningskostnader 1 064 2 438 Styrelseomkostnader 414 364 Fritids- och trivselkostnader 7 734 14 326 Förvaltningsarvode 110 124 107 332 Förvaltningsarvoden övriga 3 688 0 Administration 3 747 5 742 Korttidsinventarier 4 285 1 195 Konsultarvode 20 819 2 125 Bostadsrätterna Sverige Ek För 6 710 13 420 179 635 149 786 Not 5 PERSONALKOSTNADER 2015 2014 Anställda och personalkostnader Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 152 800 127 950 Sociala kostnader 48 010 39 913 200 810 167 863 Not 6 AVSKRIVNINGAR 2015 2014 Byggnad 570 000 570 000 Förbättringar 114 847 84 750 684 847 654 750 Sida 11 av 14
Not 7 BYGGNADER OCH MARK 2015-12-31 2014-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 71 186 495 70 404 764 Nyanskaffningar 0 781 731 Utgående anskaffningsvärde 71 186 495 71 186 495 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -8 412 790-7 758 039 Årets avskrivningar enligt plan -684 847-654 750 Utgående avskrivning enligt plan -9 097 637-8 412 790 Planenligt restvärde vid årets slut 62 088 858 62 773 705 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 12 600 000 12 600 000 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 65 311 000 65 311 000 Taxeringsvärde mark 22 665 000 22 665 000 87 976 000 87 976 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 87 600 000 87 600 000 Lokaler 376 000 376 000 87 976 000 87 976 000 Not 8 MASKINER OCH INVENTARIER 2015-12-31 2014-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 501 157 501 157 Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 501 157 501 157 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -501 157-501 157 Årets avskrivningar enligt plan 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -501 157-501 157 Redovisat restvärde vid årets slut 0 0 Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR 2015-12-31 2014-12-31 Skattekonto 18 426 11 117 Skattefordran 8 549 10 655 Klientmedel hos SBC 1 601 188 1 292 727 1 628 163 1 314 499 Sida 12 av 14
Not 10 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER 2015-12-31 2014-12-31 Upplupna ränteintäkter 0 11 789 0 11 789 Not 11 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 80 000 0 0 80 000 Fond för yttre underhåll 2 713 113 527 856 0 2 185 257 S:a bundet eget kapital 2 793 113 527 856 0 2 265 257 Fritt eget kapital Balanserat resultat 187 328-527 856 443 474 271 710 Årets resultat 461 899 461 899-443 474 443 474 S:a fritt eget kapital 649 227-65 957 0 715 184 S:a eget kapital 3 442 340 461 899 0 2 980 441 Not 12 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2015-12-31 2014-12-31 Vid årets början 2 185 257 1 657 401 Reservering enligt stadgar 527 856 527 856 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut 2 713 113 2 185 257 Not 13 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2015-12-31 Belopp 2015-12-31 Belopp 2014-12-31 Villkorsändringsdag Handelsbanken 1,760 % 4 879 348 5 160 778 2019-12-30 Handelsbanken 1,480 % 5 725 000 5 950 000 2019-12-01 Handelsbanken 4,500 % 10 000 000 10 000 000 2017-03-01 Handelsbanken 1,340 % 10 000 000 10 000 000 2018-03-01 Swedbank 3,570 % 10 000 000 10 000 000 2018-06-26 Swedbank 1,210 % 8 990 000 9 200 000 2018-06-25 Handelsbanken 3,030 % 9 325 000 9 625 000 2016-09-30 Summa skulder till kreditinstitut 58 919 348 59 935 778 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -1 340 000-975 240 57 579 348 58 960 538 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 52 219 348 kr. Sida 13 av 14