2015 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Kotten
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Kotten Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2015. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2008 och 2030. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras höjas med 2,5% fr.o.m. 2016-04-01. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1976-04-05. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1978-01-19 och nuvarande stadgar registrerades 2004-05-18 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Föreningen är medlem i samfällighetsföreningen Samordningen Anderstorps Ekonomiska förening. Föreningens andel är 33,14 procent. Samfälligheten förvaltar föreningens fastighetsskötsel. Styrelsen Kristina Madelene Dahlberg Sören Ingemar Fjellström Lena Kristina Gyllenberg Mats Torbjörn Lindberg Rolf Sören Ingemar Nilsson Carl Jimmy Bergqvist Jenny Viktoria Renström Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Styrelsen har under året avhållit 15 protokollförda sammanträden. Revisor Göran Ohlsson Ordinarie Extern PwC Sida 1 av 14
Valberedning Lars-Olof Lindgren Birgitta Roos Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2015-05-04. Extra föreningsstämma hölls 2015-05-26. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun KOTTEN 1 1977 Skellefteå Fullvärdesförsäkring finns via Länsförsäkringar. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1978 och består av 11 flerbostadshus och 78 småhus. Värdeåret är 1978. Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet 16 178 m², varav 15 908 m² utgör lägenhetsyta och 270 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 192 lägenheter med bostadsrätt samt 1 lokal med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 64 86 42 0 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Vaktmästeri 270 m² Tills vidare Gemensamhetsutrymmen Bastu Gemensamhetslokal Övrigt Kommentar Bokas på tavla i kvartersgården eller på webben Bokas på tavla i kvartersgården eller på webben Ekonomi byggnad som hyrs ut till Samfälligheten Anderstorp.I gemensamhetslokalen finns fyra tvättstugor som kan bokas på tavla i kvartersgården eller på webben. Sida 2 av 14
Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2008 och sträcker sig fram till 2030. Underhållsplanen uppdaterades Jan 2011. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Nya gatuarmaturer, 29st 2015 Färdigt nov. -15 Fibernät etapp 1 2014-2015 Färdigt kvartal 1-15. Armatur 2013 Ny armatur på soprum och förråd Torkskåp 2013 Nya torkskåp i 3 tvättstugor Papptak 2013 Nytt papptak på kvartersgården Nya maskiner i tvättstugor 2012 Renovering av balkonger 2011-2012 Byte av fronter från trä till plåt Kvarterslokalen 2010 Renovering inkl tvättstugor Fjärrvärme anslutning 2010 Konvertering från direktverkande el Garageportar 2010 Ny lekpark 2010 Nya balkonger 2005-2006 Nya balkongdörrar färdigställt 2006 Fönster 2005-2006 Renovering av fönster, plåtbeslag färdigställt 2006 Omputsning av fasad 2002-2005 Målning färdigställd under 2005. Planerat underhåll År Kommentar Fibernät etapp 2 2016 Beräknat färdigt kvartal 3-16. Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Internetleverantör Internet uppkopplingstyp Teknisk förvaltning Lägenhetsförteckning Ekonomisk förvaltning Leverantör Riksnet LAN-nät Föreningen Kotten samt Samordningen Anderstorps Ekonomiska förening SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Sida 3 av 14
Föreningens ekonomi KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 6 747 366 5 672 648 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 8 258 266 8 326 387 Finansiella intäkter 4 856 35 558 Minskning kortfristiga fordringar 33 521 282 177 8 296 643 8 644 122 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 5 043 571 5 647 106 Finansiella kostnader 1 305 852 1 492 417 Minskning av långfristiga skulder 426 335 428 986 Minskning av kortfristiga skulder 115 714 895 6 891 472 7 569 404 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 8 152 537 6 747 366 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 1 405 171 1 074 718 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 1% Hyror 2% Kapitalkostnader 18% Reparationer 14% Avsättningar 1% Periodiskt underhåll 9% Avskrivningar 13% Taxebundna kostnader 8% Årsavgifter 97% Övrig drift 33% Fastighetsavgift 4% Skatter och avgifter För småhus är den kommunala avgiften 7 262 kronor per småhusenhet, dock högst 0,75 % av fastighetens taxeringsvärde. Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 243 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 4 av 14
Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Ombyggnadsetapp 1 för fibernätet slutfördes under kvartal 1. Städdag genomfördes i maj. Mindre reparationsarbeten och kompletterande målningsarbeten av garage utfördes under sommaren. 29st nya gatuarmaturer på stolpar vid gångvägar, vändplan etc. Händelser efter året Ombyggnadsetapp 2 för fibernätet planeras att slutföras under 2016 så att hela föreningen därefter har ett modernt och välfungerande bredbandsuppkoppling. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 192 st Överlåtelser under året: 25 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 2 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 227st Tillkommande medlemmar: 34st Avgående medlemmar: 28st Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 233st Flerårsöversikt Nyckeltal 2015 2014 2013 2012 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 504 504 494 494 Hyror/m² hyresrättsyta 270 270 270 270 Lån/m² bostadsrättsyta 2 594 2 621 2 648 2 675 Elkostnad/m² totalyta 9 9 9 15 Värmekostnad/m² totalyta 2 1 2 3 Vattenkostnad/m² totalyta 1 1 1 1 Kapitalkostnader/m² totalyta 81 92 97 101 Soliditet (%) 8 7 6 6 Resultat efter finansiella poster (tkr) 930 239 156-338 Nettoomsättning (tkr) 8 158 8 152 7 995 7 986 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 15 908 m² bostäder och 270 m² lokaler. Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 810 135 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll 609 919 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -1 020 000 summa balanserat resultat 400 054 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs 400 054 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 1 8 157 692 8 151 676 Övriga rörelseintäkter Not 2 100 574 174 711 Summa rörelseintäkter 8 258 266 8 326 387 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 3-4 472 519-5 084 930 Övriga externa kostnader Not 4-302 028-277 811 Personalkostnader Not 5-269 024-284 365 Avskrivningar Not 6-983 885-983 885 Summa rörelsekostnader -6 027 456-6 630 991 RÖRELSERESULTAT 2 230 810 1 695 396 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 4 856 35 558 Räntekostnader och liknande resultatposter -1 305 852-1 492 417 Summa finansiella poster -1 300 996-1 456 859 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 929 814 238 537 BOKSLUTSDISPOSITIONER Medlemmarnas reparationsfond -119 679-119 679-119 679-119 679 ÅRETS RESULTAT 810 135 118 858 Sida 6 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2015-12-31 2014-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not 7 38 676 151 39 577 537 Maskiner och inventarier Not 8 521 610 604 109 Summa materiella anläggningstillgångar 39 197 762 40 181 646 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 39 197 762 40 181 646 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Avgifts- och hyresfordringar 0 3 372 Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 9 8 183 501 6 808 607 Summa kortfristiga fordringar 8 183 501 6 811 979 KASSA OCH BANK Kassa och bank 128 0 Summa kassa och bank 128 0 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 8 183 629 6 811 979 SUMMA TILLGÅNGAR 47 381 391 46 993 626 Sida 7 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2015-12-31 2014-12-31 EGET KAPITAL Not 10 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 2 385 900 2 385 900 Fond för yttre underhåll Not 11 1 184 715 1 357 831 Summa bundet eget kapital 3 570 615 3 743 731 Fritt eget kapital Balanserat resultat -410 081-702 055 Årets resultat 810 135 118 858 Summa fritt eget kapital 400 053-583 197 SUMMA EGET KAPITAL 3 970 669 3 160 534 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 12 40 837 577 41 263 912 Summa långfristiga skulder 40 837 577 41 263 912 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 12 427 080 427 080 kreditinstitut Leverantörsskulder 599 758 498 439 Skatteskulder 8 511 0 Övriga skulder 848 266 836 469 Uppl kostnader och förutb intäkter Not 13 689 530 807 192 Summa kortfristiga skulder 2 573 145 2 569 180 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 47 381 391 46 993 626 Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och säkerheter Fastighetsinteckningar Not 12 47 648 300 47 648 300 Ansvarsförbindelser Inga Inga Sida 8 av 14
Tilläggsupplysningar Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2009:1, Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2015 2014 Byggnader 67 år 67 år Yttre anläggningar 33 år 33 år Standardförbättringar 21 år 21 år Värmeanläggning 50 år 50 år Fönster 33 år 33 år Maskiner 10 år 10 år Not 1 NETTOOMSÄTTNING 2015 2014 Årsavgifter 8 009 869 8 009 869 Hyror lokaler 73 000 73 000 Hyror parkering 55 500 55 800 Elintäkter 10 382 12 952 Fakturerade kostnader 8 900 0 Öresutjämning 41 55 8 157 692 8 151 676 Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2015 2014 Försäkringsersättning 99 513 123 419 Övriga intäkter 1 061 51 292 100 574 174 711 Sida 9 av 14
Not 3 DRIFTKOSTNADER 2015 2014 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 984 257 986 008 Fastighetsskötsel beställning 54 709 103 836 Fastighetsskötsel gård beställning 20 363 0 Städning entreprenad 45 828 45 676 Städning enligt beställning 0 5 600 Mattvätt/Hyrmattor 0 375 Bevakning 24 645 39 475 Gemensamma utrymmen 4 111 589 Gård 8 931 38 475 Serviceavtal 13 879 0 Förbrukningsmateriel 27 554 88 760 Störningsjour och larm 0 1 125 Fordon 0 1 019 1 184 276 1 310 938 Reparationer Fastighet förbättringar 19 840 0 Brf Lägenheter 3 726 7 889 Gemensamma utrymmen 13 979 0 Tvättstuga 21 773 28 302 Sophantering/återvinning 23 950 25 462 Entré/trapphus 0 2 888 Lås 8 948 4 354 Installationer 1 294 0 VVS 156 268 160 224 Värmeanläggning/undercentral 3 527 928 Ventilation 5 956 4 210 Elinstallationer 38 594 9 142 Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon 19 438 0 Bredband 374 664 93 783 Huskropp utvändigt 6 809 0 Tak 7 134 75 246 Fasad 22 288 77 287 Fönster 5 500 2 525 Mark/gård/utemiljö 39 938 0 Garage/parkering 19 430 7 675 Skador/klotter/skadegörelse 80 011 11 340 Vattenskada 163 239 270 038 1 036 306 781 293 Periodiskt underhåll Byggnad 104 207 0 Hyreslägenheter 7 119 0 Tvättstuga 22 937 0 VVS 0 30 382 Ventilation 0 305 829 Elinstallationer 140 323 0 Bredband 380 832 856 905 655 418 1 193 116 Taxebundna kostnader El 143 443 137 729 Värme 26 228 22 761 Vatten 13 292 13 273 Sophämtning/renhållning 454 520 425 275 637 483 599 038 Övriga driftkostnader Försäkring 161 610 316 525 Självrisk 8 800 0 Kabel-TV 242 914 302 905 Sida 10 av 14
Bredband 265 929 341 024 679 253 960 454 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 279 783 240 091 TOTALT DRIFTKOSTNADER 4 472 519 5 084 930 Not 4 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2015 2014 Kreditupplysning 2 250 2 250 Tele- och datakommunikation 8 994 13 374 Inkassering avgift/hyra 3 925 5 400 Revisionsarvode extern revisor 16 875 0 Föreningskostnader 13 633 19 954 Styrelseomkostnader 5 456 382 Fritids- och trivselkostnader 6 389 2 958 Förvaltningsarvode 149 796 145 996 Administration 50 108 46 541 Korttidsinventarier 26 875 16 801 Konsultarvode 8 438 5 575 Bostadsrätterna Sverige Ek För 9 290 18 580 302 028 277 811 Not 5 PERSONALKOSTNADER 2015 2014 Anställda och personalkostnader Föreningen har 3 anställda män. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 119 000 119 700 Löner 98 688 120 824 Sociala kostnader 50 719 43 841 Övriga personalkostnader 617 0 269 024 284 365 Not 6 AVSKRIVNINGAR 2015 2014 Byggnad 599 136 599 136 Förbättringar 302 250 302 250 Maskiner 82 499 82 499 983 885 983 885 Sida 11 av 14
Not 7 BYGGNADER OCH MARK 2015-12-31 2014-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 59 660 207 59 660 207 Utgående anskaffningsvärde 59 660 207 59 660 207 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -20 082 670-19 181 285 Årets avskrivningar enligt plan -901 386-901 386 Utgående avskrivning enligt plan -20 984 056-20 082 670 Planenligt restvärde vid årets slut 38 676 151 39 577 537 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 1 962 600 1 962 600 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 43 361 000 40 487 000 Taxeringsvärde mark 12 795 000 10 377 000 56 156 000 50 864 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 55 831 000 50 539 000 Lokaler 325 000 325 000 56 156 000 50 864 000 Not 8 MASKINER OCH INVENTARIER 2015-12-31 2014-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 1 254 255 1 254 255 Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 1 254 255 1 254 255 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -650 146-567 646 Årets avskrivningar enligt plan -82 499-82 499 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -732 645-650 145 Redovisat restvärde vid årets slut 521 610 604 110 Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR 2015-12-31 2014-12-31 Skattekonto 30 529 30 062 Skattefordran 0 31 179 Klientmedel hos SBC 2 723 219 2 321 934 Placeringskonto hos SBC 5 429 190 4 425 432 Fordringar 563 0 8 183 501 6 808 607 Sida 12 av 14
Not 10 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 2 385 900 0 0 2 385 900 Fond för yttre underhåll 1 184 715 1 020 000-1 193 116 1 357 831 S:a bundet eget kapital 3 570 615 1 020 000-1 193 116 3 743 731 Fritt eget kapital Balanserat resultat -410 081-1 020 000 1 311 974-702 055 Årets resultat 810 135 810 135-118 858 118 858 S:a fritt eget kapital 400 053-209 865 1 193 116-583 197 S:a eget kapital 3 970 669 810 135 0 3 160 534 Not 11 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2015-12-31 2014-12-31 Vid årets början 1 357 831 337 831 Reservering enligt stadgar 1 020 000 1 020 000 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -1 193 116 0 Vid årets slut 1 184 715 1 357 831 Not 12 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2015-12-31 Belopp 2015-12-31 Belopp 2014-12-31 Villkorsändringsda g Handelsbanken 1,110 % 5 967 567 6 030 383 2017-10-30 Handelsbanken 2,890 % 2 039 619 2 060 647 2016-10-30 Handelsbanken 3,810 % 3 507 635 3 544 079 2016-01-30 Handelsbanken 1,190 % 2 480 764 2 506 540 2018-03-30 Handelsbanken 1,360 % 5 643 097 5 701 904 2019-07-30 Handelsbanken 4,030 % 3 180 105 3 213 317 2016-09-01 Handelsbanken 3,600 % 9 433 208 9 529 960 2021-06-01 Handelsbanken 2,520 % 1 886 464 1 905 616 2018-06-01 Handelsbanken 2,410 % 1 891 200 1 910 400 2018-06-30 Handelsbanken 2,410 % 5 234 998 5 288 146 2018-06-30 Summa skulder till kreditinstitut 41 264 657 41 690 992 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -427 080-427 080 40 837 577 41 263 912 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 38 701 680 kr. Sida 13 av 14