2017 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Gibraltargatan 38
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Gibraltargatan 38 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2017. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2017 och 2026. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras att höjas. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta lägenheter åt medlemmarna till nyttjande utan begränsning till tiden. Upplåtelsen får även omfatta mark som ligger i anslutning till föreningens hus, om marken skall användas som komplement till lägenheten. Medlems rätt i föreningen på grund av sådan upplåtelse kallas bostadsrätt. Medlem som innehar bostadsrätt kallas bostadsrättshavare. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 2015-03-02. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2015-08-18 och nuvarande stadgar registrerades 2015-03-02 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Simon Georg Berg Hellquist Maria Ulrika Ernfors Leon Ziad Tarek Rashid Elin Frida Caroline Wahlberg Kristina Marianne Andersson Nils Hampus Ask Johan Mikael Lennart Hansson Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Suppleant Styrelsen har under året avhållit 10 protokollförda sammanträden. Revisor Susanne Andersson Ordinarie Extern Borevision i Sverige AB Sida 1 av 14
Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2017-06-19. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte JOHANNEBERG 28:9 2015 Göteborg Fullvärdesförsäkring finns via Länsförsäkringar. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1939 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1989. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 1 426 m², varav 1 426 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 21 lägenheter med bostadsrätt samt 2 lägenheter med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 7 6 9 0 0 1 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2017 och sträcker sig fram till 2026. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Rensning av ventilationskanaler 2016 Rensning och spolning av avlopp 2016 Ventilation och hyreslägenhet 2017 Planerat underhåll År Ommålning och viss renovering av 2018 fasader Ommålning av fönster 120 bågar 2018 Ommålning av takplåt 2018 Utbyte radiatorventil 2019 Nya ytskikt i tvättstugan 2020 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal SBC Leverantör ekonomisk och teknisk förvaltning Sida 2 av 14
Föreningens ekonomi Enligt styrelsens beslut höjs årsavgifterna 2019-01-01 med 2 %. Enligt styrelsens beslut höjdes årsavgifterna 2018-01-01 med 2 %. FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2017 2016 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 3 240 117 2 987 259 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 1 103 189 1 105 338 Finansiella intäkter 31 202 811 Minskning kortfristiga fordringar 56 703 48 811 1 159 923 1 356 960 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 1 297 721 710 186 Finansiella kostnader 269 281 252 273 Minskning av långfristiga skulder 123 612 123 612 Minskning av kortfristiga skulder 23 798 18 031 1 714 412 1 104 102 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 2 685 628 3 240 117 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL -554 489 252 858 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Hyror 12% Kapitalkostnader 14% Reparationer 2% Periodiskt underhåll 26% Avskrivningar 18% Årsavgifter 88% Övrig drift 25% Taxebundna kostnader Fastighets-14avgift 1% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 315 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 3 av 14
Väsentliga händelser under räkenskapsåret Ventilationskontrollen blev utförd och godkänd. Samarbete inlett med Presto Kontrollsystem gällande brandskyddsarbete. Beslut om att byta ekonomisk förvaltare till Husjuristerna AB samt Hallens Fastighetsservice AB som fastighetsskötare. Vi har även ingått ett avtal med StädBolaget i Göteborg AB. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 21 st Överlåtelser under året: 0 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 3 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 29 Tillkommande medlemmar: 9 Avgående medlemmar: 6 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 32 Flerårsöversikt Nyckeltal 2017 2016 2015 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 726 726 173 Hyror/m² hyresrättsyta 1 396 1 418 355 Lån/m² bostadsrättsyta 16 176 16 269 16 362 Elkostnad/m² totalyta 24 23 25 Värmekostnad/m² totalyta 108 117 0 Vattenkostnad/m² totalyta 30 39 0 Kapitalkostnader/m² totalyta 189 177 50 Soliditet (%) 67 67 67 Resultat efter finansiella poster (tkr) -811-1 -123 Nettoomsättning (tkr) 1 097 1 100 263 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 1 426 m² bostäder. Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 45 424 410 0 0 45 424 410 Fond för yttre underhåll 1 130 700 62 700 0 1 068 000 S:a bundet eget kapital 46 555 110 62 700 0 46 492 410 Fritt eget kapital Balanserat resultat -1 255 118-62 700-1 201-1 191 217 Årets resultat -810 613-810 613 1 201-1 201 S:a ansamlad förlust -2 065 730-873 313 0-1 192 418 S:a eget kapital 44 489 380-810 613 0 45 299 992 Sida 4 av 14
Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -810 613 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -1 192 418 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -62 700 summa balanserat resultat -2 065 731 Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas 494 971 att i ny räkning överförs -1 570 760 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2017 2016 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 1 097 175 1 099 738 Övriga rörelseintäkter Not 3 6 014 5 600 Summa rörelseintäkter 1 103 189 1 105 338 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-1 030 799-535 204 Övriga externa kostnader Not 5-239 324-161 841 Personalkostnader Not 6-27 598-13 141 Avskrivning av materiella Not 7-346 830-346 891 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -1 644 552-1 057 077 RÖRELSERESULTAT -541 363 48 261 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 31 430 Nedskrivning av finansiella tillgångar 0 202 381 Räntekostnader och liknande resultatposter -269 281-252 273 Summa finansiella poster -269 250-49 462 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER -810 613-1 201 ÅRETS RESULTAT -810 613-1 201 Sida 6 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2017-12-31 2016-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 63 447 427 63 794 257 Summa materiella anläggningstillgångar 63 447 427 63 794 257 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 63 447 427 63 794 257 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 9 116 034 727 201 Summa kortfristiga fordringar 116 034 727 201 KASSA OCH BANK Kassa och bank 2 668 204 2 668 229 Summa kassa och bank 2 668 204 2 668 229 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 2 784 238 3 395 430 SUMMA TILLGÅNGAR 66 231 665 67 189 687 Sida 7 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2017-12-31 2016-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 45 424 410 45 424 410 Fond för yttre underhåll Not 10 1 130 700 1 068 000 Summa bundet eget kapital 46 555 110 46 492 410 Ansamlad förlust Balanserat resultat -1 255 118-1 191 217 Årets resultat -810 613-1 201 Summa ansamlad förlust -2 065 730-1 192 418 SUMMA EGET KAPITAL 44 489 380 45 299 992 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 11,12 21 439 632 21 563 244 Summa långfristiga skulder 21 439 632 21 563 244 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 11,12 123 612 123 612 kreditinstitut Leverantörsskulder 31 110 76 508 Skatteskulder 59 409 29 164 Övriga skulder 12 898 6 139 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 13 75 624 91 028 intäkter Summa kortfristiga skulder 302 653 326 451 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 66 231 665 67 189 687 Sida 8 av 14
Noter Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2017 2016 Byggnader 100 år 100 år Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2017 2016 Årsavgifter 967 380 967 846 Hyror bostäder 129 792 131 892 Öresutjämning 3 0 1 097 175 1 099 738 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2017 2016 Återbäring försäkringsbolag 4 844 0 Övriga intäkter 1 170 5 600 6 014 5 600 Sida 9 av 14
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2017 2016 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel beställning 89 034 30 297 Fastighetsskötsel gård beställning 7 096 0 Snöröjning/sandning 0 14 414 Städning enligt beställning 0 825 OVK Obl. Ventilationskontroll 13 720 0 Hissbesiktning 1 313 1 291 Sophantering 0 722 Serviceavtal 31 951 16 869 Förbrukningsmateriel 294 13 663 Teleport/hissanläggning 1 733 0 Brandskydd 15 979 0 161 120 78 081 Reparationer Fastighet förbättringar 17 038 4 254 Tvättstuga 7 018 0 Sophantering/återvinning 0 4 378 Källare 0 13 474 Entré/trapphus 1 734 1 162 Lås 2 299 1 620 VVS 0 19 058 Värmeanläggning/undercentral 1 788 0 Elinstallationer 1 441 19 288 Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon 1 880 0 Hiss 0 9 024 Skador/klotter/skadegörelse 5 600 0 38 798 72 258 Periodiskt underhåll Byggnad 420 000 0 Ventilation 74 971 0 494 971 0 Taxebundna kostnader El 33 540 33 313 Värme 154 264 166 332 Vatten 42 625 55 772 Sophämtning/renhållning 30 073 39 802 Grovsopor 0 8 079 260 502 303 298 Övriga driftkostnader Försäkring 27 521 28 080 Kabel-TV 17 642 24 323 45 163 52 403 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 30 245 29 164 TOTALT DRIFTKOSTNADER 1 030 799 535 204 Sida 10 av 14
Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2017 2016 Kreditupplysning 2 144 5 209 Tele- och datakommunikation 2 584 3 266 Juridiska åtgärder 6 563 0 Inkassering avgift/hyra 0 1 700 Föreningskostnader 0 15 000 Förvaltningsarvode 125 703 115 305 Förvaltningsarvoden övriga 5 781 13 484 Administration 2 433 2 337 Korttidsinventarier 0 1 190 Konsultarvode 89 766 0 Bostadsrätterna Sverige Ek För 4 350 4 350 239 324 161 841 Not 6 PERSONALKOSTNADER 2017 2016 Anställda och personalkostnader Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 21 000 9 999 Sociala kostnader 6 598 3 142 27 598 13 141 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2017 2016 Byggnad 346 830 346 891 346 830 346 891 Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2017-12-31 2016-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 64 227 856 64 227 856 Utgående anskaffningsvärde 64 227 856 64 227 856 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -433 599-86 708 Årets avskrivningar enligt plan -346 830-346 891 Utgående avskrivning enligt plan -780 429-433 599 Planenligt restvärde vid årets slut 63 447 427 63 794 257 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 29 544 813 29 544 813 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 17 600 000 17 600 000 Taxeringsvärde mark 24 200 000 24 200 000 41 800 000 41 800 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 41 800 000 41 800 000 41 800 000 41 800 000 Sida 11 av 14
Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR 2017-12-31 2016-12-31 Skattekonto 29 164 35 313 Klientmedel hos SBC 17 424 571 888 Avräkning förvaltare 69 446 0 Fordringar 0 120 000 116 034 727 201 Not 10 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2017-12-31 2016-12-31 Vid årets början 1 068 000 1 005 300 Reservering enligt stadgar 62 700 62 700 Reservering enligt ekonomisk plan 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut 1 130 700 1 068 000 Not 11 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2017-12-31 Belopp 2017-12-31 Belopp 2016-12-31 Villkorsändringsdag Nordea 1,220 % 7 187 748 7 228 952 2018-09-19 Nordea 1,800 % 7 187 748 7 228 952 2020-09-16 Nordea 1,400 % 7 187 748 7 228 952 2021-09-15 Summa skulder till kreditinstitut 21 563 244 21 686 856 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -123 612-123 612 21 439 632 21 563 244 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 20 945 184 kr. Not 12 STÄLLDA SÄKERHETER OCH EVENTUALFÖRPLIKTELSER 2017-12-31 2016-12-31 Fastighetsinteckningar 21 841 370 21 841 370 Not 13 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER 2017-12-31 2016-12-31 Ränta 6 178 4 908 Avgifter och hyror 69 446 86 120 75 624 91 028 Sida 12 av 14
Not 14 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Upphandlingsmöte har ägt rum om underhållsarbete gällande målning av fasader, tak och fönster. Avtal ingått med entreprenör som ska utföra underhållsarbetet. Sida 13 av 14