, 2016 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Branten Nr 3
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Branten Nr 3 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2016. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2003 och 2034. Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1985-06-03. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2003-11-17 och nuvarande stadgar registrerades 2005-04-15 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Patrik Brodin Denis Chouvaev Rikard Gustavsson Annette Sköld Josefin Christensen Martina Sundvisson Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Styrelsen har under året avhållit 9 protokollförda sammanträden. Revisor Christina Bergman Ordinarie Extern Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2016-05-22. Sida 1 av 13
Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte Branten nr 3 1985 Solna Fullvärdesförsäkring finns via IF. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme (Norrenergi). Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1938 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1938. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 878 m², varav 825 m² utgör lägenhetsyta och 53 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 21 lägenheter med bostadsrätt samt 1 lokal med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 21 0 0 0 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Städfirma 53 m² 2009-01-01--2018-01-01 Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2003 och sträcker sig fram till 2034. Underhållsplanen uppdaterades 2014. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Byte av gasledning till huset 2016 på initiativ av Gasnätet Stockholm Stamspolning 2014 underhåll för stambyte Fönster, byte 2010 Energideklaration 2009 Bredband - fibernät 2007 Tvättmaskiner 2006 byte Torkrum 2005 Sopstation 2005 Omläggning av tak 2005 Rörstambyte 2003-2004 Omputsning av fasad 1997 kosmetisk renovering 2013 Entrédörr 1997 Elstambyte 1992 Säkerhetsdörrar 1989 Renovering av balkonger 1985 Nyinstallation hiss ombyggnad 1990 Sida 2 av 13
Planerat underhåll År Kommentar OVK 2017 varje 10 år Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Internetleverantör Internet uppkopplingstyp Teknisk förvaltning Lägenhetsförteckning Ekonomisk förvaltning Fastighetsjour Leverantör Bredbandsbolaget Bredband 100Mbit/s via fiber Föreningen SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Dygnet Runt Jour Föreningens ekonomi Föreningens ekonomi är god och rörelseresultatet de senaste åren har alltid varit positivt. Åren 2013-2015 har styrelsen genomfört punktamorteringar på lånen med lång löptid och hög ränta, samt lagt om vissa lån, vilket gör att vi idag kan dra full fördel av det låga ränteläget. De minskade räntekostnaderna har kunnat kompensera prisökningarna på värme, vatten och diverse tjänster, så att årsavgiften har kunnat hållas oförändrad. FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2016 2015 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 1 070 300 972 251 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 724 372 727 034 Finansiella intäkter 122 2 677 Minskning kortfristiga fordringar 657 466 Ökning av kortfristiga skulder 16 924 7 972 742 075 738 149 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 459 877 460 421 Finansiella kostnader 48 905 77 784 Minskning av långfristiga skulder 11 744 101 894 520 526 640 099 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 1 291 850 1 070 300 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 221 549 98 050 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Sida 3 av 13
Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 6% Hyror 10% Kapitalkostnader 7% Reparationer 5% Avskrivningar 24% Taxebundna kostnader 30% Årsavgifter 84% Övrig drift 29% Fastighetsavgift 5% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 268 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under räkenskapsåret I samband med rörläggningen på Östervägen har Gasnätet Stockholm föreslagit byte av central gasledning till huset. Gasledningen ska ha varit antik och förebyggande byte skulle vara väsentligt billigare än eventuell reparation om ledningen brister i framtiden. Styrelsen accepterade erbjudandet och gasledningen byttes ut. I övrigt har endast löpande underhåll utförts under verksamhetsåret. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 21 st Överlåtelser under året: 1 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 4 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av säljare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början:22 st Tillkommande medlemmar: 1 st Avgående medlemmar: 1 st Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 22 st Flerårsöversikt Nyckeltal 2016 2015 2014 2013 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 735 735 735 726 Hyror/m² hyresrättsyta 1 408 1 407 1 409 1 409 Lån/m² bostadsrättsyta 4 047 4 061 4 185 4 318 Elkostnad/m² totalyta 33 31 28 30 Värmekostnad/m² totalyta 151 145 128 155 Vattenkostnad/m² totalyta 21 24 24 23 Kapitalkostnader/m² totalyta 56 89 123 161 Soliditet (%) 54 54 53 52 Resultat efter finansiella poster (tkr) 60 34 38-109 Nettoomsättning (tkr) 723 723 723 722 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 825 m² bostäder och 53 m² lokaler. Sida 4 av 13
Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Brf Branten Nr 3 Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 2 737 910 0 0 2 737 910 Upplåtelseavgifter 2 483 970 0 0 2 483 970 Fond för yttre underhåll 29 577 7 404 0 22 173 S:a bundet eget kapital 5 251 457 7 404 0 5 244 053 Fritt eget kapital Balanserat resultat -1 183 977-7 404 34 141-1 210 714 Årets resultat 60 215 60 215-34 141 34 141 S:a ansamlad förlust -1 123 762 52 811 0-1 176 573 S:a eget kapital 4 127 695 60 215 0 4 067 480 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 60 215 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -1 176 573 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -7 404 summa balanserat resultat -1 123 762 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs -1 123 762 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 13
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2016 2015 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 722 596 722 532 Övriga rörelseintäkter Not 3 1 776 4 502 Summa rörelseintäkter 724 372 727 034 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-351 176-350 489 Övriga externa kostnader Not 5-72 873-69 000 Personalkostnader Not 6-35 828-40 933 Avskrivning av materiella Not 7-155 498-157 365 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -615 375-617 786 RÖRELSERESULTAT 108 998 109 248 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 122 2 677 Räntekostnader och liknande resultatposter -48 905-77 784 Summa finansiella poster -48 783-75 107 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 60 215 34 141 ÅRETS RESULTAT 60 215 34 141 Sida 6 av 13
Balansräkning TILLGÅNGAR 2016-12-31 2015-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 6 347 647 6 499 412 Maskiner och inventarier Not 9 0 3 733 Summa materiella anläggningstillgångar 6 347 647 6 503 145 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 6 347 647 6 503 145 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 10 1 282 781 1 063 464 Summa kortfristiga fordringar 1 282 781 1 063 464 KASSA OCH BANK Kassa och bank 19 205 17 629 Summa kassa och bank 19 205 17 629 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 1 301 986 1 081 093 SUMMA TILLGÅNGAR 7 649 633 7 584 238 Sida 7 av 13
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2016-12-31 2015-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 5 221 880 5 221 880 Fond för yttre underhåll Not 11 29 577 22 173 Summa bundet eget kapital 5 251 457 5 244 053 Fritt eget kapital Balanserat resultat -1 183 977-1 210 714 Årets resultat 60 215 34 141 Summa fritt eget kapital -1 123 762-1 176 573 SUMMA EGET KAPITAL 4 127 695 4 067 480 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 12 3 327 192 3 240 742 Summa långfristiga skulder 3 327 192 3 240 742 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 12 11 750 109 944 kreditinstitut Leverantörsskulder 52 290 32 548 Övriga skulder 17 225 17 945 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 15 113 481 115 579 intäkter Summa kortfristiga skulder 194 747 276 016 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 7 649 633 7 584 238 Sida 8 av 13
Tilläggsupplysningar Belopp anges i kronor om inte annat anges. Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2016 2015 Byggnader 333 år 333 år Fastighetsförbättringar 20 år 20 år Elanläggning 20 år 20 år Stambyte 50 år 50 år Bredband 5 år 5 år Balkong/terrass 20 år 20 år Tak 20 år 20 år Maskiner 10 år 10 år Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2016 2015 Årsavgifter 606 393 606 393 Hyror lokaler 74 630 74 566 Bredbandsintäkter 41 580 41 580 Öresutjämning -7-7 722 596 722 532 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2016 2015 Övriga intäkter 1 776 4 502 1 776 4 502 Sida 9 av 13
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2016 2015 Fastighetskostnader Städning entreprenad 0 2 330 Sotning 2 020 0 Hissbesiktning 1 673 1 624 Gård 208 0 Serviceavtal 5 647 6 961 Förbrukningsmateriel 965 902 Brandskydd 0 948 Fordon 2 061 799 12 574 13 564 Reparationer Tvättstuga 9 446 0 Installationer 20 000 0 VVS 0 21 056 Värmeanläggning/undercentral 1 813 0 Hiss 2 828 0 Skador/klotter/skadegörelse 0 2 538 34 087 23 594 Taxebundna kostnader El 28 930 27 309 Värme 132 887 127 553 Vatten 18 375 20 833 Sophämtning/renhållning 20 224 20 261 200 416 195 956 Övriga driftkostnader Försäkring 17 349 16 431 Självrisk 0 15 000 Kabel-TV 13 282 13 210 Bredband 41 580 41 580 72 211 86 221 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 31 888 31 153 TOTALT DRIFTKOSTNADER 351 176 350 489 Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2016 2015 Fritids- och trivselkostnader 380 0 Förvaltningsarvode 65 493 62 930 Administration 2 700 1 770 Bostadsrätterna Sverige Ek För 4 300 4 300 72 873 69 000 Not 6 PERSONALKOSTNADER 2016 2015 Anställda och personalkostnader Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 28 000 32 004 Sociala kostnader 7 828 8 929 35 828 40 933 Sida 10 av 13
Not 7 AVSKRIVNINGAR 2016 2015 Byggnad 5 331 5 331 Förbättringar 146 434 146 434 Maskiner 3 733 5 600 155 498 157 365 Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2016-12-31 2015-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 9 223 063 9 223 063 Utgående anskaffningsvärde 9 223 063 9 223 063 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -2 723 651-2 571 886 Årets avskrivningar enligt plan -151 765-151 765 Utgående avskrivning enligt plan -2 875 416-2 723 651 Planenligt restvärde vid årets slut 6 347 647 6 499 412 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 691 000 691 000 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 7 799 000 7 599 000 Taxeringsvärde mark 7 927 000 8 306 000 15 726 000 15 905 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 15 200 000 15 400 000 Lokaler 526 000 505 000 15 726 000 15 905 000 Not 9 MASKINER OCH INVENTARIER 2016-12-31 2015-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 90 125 90 125 Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 90 125 90 125 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -86 392-80 792 Årets avskrivningar enligt plan -3 732-5 600 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -90 124-86 392 Redovisat restvärde vid årets slut 1 3 733 Sida 11 av 13
Not 10 ÖVRIGA FORDRINGAR 2016-12-31 2015-12-31 Skattekonto 7 957 7 879 Skattefordran 2 179 2 914 Klientmedel hos SBC 1 272 645 1 052 671 1 282 781 1 063 464 Not 11 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2016-12-31 2015-12-31 Vid årets början 22 173 14 773 Reservering enligt stadgar 7 404 7 400 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut 29 577 22 173 Not 12 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2016-12-31 Belopp 2016-12-31 Belopp 2015-12-31 Villkorsändringsdag SEB 1,340 % 165 952 167 856 2017-10-28 SEB 1,340 % 155 575 160 475 2017-10-28 SEB 1,510 % 275 000 275 000 2018-12-28 SEB 1,300 % 473 000 473 000 2018-12-28 SEB 1,340 % 221 065 226 005 2017-10-28 SEB 1,510 % 602 750 602 750 2018-12-28 SEB 1,300 % 789 600 789 600 2018-12-28 SEB 1,300 % 656 000 656 000 2018-12-28 Summa skulder till kreditinstitut 3 338 942 3 350 686 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -11 750-109 944 3 327 192 3 240 742 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 3 280 192 kr. Not 13 STÄLLDA SÄKERHETER 2016-12-31 2015-12-31 Fastighetsinteckningar 4 517 000 4 517 000 Not 14 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT År 2017 ska ny OVK (obligatorisk ventilationskontroll) genomföras eftersom 10 år har gått efter den senaste kontrollen. I övrigt inga större underhållsarbeten är planerade för detta år. Sida 12 av 13
Budget BUDGET Budget 2017 Utfall 2016 Budget 2016 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter 606 393 606 393 606 393 Hyror lokaler 74 566 74 630 74 656 Bredbandsintäkter 41 580 41 580 41 580 Öresutjämning 0-7 0 Övriga intäkter 0 1 776 0 722 539 724 372 722 629 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Sotning 0-2 020 0 OVK Obl. Ventilationskontroll -15 000 0 0 Hissbesiktning -1 700-1 673-1 550 Gård 0-208 0 Serviceavtal -6 000-5 647-5 500 Förbrukningsmateriel -1 000-965 -1 000 Fordon 0-2 061 0-23 700-12 574-8 050 Reparationer Fastighet förbättringar -25 000 0-25 000 Tvättstuga 0-9 446 0 Installationer 0-20 000 0 Värmeanläggning/undercentral 0-1 813 0 Hiss 0-2 828 0-25 000-34 087-25 000 Taxebundna kostnader El -29 500-28 930-27 500 Värme -134 000-132 887-132 000 Vatten -21 000-18 375-22 000 Sophämtning/renhållning -21 000-20 224-24 000-205 500-200 416-205 500 Övriga driftskostnader Försäkring -17 500-17 349-16 800 Kabel-TV -13 210-13 282-13 200 Bredband -41 580-41 580-41 580-72 290-72 211-71 580 Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg. -32 000-31 888-31 694-32 000-31 888-31 694 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Fritids- och trivselkostnader 0-380 0 Förvaltningsarvode -67 000-65 493-64 200 Administration -3 000-2 700-3 000 Bostadsrätterna Sverige Ek För -4 400-4 300-4 400-74 400-72 873-71 600 Personalkostnader Styrelsearvode -30 000-23 000-30 000 Revisionsarvode arvoderad -5 000-5 000-4 000 Arbetsgivaravgifter -11 000-7 828-10 000-46 000-35 828-44 000 Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad -5 331-5 331-5 331 Förbättringar -146 343-146 434-160 475 Maskiner 0-3 733-5 600-151 674-155 498-171 406 Sida 1 av 2
BUDGET Budget 2017 Utfall 2016 Budget 2016 SA RÖRELSENS KOSTNADER -630 564-615 375-628 830 RÖRELSERESULTAT 91 975 108 998 93 799 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Ränteintäkter 0 35 0 Dröjsmålsränta avgifter/hyror 0 9 0 Skatteränta ej skattepliktig 0 78 0 Låneräntor -55 000-48 905-88 000-55 000-48 783-88 000 RESULTAT 36 975 60 215 5 799 Sida 2 av 2