2015 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Virginsgatan 7
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Virginsgatan 7 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2015. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2015 och 2044. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 2005-10-31. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2006-02-09 och nuvarande stadgar registrerades 2009-12-08 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Magnus Gustavsson Jan Jidéus Marcus Jonsson Max Jägerbring Anders Larin Mikaela Jonsson Mattias Wingqvist Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Styrelsen har under året avhållit 4 protokollförda sammanträden. Revisor Maria Bilén Ordinarie Extern Bíléns Redovisning KB Valberedning Tommy Andersson Majken Gunnarsdotter Sammankallande Sida 1 av 14
Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2015-05-06. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun Göteborg Kålltorp 120:3 2006 Göteborg Fastigheten är upplåten med tomträtt. Fullvärdesförsäkring finns via Länsförsäkringar. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via vattenburen fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1947 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1986. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 1 105 m², varav 1 105 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 16 lägenheter med bostadsrätt samt 4 lägenheter med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 13 5 2 0 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Sida 2 av 14
Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2015 och sträcker sig fram till 2044. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Ny tvättmaskin 2014 Avlopp källare 7A 2014 Ändrad dragning av avlopp i källare 7A Byte av torktumlare 2013 Ommålning av trapphus 2011 Nytt ytskikt i samtliga tre trapphus Stamspolning 2010 Byte av fläktar 2009 Renovering av fasad 2009-2010 Nytt ytskikt på hela fasaden gjort vintern 2009-2010 Målning fönster, balkongdörrar, 2008 tvätt av tak Omputsning av fasad 1986 Vid renoveringen 1986 Rörstambyte 1986 Utbytta vid renoveringen 1986 Nytt gårdsbjälklag 1986 Mellanbjälklag bytt vid renoveringen 1986 Omläggning av tak 1986 Vid renoveringen 1986 Planerat underhåll Byte av värmepump och termostater för element År 2016 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Internetleverantör Fastighetsjour Snöröjning & halkbekämpning El och fjärrvärme Kretslopp, renhållning Återvinning (tidningar) Skadedjursbekämpning Ekonomisk förvaltning, lägenhetsförteckning Fastighetsskötsel Internet, fiber Leverantör ComHem Låsinvest Göteborgs Stad Park och Natur Göteborgs Energi Göteborgs Stad Renova Anticimex SBC Esplanad Bredbandsbolaget Sida 3 av 14
Föreningens ekonomi KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 932 495 800 784 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 946 615 944 282 Finansiella intäkter 213 892 Minskning kortfristiga fordringar 0 29 820 946 828 974 994 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 544 964 519 879 Finansiella kostnader 202 392 259 811 Ökning av kortfristiga fordringar 140 0 Minskning av långfristiga skulder 82 316 49 984 Minskning av kortfristiga skulder 1 569 13 610 831 381 843 283 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 1 047 942 932 495 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 115 447 131 711 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Hyror 27% Kapitalkostnader 22% Reparationer 1% Taxebundna kostnader 22% Årsavgifter 73% Avskrivningar 20% Övrig drift 32% Fastighetsavgift 3% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 243 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 4 av 14
Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Löpande underhåll OVK genomförd, nästa kontroll skall vara utförd senast 2021-02-11. Händelser efter året Byte av värmepump och termostater för element kommer att ske under våren 2016. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 16 st Överlåtelser under året: 3 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 19 st Tillkommande medlemmar: 6 st Avgående medlemmar: 3 st Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 22 st Flerårsöversikt Nyckeltal 2015 2014 2013 2012 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 777 777 777 829 Hyror/m² hyresrättsyta 1 180 1 172 1 146 913 Lån/m² bostadsrättsyta 10 734 10 826 10 882 11 645 Elkostnad/m² totalyta 18 18 19 19 Värmekostnad/m² totalyta 98 81 111 106 Vattenkostnad/m² totalyta 40 36 27 37 Kapitalkostnader/m² totalyta 183 235 245 317 Soliditet (%) 52 52 52 51 Resultat efter finansiella poster (tkr) 15-19 143 60 Nettoomsättning (tkr) 947 944 939 938 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 1 105 m² bostäder. Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 15 340 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -1 603 656 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -46 800 summa balanserat resultat -1 635 116 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs -1 635 116 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 1 946 614 944 282 Övriga rörelseintäkter Not 2 1 0 Summa rörelseintäkter 946 615 944 282 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 3-446 825-461 981 Övriga externa kostnader Not 4-93 164-52 923 Personalkostnader Not 5-4 975-4 975 Avskrivningar Not 6-184 132-184 096 Summa rörelsekostnader -729 096-703 975 RÖRELSERESULTAT 217 519 240 307 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 213 892 Räntekostnader och liknande resultatposter -202 392-259 811 Summa finansiella poster -202 179-258 919 ÅRETS RESULTAT 15 340-18 612 Sida 6 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2015-12-31 2014-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not 7 19 234 252 19 415 149 Maskiner och inventarier Not 8 23 719 26 953 Summa materiella anläggningstillgångar 19 257 971 19 442 103 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 19 257 971 19 442 103 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 9 1 072 534 956 947 Summa kortfristiga fordringar 1 072 534 956 947 KASSA OCH BANK SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 1 072 534 956 947 SUMMA TILLGÅNGAR 20 330 505 20 399 049 Sida 7 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2015-12-31 2014-12-31 EGET KAPITAL Not 10 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 12 032 651 12 032 651 Fond för yttre underhåll Not 11 190 070 175 770 Summa bundet eget kapital 12 222 721 12 208 421 Fritt eget kapital Balanserat resultat -1 650 457-1 617 545 Årets resultat 15 340-18 612 Summa fritt eget kapital -1 635 116-1 636 157 SUMMA EGET KAPITAL 10 587 605 10 572 264 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 12 9 459 886 9 574 502 Summa långfristiga skulder 9 459 886 9 574 502 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 12 82 300 50 000 kreditinstitut Leverantörsskulder 45 474 39 796 Skatteskulder 49 200 48 540 Uppl kostnader och förutb intäkter Not 13 106 040 113 947 Summa kortfristiga skulder 283 014 252 283 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 20 330 505 20 399 049 Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och säkerheter Fastighetsinteckningar Not 12 12 647 150 12 647 150 Ansvarsförbindelser inga inga Sida 8 av 14
Tilläggsupplysningar Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2009:1, Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2015 2014 Byggnader 120 år 120 år Fastighetsförbättringar 120 år 120 år Port/säkerhetsdörr 30 år 30 år Balkong/terrass 30 år 30 år Torktumlare 10 år 10 år Not 1 NETTOOMSÄTTNING 2015 2014 Årsavgifter 691 154 691 154 Hyror bostäder 253 674 251 649 Hyror lokaler 1 200 1 500 Hyror förråd 600 0 Öresutjämning -14-20 946 614 944 282 Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2015 2014 Övriga intäkter 1 0 1 0 Sida 9 av 14
Not 3 DRIFTKOSTNADER 2015 2014 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 48 125 38 972 Fastighetsskötsel beställning 3 646 0 Städning entreprenad 0 12 221 OVK Obl. Ventilationskontroll 10 250 0 Gård 853 1 823 Serviceavtal 0 2 599 Förbrukningsmateriel 0 4 201 62 874 59 816 Reparationer Tvättstuga 468 0 Entré/trapphus 0 3 375 Lås 9 210 164 VVS 0 7 187 Värmeanläggning/undercentral 0 625 Elinstallationer 0 5 346 Skador/klotter/skadegörelse 2 729 453 12 407 17 150 Periodiskt underhåll Tvättstuga 0 32 500 0 32 500 Taxebundna kostnader El 19 966 19 423 Värme 107 875 89 610 Vatten 44 232 40 120 Sophämtning/renhållning 37 215 32 829 209 288 181 982 Övriga driftkostnader Försäkring 15 542 17 041 Tomträttsavgäld 55 824 69 780 Kabel-TV 26 430 32 538 Bredband 39 600 26 834 137 396 146 193 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 24 860 24 340 TOTALT DRIFTKOSTNADER 446 825 461 981 Not 4 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2015 2014 Kreditupplysning 1 975 294 Revisionsarvode extern revisor 3 750 2 500 Föreningskostnader 576 0 Förvaltningsarvode 31 740 30 934 Förvaltningsarvoden övriga 0 1 250 Administration 1 038 1 795 Korttidsinventarier 0 7 730 Konsultarvode 49 875 0 Bostadsrätterna Sverige Ek För 4 210 8 420 93 164 52 923 Sida 10 av 14
Not 5 PERSONALKOSTNADER 2015 2014 Anställda och personalkostnader Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 4 975 4 975 4 975 4 975 Not 6 AVSKRIVNINGAR 2015 2014 Byggnad 167 902 167 902 Förbättringar 12 995 12 960 Maskiner 3 234 3 234 184 132 184 096 Not 7 BYGGNADER OCH MARK 2015-12-31 2014-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 20 094 031 20 094 031 Utgående anskaffningsvärde 20 094 031 20 094 031 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -678 882-498 020 Årets avskrivningar enligt plan -180 897-180 862 Utgående avskrivning enligt plan -859 779-678 882 Planenligt restvärde vid årets slut 19 234 252 19 415 149 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 9 600 000 9 600 000 Taxeringsvärde mark 6 000 000 6 000 000 15 600 000 15 600 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 15 600 000 15 600 000 15 600 000 15 600 000 Fastigheten är upplåten med tomträtt. Sida 11 av 14
Not 8 MASKINER OCH INVENTARIER 2015-12-31 2014-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 32 344 32 344 Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 32 344 32 344 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -5 391-2 156 Årets avskrivningar enligt plan -3 235-3 235 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -8 626-5 391 Redovisat restvärde vid årets slut 23 718 26 953 Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR 2015-12-31 2014-12-31 Skattekonto 24 592 24 452 Klientmedel hos SBC 1 047 942 932 495 1 072 534 956 947 Not 10 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 11 493 407 0 0 11 493 407 Upplåtelseavgifter 578 094 0 0 578 094 Ack kostnad för -38 850 0 0-38 850 nyupplåtelse Fond för yttre underhåll 190 070 46 800-32 500 175 770 S:a bundet eget kapital 12 222 721 46 800-32 500 12 208 421 Fritt eget kapital Balanserat resultat -1 650 457-46 800 13 888-1 617 545 Årets resultat 15 340 15 340 18 612-18 612 S:a ansamlad förlust -1 635 116-31 460 32 500-1 636 157 S:a eget kapital 10 587 605 15 340 0 10 572 264 Sida 12 av 14
Not 11 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2015-12-31 2014-12-31 Vid årets början 175 770 128 970 Reservering enligt stadgar 46 800 46 800 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -32 500 0 Vid årets slut 190 070 175 770 Not 12 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2015-12-31 Belopp 2015-12-31 Belopp 2014-12-31 Villkorsändringsdag Handelsbanken 1,450 % 3 216 993 3 233 159 2020-03-30 Handelsbanken 1,450 % 3 216 993 3 233 159 2020-03-30 Handelsbanken 2,880 % 3 108 200 3 158 184 2017-03-30 Summa skulder till kreditinstitut 9 542 186 9 624 502 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -82 300-50 000 9 459 886 9 574 502 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 9 130 686 kr. Sida 13 av 14