2017 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Lorensberg 33:12
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Lorensberg 33:12 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2017. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2017 och 2046. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter och lokaler med nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 2009-06-23. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2010-10-12 och nuvarande stadgar registrerades 2017-03-01 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Andrea Louise Bernander Emma Beata Hermansson David Lennart Sven Linjer Kathy Marie Widing Rose-Mari Köhler Westerlund Tina Jane Maria Nordstrand Kitty Ingela Svensson Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Suppleant Styrelsen har under året avhållit 5 protokollförda sammanträden. Sida 1 av 14
Revisorer Nils-Gunnar Pehrsson Ingrid Olsson Ordinarie Intern Ordinarie Intern Valberedning Anders Cardfelt Håkan Frostman Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2017-04-05. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte LORENSBERG 33:12 2010 Göteborg Fullvärdesförsäkring finns via Länsförsäkringar. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Uppvärmning sker via vattenburen värme ansluten till fjärrvärmenätet.. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1927 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1930. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 1 081 m², varav 1 081 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 20 lägenheter med bostadsrätt samt 1 lägenhet med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 9 10 2 0 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Gemensamhetsutrymmen Hobbyrum Tvättstuga Sida 2 av 14
Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2017 och sträcker sig fram till 2046. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Lagning av tvättmaskin i gemensam 2017 tvättstuga Fuktutredning källare 2017 Underhållsplan uträttad 2017 Planerat underhåll År Balkongdörrar trapphus målning 2018 Målning fönster utsida 2018 Installation av luftburet 2018 cirkulationssystem i källare Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Digital-TV samt bredband Snöskottning av trottoar Städning av trapphus Brandskyddskontroll av rökluckor Hissen Leverantör ComHem Göteborgs stad Park och Natur Vasaplatsen Städ AB Icopal Vinga Hiss Övrig information Vi har haft två gemensamma gårdsfester, en grillkväll samt en glöggkväll. Två städdagar har genomtförts. 3 nya andrahandsuthyrningar har beviljats. 1 andrahandsuthyrning sedan tidigare har förlängts. Sida 3 av 14
Föreningens ekonomi Vi har lagt om ett av lånen som löpte ut och har nu fått lägre ränta. Hyreslägenhet har sagts upp och kommer att säljas under 2018. Vi kommer att öka reservering till fond för yttre underhåll från 98 400 kronor till 178529 kronor för 2018 enligt underhållsplan. För att långsiktigt planera föreningens ekonomi upprättades 2017 en långtidsbudget som sträcker sig fram till 2018. FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2017 2016 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 365 895 308 625 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 753 603 791 256 Finansiella intäkter 9 106 Ökning av kortfristiga skulder 0 23 682 753 612 815 044 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 441 070 360 503 Finansiella kostnader 161 513 174 959 Ökning av kortfristiga fordringar 434 22 312 Minskning av långfristiga skulder 0 200 000 Minskning av kortfristiga skulder 10 608 0 613 625 757 774 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 505 882 365 895 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 139 987 57 270 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Hyror 11% Kapitalkostnader 20% Reparationer 7% Taxebundna kostnader 22% Avskrivningar 25% Fastighetsavgift 4% Årsavgifter 89% Övrig drift 22% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 315 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 4 av 14
Väsentliga händelser under räkenskapsåret Under verksamhetsåret har endast löpande underhåll utförts. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 20 st Överlåtelser under året: 2 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 3 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 27 Tillkommande medlemmar: 3 Avgående medlemmar: 2 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 28 Flerårsöversikt Nyckeltal 2017 2016 2015 2014 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 645 686 715 753 Hyror/m² hyresrättsyta 1 855 1 837 1 810 1 774 Lån/m² bostadsrättsyta 9 549 9 549 9 742 9 934 Elkostnad/m² totalyta 12 13 13 11 Värmekostnad/m² totalyta 110 115 107 87 Vattenkostnad/m² totalyta 33 35 31 31 Kapitalkostnader/m² totalyta 149 162 247 298 Soliditet (%) 75 75 75 74 Resultat efter finansiella poster (tkr) -54 51-25 -27 Nettoomsättning (tkr) 750 791 820 865 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 1 081 m² bostäder. Sida 5 av 14
Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Brf Lorensberg 33:12 Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 29 802 180 0 0 29 802 180 Upplåtelseavgifter 610 588 0 0 610 588 Fond för yttre underhåll 598 659 178 529 0 420 130 S:a bundet eget kapital 31 011 427 178 529 0 30 832 898 Fritt eget kapital Balanserat resultat -439 871-178 529 50 599-311 942 Årets resultat -54 272-54 272-50 599 50 599 S:a ansamlad förlust -494 143-232 801 0-261 342 S:a eget kapital 30 517 284-54 272 0 30 571 556 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -54 272 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -261 343 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -178 529 summa balanserat resultat -494 143 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs -494 143 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 6 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2017 2016 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 749 760 791 256 Övriga rörelseintäkter Not 3 3 843 0 Summa rörelseintäkter 753 603 791 256 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-317 705-299 613 Övriga externa kostnader Not 5-110 210-48 049 Personalkostnader Not 6-13 155-12 841 Avskrivning av materiella Not 7-205 301-205 301 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -646 371-565 804 RÖRELSERESULTAT 107 232 225 452 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 9 106 Räntekostnader och liknande resultatposter -161 513-174 959 Summa finansiella poster -161 504-174 853 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER -54 272 50 599 ÅRETS RESULTAT -54 272 50 599 Sida 7 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2017-12-31 2016-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 40 060 543 40 265 843 Summa materiella anläggningstillgångar 40 060 543 40 265 843 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 40 060 543 40 265 843 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 9 527 627 390 799 Summa kortfristiga fordringar 527 627 390 799 KASSA OCH BANK Kassa och bank 4 878 1 285 Summa kassa och bank 4 878 1 285 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 532 505 392 084 SUMMA TILLGÅNGAR 40 593 048 40 657 927 Sida 8 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2017-12-31 2016-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 30 412 768 30 412 768 Fond för yttre underhåll Not 10 598 659 420 130 Summa bundet eget kapital 31 011 427 30 832 898 Fritt eget kapital Balanserat resultat -439 871-311 942 Årets resultat -54 272 50 599 Summa fritt eget kapital -494 143-261 342 SUMMA EGET KAPITAL 30 517 284 30 571 556 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 11,12 9 911 686 9 911 686 Summa långfristiga skulder 9 911 686 9 911 686 KORTFRISTIGA SKULDER Leverantörsskulder 16 999 29 278 Skatteskulder 54 243 52 731 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 13 92 836 92 677 intäkter Summa kortfristiga skulder 164 078 174 686 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 40 593 048 40 657 927 Sida 9 av 14
Noter Belopp i kronor om inte annat anges. Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2017 2016 Byggnader 100 år 100 år Fastighetsförbättringar 35 år 35 år Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2017 2016 Årsavgifter 669 981 712 299 Hyror bostäder 79 764 78 972 Öresutjämning 15-15 749 760 791 256 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2017 2016 Övriga intäkter 3 843 0 3 843 0 Sida 10 av 14
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2017 2016 Fastighetskostnader Städning entreprenad 13 500 18 400 Hissbesiktning 1 480 2 246 Gemensamma utrymmen 0 1 604 Gård 1 794 1 297 Serviceavtal 2 364 2 292 Förbrukningsmateriel 4 811 405 23 948 26 244 Reparationer Fastighet förbättringar 6 464 7 063 Gemensamma utrymmen 0 400 Tvättstuga 12 353 0 Lås 0 7 017 Ventilation 5 425 9 106 Elinstallationer 9 733 0 Hiss 0 1 950 Tak 2 358 0 Vattenskada 16 666 0 52 999 25 536 Taxebundna kostnader El 13 032 13 831 Värme 118 992 124 602 Vatten 35 610 37 865 Sophämtning/renhållning 12 606 12 609 180 240 188 907 Övriga driftkostnader Försäkring 16 432 16 110 Kabel-TV 16 471 16 188 32 903 32 298 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 27 615 26 628 TOTALT DRIFTKOSTNADER 317 705 299 613 Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2017 2016 Kreditupplysning 919 919 Tele- och datakommunikation 455 457 Föreningskostnader 5 562 5 357 Styrelseomkostnader 15 118 Fritids- och trivselkostnader 1 703 242 Förvaltningsarvode 36 568 35 590 Administration 2 960 1 106 Korttidsinventarier 12 155 0 Konsultarvode 45 613 0 Bostadsrätterna Sverige Ek För 4 260 4 260 110 210 48 049 Sida 11 av 14
Not 6 PERSONALKOSTNADER 2017 2016 Anställda och personalkostnader Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 10 000 10 000 Kostnadsersättningar 314 0 Sociala kostnader 2 841 2 841 13 155 12 841 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2017 2016 Byggnad 200 889 200 889 Förbättringar 4 411 4 411 205 301 205 301 Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2017-12-31 2016-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 41 108 117 41 108 117 Utgående anskaffningsvärde 41 108 117 41 108 117 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -842 274-636 973 Årets avskrivningar enligt plan -205 301-205 301 Utgående avskrivning enligt plan -1 047 574-842 274 Planenligt restvärde vid årets slut 40 060 543 40 265 843 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 20 864 929 20 864 929 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 16 800 000 16 800 000 Taxeringsvärde mark 16 000 000 16 000 000 32 800 000 32 800 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 32 800 000 32 800 000 32 800 000 32 800 000 Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR 2017-12-31 2016-12-31 Skattekonto 26 623 26 189 Klientmedel hos SBC 501 004 364 610 527 627 390 799 Sida 12 av 14
Not 10 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2017-12-31 2016-12-31 Vid årets början 420 130 321 730 Reservering enligt stadgar 178 529 98 400 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut 598 659 420 130 Not 11 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2017-12-31 Belopp 2017-12-31 Belopp 2016-12-31 Villkorsändringsdag Swedbank 1,780 % 4 361 686 4 361 686 2022-09-23 Swedbank 0,970 % 2 450 000 2 450 000 2019-06-19 Swedbank 0,890 % 3 100 000 3 100 000 2019-09-25 Summa skulder till kreditinstitut 9 911 686 9 911 686 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut 0 0 9 911 686 9 911 686 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 9 911 686 kr. Not 12 STÄLLDA SÄKERHETER OCH EVENTUALFÖRPLIKTELSER 2017-12-31 2016-12-31 Fastighetsinteckningar 12 535 000 12 535 000 Not 13 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER 2017-12-31 2016-12-31 Ränta 24 704 31 804 Avgifter och hyror 68 132 60 873 92 836 92 677 Not 14 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Installation av luftvärme till källare (användning av spillvärmen från befintlig fjärrvärme) för att ta förbättra klimatet i gemensam källare. Lagning av ytterdörrar, utredning och kostnadsförslag har begärts. Sida 13 av 14
Budget BUDGET Budget 2018 Utfall 2017 Budget 2017 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter 669 981 669 981 670 684 Hyror bostäder 79 764 79 764 80 172 Öresutjämning 0 15 0 Övriga intäkter 0 3 843 0 749 745 753 603 750 856 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Städning entreprenad -15 000-13 500-18 000 Hissbesiktning -1 500-1 480-1 500 Gemensamma utrymmen -2 000 0-2 000 Gård -1 000-1 794-1 000 Serviceavtal -2 500-2 364-2 500 Förbrukningsmateriel -5 000-4 811-2 000-27 000-23 948-27 000 Reparationer Fastighet förbättringar -35 000-6 464-35 000 Tvättstuga 0-12 353 0 Ventilation 0-5 425 0 Elinstallationer 0-9 733 0 Tak 0-2 358 0 Vattenskada 0-16 666 0-35 000-52 999-35 000 Taxebundna kostnader El -14 500-13 032-14 500 Värme -125 000-118 992-125 000 Vatten -38 000-35 610-35 000 Sophämtning/renhållning -13 000-12 606-13 500-190 500-180 240-188 000 Övriga driftskostnader Försäkring -17 000-16 432-18 000 Kabel-TV -17 000-16 471-16 400-34 000-32 903-34 400 Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg. -28 441-27 615-26 644-28 441-27 615-26 644 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Kreditupplysning 0-919 0 Tele- och datakommunikation -500-455 -500 Föreningskostnader -6 000-5 562-3 000 Styrelseomkostnader 0-15 0 Fritids- och trivselkostnader -1 000-1 703 0 Förvaltningsarvode -38 000-36 568-37 000 Administration -3 000-2 960-2 000 Korttidsinventarier 0-12 155 0 Konsultarvode 0-45 613 0 Bostadsrätterna Sverige Ek För -4 500-4 260-4 500-53 000-110 210-47 000 Personalkostnader Styrelsearvode -10 000-10 000-10 000 Bilersättning skattefri 0-314 0 Arbetsgivaravgifter -3 142-2 841-3 142-13 142-13 155-13 142 Sida 1 av 2
Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad -200 889-200 889-200 889 Förbättringar -4 411-4 411-4 411-205 300-205 301-205 300 SA RÖRELSENS KOSTNADER -586 383-646 371-576 486 RÖRELSERESULTAT 163 362 107 232 174 370 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Dröjsmålsränta avgifter/hyror 0 9 0 Låneräntor -161 160-161 422-150 000 Räntekostnader skattekonto 0-91 0-161 160-161 504-150 000 RESULTAT 2 202-54 272 24 370 Sida 2 av 2