2016 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Tomtbergaskolan 5
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Tomtbergaskolan 5 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2016. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1964-04-24. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1964-04-24 och nuvarande stadgar registrerades 2002-08-13 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Lillemor Viola Hällkvist Ledamot Ordförande Knut Johan Wikström Ledamot Sekreterare Daniel Andreas Zackrisson Ledamot Kassör Sven Sören Hällkvist Juan Carlos Lindblad Grape Suppleant Suppleant Vid kommande ordinarie föreningsstämma löper mandatperioden ut för följande personer: Knut Johan Wikström och Daniel Andreas Zackrisson. Styrelsen har under året avhållit 7 protokollförda sammanträden. Revisorer Carina Toresson Ordinarie Extern Toresson Revision AB Ralf Toresson Suppleant Extern Toresson Revision AB Sida 1 av 15
Valberedning Irene Blennby Jenny Westerberg Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2016-06-02. Extra föreningsstämma hölls 2016-09-14. Extra stämma med anledning av tillval av suppleanter. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte TOMTBERGASKOLAN 5 1964 Huddinge Fullvärdesförsäkring finns via IF. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1960 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1960. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 1 380 m², varav 1 215 m² utgör lägenhetsyta och 165 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 20 lägenheter med bostadsrätt samt 2 lokaler med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 8 6 6 0 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Tandläkare 92 m² 2018-12-31 Dentallaboratorium 74 m² 2017-04-30 Gemensamhetsutrymmen Möteslokal Gemensam uteplats med grill Tvättstuga Cykelförråd Gräsyta vid gavel Sida 2 av 15
Teknisk status Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Renovering av gemensam 2017 Klart under april 2017 tvättstuga och torkrum Ny eldragning och byte till 2017 Klart under april 2017 energisnåla lampor i båda trapphusen Ommålning och byte av element i 2017 Klart under mars 2017 trapphus B Fasad- och balkongrenovering 2013-2014 Stambyte 2011 Ommålning och byte av element i 2008 trapphus A Installerat värmekabel i takrännor 2007 och stuprör Ventilation i skyddsrum 2006 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Internet- och TV leverantör Lägenhetsförteckning Ekonomisk förvaltning Värmesystemet Löpande städning i trapphus, gräsklippning och snöröjning Leverantör Comhem SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Schneider-Electric Balingsnäs Entreprenad Föreningens ekonomi Under året har 1mkr (1.000.000) betalats av i en extra amortering på föreningens banklån. Sida 3 av 15
FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2016 2015 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 1 824 577 1 609 379 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 957 804 957 740 Finansiella intäkter 93 399 Minskning kortfristiga fordringar 0 495 Ökning av kortfristiga skulder 22 918 0 980 815 958 634 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 502 126 472 577 Finansiella kostnader 152 751 203 303 Ökning av kortfristiga fordringar 16 066 0 Minskning av långfristiga skulder 1 027 365 24 996 Minskning av kortfristiga skulder 0 42 560 1 698 308 743 437 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 1 107 084 1 824 577 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL -717 493 215 197 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Hyror 17% Periodiskt underhåll 3% Reparationer 1% Taxebundna kostnader 25% Fastighetsavgift 4% Övrig drift 22% Årsavgifter 83% Kapitalkostnader 17% Avskrivningar 28% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 268 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 4 av 15
Väsentliga händelser under räkenskapsåret Under verksamhetsåret har endast löpande underhåll utförts. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 20 st Överlåtelser under året: 2 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 4 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 31 st Tillkommande medlemmar: 4 st Avgående medlemmar: 4 st Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 31 st Flerårsöversikt Nyckeltal 2016 2015 2014 2013 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 653 653 653 637 Hyror/m² hyresrättsyta 990 990 642 828 Lån/m² bostadsrättsyta 5 783 6 628 6 649 6 669 Elkostnad/m² totalyta 28 25 21 26 Värmekostnad/m² totalyta 107 101 83 104 Vattenkostnad/m² totalyta 16 14 14 14 Kapitalkostnader/m² totalyta 111 147 171 141 Soliditet (%) 16 14 13 13 Resultat efter finansiella poster (tkr) 50 30-72 49 Nettoomsättning (tkr) 958 958 900 901 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 1 215 m² bostäder och 165 m² lokaler. Sida 5 av 15
Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Brf Tomtbergaskolan 5 Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 279 450 0 0 279 450 Reservfond 18 283 0 0 18 283 Fond för yttre underhåll 1 143 537 44 055-32 128 1 131 610 S:a bundet eget kapital 1 441 270 44 055-32 128 1 429 343 Fritt eget kapital Balanserat resultat -130 899-44 055 61 773-148 617 Årets resultat 50 405 50 405-29 645 29 645 S:a ansamlad förlust -80 494 6 350 32 128-118 972 S:a eget kapital 1 360 776 50 405 0 1 310 371 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 50 405 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -86 844 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -44 055 summa balanserat resultat -80 494 Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas 28 700 att i ny räkning överförs -51 794 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 6 av 15
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2016 2015 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 957 804 957 740 Summa rörelseintäkter 957 804 957 740 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 3-369 824-333 860 Övriga externa kostnader Not 4-78 010-80 639 Personalkostnader Not 5-54 293-58 078 Avskrivning av materiella Not 6-252 614-252 614 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -754 741-725 191 RÖRELSERESULTAT 203 063 232 549 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 93 399 Räntekostnader och liknande resultatposter -152 751-203 303 Summa finansiella poster -152 658-202 904 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 50 405 29 645 ÅRETS RESULTAT 50 405 29 645 Sida 7 av 15
Balansräkning TILLGÅNGAR 2016-12-31 2015-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 7 7 492 739 7 745 354 Maskiner och inventarier Not 8 0 0 Summa materiella anläggningstillgångar 7 492 739 7 745 354 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Not 10 2 800 2 800 Summa finansiella anläggningstillgångar 2 800 2 800 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 7 495 539 7 748 154 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 9 1 106 726 1 824 361 Förutbetalda kostnader och upplupna Not 11 16 676 0 intäkter Summa kortfristiga fordringar 1 123 402 1 824 361 KASSA OCH BANK Kassa och bank 959 1 426 Summa kassa och bank 959 1 426 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 1 124 360 1 825 787 SUMMA TILLGÅNGAR 8 619 900 9 573 941 Sida 8 av 15
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2016-12-31 2015-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 279 450 279 450 Reservfond 18 283 18 283 Fond för yttre underhåll Not 12 1 143 537 1 131 610 Summa bundet eget kapital 1 441 270 1 429 343 Fritt eget kapital Balanserat resultat -130 899-148 617 Årets resultat 50 405 29 645 Summa fritt eget kapital -80 494-118 972 SUMMA EGET KAPITAL 1 360 776 1 310 371 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 13 7 000 927 8 028 292 Summa långfristiga skulder 7 000 927 8 028 292 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 13 24 996 24 996 kreditinstitut Leverantörsskulder 41 412 32 916 Skatteskulder 1 895 0 Övriga skulder 14 000 14 000 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 16 175 893 163 366 intäkter Summa kortfristiga skulder 258 196 235 278 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 8 619 900 9 573 941 Sida 9 av 15
Tilläggsupplysningar Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2016 2015 Byggnader 67 år 67 år Fastighetsförbättringar 30 år 30 år Fönster 15 år 15 år Tak 25 år 25 år Markanläggning 10 år 10 år Stambyte 50 år 50 år Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2016 2015 Årsavgifter 793 221 793 221 Hyror lokaler 163 403 163 341 Kabel-TV intäkter 1 200 1 200 Öresutjämning -20-22 957 804 957 740 Sida 10 av 15
Not 3 DRIFTKOSTNADER 2016 2015 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel gård beställning 3 038 7 318 Städning entreprenad 11 250 10 725 Städning enligt beställning 1 013 0 OVK Obl. Ventilationskontroll 0 11 875 Garage 0 492 Gård 2 157 0 Serviceavtal 7 338 6 970 Förbrukningsmateriel 5 949 1 134 Fordon 0 438 30 743 38 952 Reparationer Lås 2 587 517 Ventilation 9 103 0 11 690 517 Periodiskt underhåll Tvättstuga 28 700 28 000 Balkonger/altaner 0 4 129 28 700 32 129 Taxebundna kostnader El 38 609 33 989 Värme 147 291 139 599 Vatten 22 490 19 753 Sophämtning/renhållning 19 217 17 116 227 607 210 457 Övriga driftkostnader Försäkring 16 280 0 Kabel-TV 19 193 18 726 35 473 18 726 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 35 610 33 080 TOTALT DRIFTKOSTNADER 369 824 333 860 Not 4 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2016 2015 Kreditupplysning 600 0 Revisionsarvode extern revisor 13 625 13 350 Föreningskostnader 545 1 297 Styrelseomkostnader 380 190 Fritids- och trivselkostnader 1 423 371 Förvaltningsarvode 55 152 52 992 Administration 1 985 1 298 Korttidsinventarier 0 4 466 Konsultarvode 0 2 375 Bostadsrätterna Sverige Ek För 4 300 4 300 78 010 80 639 Sida 11 av 15
Not 5 PERSONALKOSTNADER 2016 2015 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 42 000 45 000 Sociala kostnader 12 293 13 078 54 293 58 078 Not 6 AVSKRIVNINGAR 2016 2015 Byggnad 15 625 15 625 Förbättringar 220 695 220 695 Markanläggning 16 294 16 294 252 614 252 614 Not 7 BYGGNADER OCH MARK 2016-12-31 2015-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 10 227 197 10 227 197 Utgående anskaffningsvärde 10 227 197 10 227 197 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -2 481 843-2 229 229 Årets avskrivningar enligt plan -252 614-252 614 Utgående avskrivning enligt plan -2 734 458-2 481 843 Planenligt restvärde vid årets slut 7 492 739 7 745 354 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 346 000 346 000 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 9 548 000 8 805 000 Taxeringsvärde mark 5 137 000 4 470 000 14 685 000 13 275 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 13 660 000 12 453 000 Lokaler 1 025 000 822 000 14 685 000 13 275 000 Sida 12 av 15
Not 8 MASKINER OCH INVENTARIER 2016-12-31 2015-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 60 976 60 976 Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 60 976 60 976 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -60 976-60 976 Årets avskrivningar enligt plan 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -60 976-60 976 Redovisat restvärde vid årets slut 0 0 Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR 2016-12-31 2015-12-31 Skattekonto 600 575 Skattefordran 0 635 Klientmedel hos SBC 1 106 126 1 823 151 1 106 726 1 824 361 Not 10 ANDRA LÅNGFRISTIGA VÄRDEPAPPERSINNEHAV 2016-12-31 2015-12-31 Insats Bostadsrätterna Sverige 2 800 2 800 2 800 2 800 Not 11 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER 2016-12-31 2015-12-31 Serviceavtal 0 0 Vattenkostnader 0 0 Försäkringar 16 676 0 16 676 0 Not 12 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2016-12-31 2015-12-31 Vid årets början 1 131 610 1 138 169 Reservering enligt stadgar 44 055 39 825 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -32 128-46 384 Vid årets slut 1 143 537 1 131 610 Sida 13 av 15
Not 13 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2016-12-31 Belopp 2016-12-31 Belopp 2015-12-31 Villkorsändringsdag Handelsbanken 2,150 % 2 604 661 3 613 695 2017-01-30- Handelsbanken 1,450 % 2 422 929 2 439 593 2017-02-01 Handelsbanken 1,450 % 1 998 333 2 000 000 2017-02-01 Summa skulder till kreditinstitut 7 025 923 8 053 288 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -24 996-24 996 7 000 927 8 028 292 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 6 900 943 kr. Not 14 STÄLLDA SÄKERHETER 2016-12-31 2015-12-31 Fastighetsinteckningar 8 114 000 8 114 000 Not 15 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Renovering av tvättstuga och torkrum samt ommålning och byte av element i trapphus B planerades i slutet av 2016 av styrelsen. Arbetet påbörjades i början av 2017. Under renoveringen av trapphus B under januari/februari 2017 noterades att elledningar behöver bytas i båda trapphusen varför även armaturer byts ut till energisnålare armaturer och utförs av samma entreprenad som ovan. Sida 14 av 15
Budget BUDGET Budget 2017 Utfall 2016 Budget 2016 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter 793 200 793 221 793 200 Hyror lokaler 163 400 163 403 163 300 Kabel-TV intäkter 1 200 1 200 1 200 Öresutjämning 0-20 0 957 800 957 804 957 700 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel gård entreprenad -2 800 0 0 Fastighetsskötsel gård beställning -1 000-3 038-3 000 Snöröjning/sandning 0 0-5 000 Städning entreprenad -13 300-11 250-11 500 Städning enligt beställning 0-1 013 0 Garage 0 0-500 Gård -2 000-2 157 0 Serviceavtal -7 500-7 338-7 100 Förbrukningsmateriel -1 500-5 949-2 000-28 100-30 743-29 100 Reparationer Fastighet förbättringar -30 000 0-15 000 Lås 0-2 587 0 Ventilation 0-9 103 0-30 000-11 690-15 000 Periodiskt underhåll Tvättstuga 200 000-28 700 0 Entré/trapphus 100 000 0 0 300 000-28 700 0 Taxebundna kostnader El -38 600-38 609-33 000 Värme -140 000-147 291-137 000 Vatten -22 700-22 490-20 000 Sophämtning/renhållning -18 600-19 217-19 000-219 900-227 607-209 000 Övriga driftskostnader Försäkring -16 600-16 280-16 538 Kabel-TV -19 500-19 193-18 500-36 100-35 473-35 038 Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg. -36 567-35 610-33 595-36 567-35 610-33 595 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Kreditupplysning 0-600 0 Revisionsarvode extern revisor -13 900-13 625-13 500 Föreningskostnader -1 500-545 -1 500 Styrelseomkostnader -500-380 0 Fritids- och trivselkostnader -500-1 423 0 Förvaltningsarvode -57 300-55 152-54 000 Administration -2 000-1 985-3 000 Bostadsrätterna Sverige Ek För -4 400-4 300-4 300-80 100-78 010-76 300 Personalkostnader Styrelsearvode -45 000-42 000-45 000 Arbetsgivaravgifter -14 100-12 293-14 000-59 100-54 293-59 000 Sida 1 av 2
Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad -15 600-15 625-15 600 Förbättringar -220 700-220 695-220 700 Markanläggning -4 600-16 294-16 300-240 900-252 614-252 600 SA RÖRELSENS KOSTNADER -430 767-754 741-709 633 RÖRELSERESULTAT 527 033 203 063 248 067 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Ränteintäkter 0 61 0 Dröjsmålsränta avgifter/hyror 0 7 0 Skatteränta ej skattepliktig 0 25 0 Låneräntor -120 100-152 751-165 000-120 100-152 658-165 000 RESULTAT 406 933 50 405 83 067 Sida 2 av 2