2016 Årsredovisning Bostadsföreningen Hemfrid
Årsredovisning Bostadsföreningen Hemfrid Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2016. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2017 och 2026. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Årsavgifterna planeras att höjas. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att förvalta fastigheten Öda 9 i Malmö Stad samt att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens fastighet upplåta lägenheter år medlemmarna för nyttjande utan begränsning i tiden och med tryggad besittningsrätt. Grundfakta om föreningen Bostadsföreningen registrerades 1925-06-06. Nuvarande stadgar registrerades 2005-04-22 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsförening. Styrelsen Anna Axelsson Margareta Ericsson Elleby Inge Gullander Margareta Pettersson Carl-Marcus Schultz Peter Andersson Sabina Andrén Robert Ek Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Suppleant Vid kommande ordinarie föreningsstämma löper mandatperioden ut för följande personer: Sabina Andrén, Anna Axelsson, Robert Ek och Margareta Ericsson Elleby. Styrelsen har under året avhållit 9 protokollförda sammanträden. Sida 1 av 15
Revisorer Thomas Anvelid Ordinarie Extern Ernst & Young Ulla Åkesson Ordinarie Intern Roger Appelqvist Ordinarie Intern Emma Kritzberg Suppleant Intern Valberedning Mina Ezzedin Sara Mortazawi Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2016-05-24. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte ÖDA 9 1925 Malmö Fullvärdesförsäkring finns via Trygg Hansa. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1929 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1929. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 8 906 m², varav 8 906 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 123 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 11 55 32 22 2 1 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Gemensamhetsutrymmen Övernattningsrum Hobbyrum Badrum Sida 2 av 15
Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2017 och sträcker sig fram till 2026. Underhållsplanen uppdaterades 2016-12-31. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Renovering av takkupor 2016 Tätning av vindsfönster 2016 Fönstermålning 2016 Våtrumskontroll 2016 Inspektion av samtliga våtutrymmen i föreningen Planerat underhåll År Kommentar Fasadbelysning 2017 Asfaltering innergård 2017 Fönstermålning 2017 En fasad målas per år Renovering av gemensamt badrum 2017 Målning vindsutrymmen 2018 Balkonger 2018 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Ekonomisk förvaltning Fastighetsskötsel Bredband Kabel-TV Leverantör SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Lars Hansson i Skåne AB Ownit AB Canal Digital AB Föreningens ekonomi Styrelsens ambition vad gäller föreningens ekonomi är att aktivt underhålla fastigheten samt att kunna genomföra framtida renoveringar utan att behöva ta upp nya lån. För att långsiktigt planera föreningens ekonomi upprättades 2017 en långtidsbudget som sträcker sig fram till 2026. Enligt styrelsens beslut höjs årsavgifterna 2018-01-01 med 4 %. Sida 3 av 15
FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2016 2015 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 2 320 403 2 013 207 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 5 591 364 5 427 543 Finansiella intäkter 672 737 Minskning kortfristiga fordringar 0 8 303 Ökning av kortfristiga skulder 143 561 0 5 735 597 5 436 583 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 4 093 093 4 403 689 Finansiella kostnader 379 813 447 563 Ökning av materiella anläggningstillgångar 41 125 0 Ökning av kortfristiga fordringar 1 830 0 Minskning av långfristiga skulder 1 238 6 835 Minskning av kortfristiga skulder 0 271 300 4 517 099 5 129 387 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 3 538 901 2 320 403 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 1 218 498 307 196 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 3% Fastighetsavgift 3% Övrig drift 22% Avskrivningar 11% Kapitalkostnader 8% Reparationer 3% Årsavgifter 97% Taxebundna kostnader 36% Periodiskt underhåll 17% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 268 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 4 av 15
Väsentliga händelser under räkenskapsåret Under året har två återkonverteringar skett av lägenheter i föreningen, vilket ger totalt 123 andelar. Styrelsen har påbörjat ett systematiskt brandskyddsarbete för att öka brandsäkerheten i föreningen. Som första åtgärd påbörjades en brandskyddsbedömning och informationsmaterial har delats ut till samtliga lägenheter. Anna Axelsson har utsetts till egenkontrollant och Inge Gullander till brandskyddsansvarig. Under våren och hösten genomfördes gårdsdagar där styrelsen och medlemmar gick igenom och städade gemensamma utrymmen och passager i källare och vindar samt förbättrade innergårdsmiljön, bland annat genom trädgårdsarbete, upprustning av trädgårdsmöblemang och rensning i cykelställen. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 123 st Överlåtelser under året: 21 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 4 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 164 st Tillkommande medlemmar: 38 st Avgående medlemmar: 32 st Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 170 st Flerårsöversikt Nyckeltal 2016 2015 2014 2013 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 605 582 565 538 Lån/m² bostadsrättsyta 1 957 1 957 1 957 1 958 Elkostnad/m² totalyta 14 13 10 13 Värmekostnad/m² totalyta 144 145 110 146 Vattenkostnad/m² totalyta 29 28 25 32 Kapitalkostnader/m² totalyta 43 50 59 71 Soliditet (%) 6 4 3 5 Resultat efter finansiella poster (tkr) 563 21-365 -1 240 Nettoomsättning (tkr) 5 571 5 361 5 159 4 865 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 8 906 m² bostäder. Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 323 407 0 0 323 407 Reservfond 106 480 9 680 0 96 800 Fond för yttre underhåll 553 198 553 197-12 660 12 661 S:a bundet eget kapital 983 085 562 877-12 660 432 867 Fritt eget kapital Balanserat resultat -301 260-562 878 34 121 227 497 Årets resultat 562 878 562 878-21 461 21 461 S:a fritt eget kapital 261 617 0 12 660 248 957 S:a eget kapital 1 244 702 562 877 0 681 825 Sida 5 av 15
Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 562 878 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll 251 936 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -553 197 summa balanserat resultat 261 617 Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas 553 198 att i ny räkning överförs 814 815 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 6 av 15
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2016 2015 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 5 570 657 5 361 032 Övriga rörelseintäkter Not 3 20 707 66 511 Summa rörelseintäkter 5 591 364 5 427 543 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-3 811 451-4 089 009 Övriga externa kostnader Not 5-181 536-215 557 Personalkostnader Not 6-100 106-99 123 Avskrivning av materiella Not 7-556 252-555 567 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -4 649 345-4 959 256 RÖRELSERESULTAT 942 019 468 287 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 672 737 Räntekostnader och liknande resultatposter -379 813-447 563 Summa finansiella poster -379 141-446 826 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 562 878 21 461 ÅRETS RESULTAT 562 878 21 461 Sida 7 av 15
Balansräkning TILLGÅNGAR 2016-12-31 2015-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 15 991 867 16 540 124 Maskiner och inventarier Not 9 47 749 14 620 Summa materiella anläggningstillgångar 16 039 617 16 554 744 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 16 039 617 16 554 744 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar 4 686 0 Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 10 3 552 519 2 332 999 Summa kortfristiga fordringar 3 557 205 2 332 999 KASSA OCH BANK Kassa och bank 0 3 878 Summa kassa och bank 0 3 878 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 3 557 205 2 336 877 SUMMA TILLGÅNGAR 19 596 821 18 891 621 Sida 8 av 15
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2016-12-31 2015-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 323 407 323 407 Reservfond 106 480 96 800 Fond för yttre underhåll Not 11 553 198 12 661 Summa bundet eget kapital 983 085 432 867 Fritt eget kapital Balanserat resultat -301 260 227 497 Årets resultat 562 878 21 461 Summa fritt eget kapital 261 617 248 957 SUMMA EGET KAPITAL 1 244 702 681 825 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 12,13 17 424 798 17 423 560 Summa långfristiga skulder 17 424 798 17 423 560 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 12 0 2 476 kreditinstitut Leverantörsskulder 408 523 291 468 Övriga skulder 10 413 10 413 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 15 508 385 481 879 intäkter Summa kortfristiga skulder 927 321 786 236 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 19 596 821 18 891 621 Sida 9 av 15
Tilläggsupplysningar Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Belopp anges i kronor om inte annat anges. Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2016 2015 Byggnader 67 år 67 år Fastighetsförbättringar 5, 20 & 40 år 5, 20 & 40 år Maskiner 5 år - Inventarier 5 år 5 år Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2016 2015 Årsavgifter 5 390 744 5 183 412 Hyror lokaler 30 450 35 250 Bredbandsintäkter 138 890 137 940 Gästlägenhet 10 526 4 400 Öresutjämning 47 30 5 570 657 5 361 032 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2016 2015 Försäkringsersättning 17 885 48 880 Övriga intäkter 2 822 17 631 20 707 66 511 Sida 10 av 15
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2016 2015 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 389 512 382 394 Fastighetsskötsel beställning 32 941 11 941 Fastighetsskötsel gård beställning 0 3 218 Snöröjning/sandning 24 888 13 050 OVK Obl. Ventilationskontroll 2 523 0 Gemensamma utrymmen 0 2 387 Sophantering 6 266 0 Gård 6 919 4 250 Serviceavtal 14 862 10 949 Förbrukningsmateriel 6 001 2 983 Störningsjour och larm 0 2 326 Brandskydd 25 619 399 Fordon 7 750 2 035 517 281 435 931 Reparationer Tvättstuga 4 470 17 238 Vind 0 594 Entré/trapphus 13 880 578 Lås 9 622 6 354 VVS 11 935 55 689 Ventilation 1 500 0 Elinstallationer 7 028 22 125 Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon 0 1 590 Tak 10 271 0 Fönster 2 155 0 Mark/gård/utemiljö 0 18 748 Skador/klotter/skadegörelse 0 41 152 Vattenskada 102 881 36 486 163 742 200 554 Periodiskt underhåll Byggnad 451 250 0 Entré/trapphus 0 633 575 Elinstallationer 53 285 0 Tele/TV/kabel-TV/porttelefon 0 133 590 Fönster 340 625 332 500 845 160 1 099 665 Taxebundna kostnader El 122 096 112 788 Värme 1 280 689 1 289 004 Vatten 257 359 249 671 Sophämtning/renhållning 177 930 174 799 Grovsopor 0 8 970 1 838 074 1 835 232 Övriga driftkostnader Försäkring 76 825 150 425 Kabel-TV 77 861 77 719 Bredband 139 080 139 080 293 766 367 224 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 153 428 150 403 TOTALT DRIFTKOSTNADER 3 811 451 4 089 009 Sida 11 av 15
Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2016 2015 Tele- och datakommunikation 272 3 449 Juridiska åtgärder 35 500 77 350 Inkassering avgift/hyra 425 0 Övriga förluster 50 3 567 Revisionsarvode extern revisor 12 975 12 813 Föreningskostnader 1 937 1 076 Fritids- och trivselkostnader 436 317 Förvaltningsarvode 103 130 99 072 Administration 2 529 4 223 Korttidsinventarier 639 0 Konsultarvode 15 813 5 862 Bostadsrätterna Sverige Ek För 7 830 7 830 181 536 215 557 Not 6 PERSONALKOSTNADER 2016 2015 Anställda och personalkostnader Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 77 997 77 997 Sociala kostnader 22 109 21 126 100 106 99 123 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2016 2015 Byggnad 64 949 64 949 Förbättringar 483 308 483 308 Maskiner 685 0 Inventarier 7 310 7 310 556 252 555 567 Sida 12 av 15
Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2016-12-31 2015-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 22 295 382 22 295 382 Utgående anskaffningsvärde 22 295 382 22 295 382 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -5 755 258-5 207 001 Årets avskrivningar enligt plan -548 257-548 257 Utgående avskrivning enligt plan -6 303 515-5 755 258 Planenligt restvärde vid årets slut 15 991 867 16 540 124 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 57 000 000 53 000 000 Taxeringsvärde mark 44 000 000 24 200 000 101 000 000 77 200 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 101 000 000 77 200 000 101 000 000 77 200 000 Not 9 MASKINER OCH INVENTARIER 2016-12-31 2015-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 36 550 36 550 Nyanskaffningar 41 125 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 77 675 36 550 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -21 930-14 620 Årets avskrivningar enligt plan -7 995-7 310 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -29 925-21 930 Redovisat restvärde vid årets slut 47 750 14 620 Not 10 ÖVRIGA FORDRINGAR 2016-12-31 2015-12-31 Skattekonto 8 085 7 916 Skattefordran 5 533 8 558 Klientmedel hos SBC 3 538 901 2 316 525 3 552 519 2 332 999 Sida 13 av 15
Not 11 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2016-12-31 2015-12-31 Vid årets början 12 661 347 011 Reservering enligt stadgar 553 197 12 660 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -12 660-347 011 Vid årets slut 553 198 12 661 Not 12 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2016-12-31 Belopp 2016-12-31 Belopp 2015-12-31 Villkorsändringsdag Handelsbanken - 0 2 892 594 - Handelsbanken 4,050 % 6 000 000 6 000 000 2020-09-30 Handelsbanken - 0 236 338 - Handelsbanken - 0 3 547 104 - Handelsbanken - 0 4 750 000 - Nordea 0,700 % 11 424 798 0 2019-10-16 Summa skulder till kreditinstitut 17 424 798 17 426 036 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut 0-2 476 17 424 798 17 423 560 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 17 424 798 kr. Not 13 STÄLLDA SÄKERHETER 2016-12-31 2015-12-31 Fastighetsinteckningar 18 000 000 18 000 000 Not 14 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Under sommaren kommer målningsarbetet utav fönster att återupptas. Denna gång är det Föreningsgatan som står på tur, både insida och ut mot gatan. De gemensamma badrummen ses över och förmodligen kommer minst ett av dem att renoveras. Upprustning av asfaltsytorna på innergården planeras till hösten, men kan komma att skjutas upp beroende på kostnaden för badrummen. Sida 14 av 15