2016 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Brytärtan nr 1
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Brytärtan nr 1 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2016. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2016 och 2031. Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1949-11-07. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2000-03-08 och nuvarande stadgar registrerades 2014-12-17 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Christer Berg Lena Berggren Ulrika Hansson Veronica Johansson Andreas Larsson Carl Thorfinn Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Vid kommande ordinarie föreningsstämma löper mandatperioden ut för följande personer: Lena Berggren och Veronica Johansson. Styrelsen har under året avhållit 7 protokollförda sammanträden. Revisorer Yanzhu Mu Tage Högberg Ordinarie Intern Suppleant Intern Sida 1 av 14
Valberedning Maria Lindberg Izeta Sokolova Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2016-05-25. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte KVILLEBÄCKEN 9:1 1947 Göteborg Fullvärdesförsäkring finns via Länsförsäkringar. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme med återvinning av frånluftsvärme via värmepump. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1949 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1987. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 2 594 m², varav 2 432 m² utgör lägenhetsyta och 162 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 50 lägenheter med bostadsrätt samt 2 lokaler med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 43 7 0 0 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Hudvård 133 m² 3 år Lager 30 m² 2017-12-31 Gemensamhetsutrymmen Bastu Övrigt Kommentar Möteslokal Sida 2 av 14
Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2016 och sträcker sig fram till 2031. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Målning av trapphus 2009 Nya maskiner tvättstuga 2006 Nya entrédörrar och passersystem 2005 Ny frånluftsvärmepump 2002 Rörstambyte 1986 Nya balkonger 1986 Ny balkong lgh 49 Omputsning av fasad 1986 Tegelfasad El stambyte 1986 Renovering av balkonger 1986 Omläggning av tak 1986 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Internetleverantör Ekonomisk Förvaltning Leverantör Com Hem AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Föreningens ekonomi FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2016 2015 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 3 464 702 1 588 349 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 1 966 375 1 990 728 Finansiella intäkter 162 171 798 Minskning långa fordringar 0 1 168 478 Minskning kortfristiga fordringar 1 387 0 1 967 924 3 331 004 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 947 403 924 028 Finansiella kostnader 51 142 95 197 Ökning av kortfristiga fordringar 0 1 285 Minskning av långfristiga skulder 500 000 410 007 Minskning av kortfristiga skulder 28 031 24 134 1 526 576 1 454 651 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 3 906 050 3 464 702 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 441 348 1 876 354 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Sida 3 av 14
Fördelning av intäkter och kostnader Hyror 3% Övrig drift 29% Avskrivningar 24% Kapitalkostnader 4% Reparationer 1% Årsavgifter 97% Fastighetsavgift 5% Taxebundna kostnader 37% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 268 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Ny underhållsplan upprättades av med hjälp av Rotpartner. Vattenläcka inträffade i lgh.nr 2, Det ledde även till omfattande vattenskador i lokalen. Kostnader för skador täcks av försäkring. Vår- och höststädning har genomförts. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 50 st. Överlåtelser under året: 9 st. Beviljade andrahandsuthyrningar: 1 st. Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av säljare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 60 st. Tillkommande medlemmar: 12 st. Avgående medlemmar: 14 st. Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 58 st. Sida 4 av 14
Flerårsöversikt Brf Brytärtan nr 1 Nyckeltal 2016 2015 2014 2013 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 789 789 789 789 Hyror/m² hyresrättsyta 325 377 351 351 Lån/m² bostadsrättsyta 1 503 1 708 1 877 2 135 Elkostnad/m² totalyta 45 45 33 49 Värmekostnad/m² totalyta 85 73 63 89 Vattenkostnad/m² totalyta 38 43 38 38 Kapitalkostnader/m² totalyta 20 37 53 66 Soliditet (%) 66 61 55 51 Resultat efter finansiella poster (tkr) 658 833 184 581 Nettoomsättning (tkr) 1 961 1 987 1 976 1 976 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 2 432 m² bostäder och 162 m² lokaler. Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 129 042 0 0 129 042 Upplåtelseavgifter 330 101 0 0 330 101 Fond för yttre underhåll 1 458 460 82 380 0 1 376 080 S:a bundet eget kapital 1 917 603 82 380 0 1 835 223 Fritt eget kapital Balanserat resultat 4 823 927-82 380 833 159 4 073 147 Årets resultat 657 850 657 850-833 159 833 159 S:a fritt eget kapital 5 481 777 575 470 0 4 906 307 S:a eget kapital 7 399 379 657 850 0 6 741 529 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 657 850 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll 4 906 306 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -82 380 summa balanserat resultat 5 481 776 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs 5 481 776 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2016 2015 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 1 961 140 1 986 727 Övriga rörelseintäkter Not 3 5 235 4 001 Summa rörelseintäkter 1 966 375 1 990 728 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-668 164-705 851 Övriga externa kostnader Not 5-146 418-78 582 Personalkostnader Not 6-132 821-139 595 Avskrivning av materiella Not 7-310 142-310 142 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -1 257 546-1 234 170 RÖRELSERESULTAT 708 830 756 558 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 162 171 798 Räntekostnader och liknande resultatposter -51 142-95 197 Summa finansiella poster -50 980 76 601 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 657 850 833 159 ÅRETS RESULTAT 657 850 833 159 Sida 6 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2016-12-31 2015-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 7 347 687 7 657 829 Maskiner och inventarier Not 9 0 0 Summa materiella anläggningstillgångar 7 347 687 7 657 829 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 7 347 687 7 657 829 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 10 2 566 873 2 126 613 Summa kortfristiga fordringar 2 566 873 2 126 613 KASSA OCH BANK Kassa och bank 1 342 347 1 342 647 Summa kassa och bank 1 342 347 1 342 647 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 3 909 221 3 469 260 SUMMA TILLGÅNGAR 11 256 908 11 127 089 Sida 7 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2016-12-31 2015-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 459 143 459 143 Fond för yttre underhåll Not 11 1 458 460 1 376 080 Summa bundet eget kapital 1 917 603 1 835 223 Fritt eget kapital Balanserat resultat 4 823 927 4 073 147 Årets resultat 657 850 833 159 Summa fritt eget kapital 5 481 777 4 906 307 SUMMA EGET KAPITAL 7 399 379 6 741 529 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 12 3 154 678 3 682 578 Summa långfristiga skulder 3 154 678 3 682 578 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 12 500 000 472 100 kreditinstitut Leverantörsskulder 32 033 69 693 Skatteskulder 4 840 5 437 Övriga skulder 2 540 2 840 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 15 163 438 152 912 intäkter Summa kortfristiga skulder 702 851 702 982 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 11 256 908 11 127 089 Sida 8 av 14
Tilläggsupplysningar Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2016 2015 Byggnader 40 år 40 år Inventarier Fullt avskriven Fullt avskriven Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2016 2015 Årsavgifter 1 918 986 1 918 986 Hyror lokaler 52 727 61 061 Hyresrabatt -10 580 0 Avgift andrahandsuthyrning 0 6 675 Öresutjämning 7 5 1 961 140 1 986 727 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2016 2015 Övriga intäkter 5 235 4 001 5 235 4 001 Sida 9 av 14
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2016 2015 Fastighetskostnader OVK Obl. Ventilationskontroll 0 7 131 Gemensamma utrymmen 1 919 3 025 Gård 2 791 2 808 Serviceavtal 0 17 000 Förbrukningsmateriel 9 124 3 442 Fordon 1 125 1 602 14 959 35 008 Reparationer Brf Lägenheter 2 875 0 Tvättstuga 0 2 811 Entré/trapphus 0 4 069 Lås 5 209 8 204 VVS 5 950 10 658 Värmeanläggning/undercentral 0 13 506 Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon 0 14 898 14 034 54 146 Taxebundna kostnader El 116 512 115 482 Värme 220 535 190 275 Vatten 99 393 112 257 Sophämtning/renhållning 52 260 51 024 488 700 469 038 Övriga driftkostnader Försäkring 36 861 36 185 Kabel-TV 47 764 46 724 84 625 82 909 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 65 846 64 750 TOTALT DRIFTKOSTNADER 668 164 705 851 Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2016 2015 Kreditupplysning 3 369 3 900 Övriga förluster 576 0 Föreningskostnader 0 123 Fritids- och trivselkostnader 945 1 036 Förvaltningsarvode 66 330 63 720 Administration 4 188 4 143 Konsultarvode 65 350 0 Bostadsrätterna Sverige Ek För 5 660 5 660 146 418 78 582 Sida 10 av 14
Not 6 PERSONALKOSTNADER 2016 2015 Anställda och personalkostnader Föreningen har en anställd kvinna. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 59 000 59 500 Löner 48 975 45 600 Sociala kostnader 24 846 34 244 Övriga personalkostnader 0 251 132 821 139 595 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2016 2015 Byggnad 310 142 310 142 310 142 310 142 Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2016-12-31 2015-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 12 532 389 12 532 389 Utgående anskaffningsvärde 12 532 389 12 532 389 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -4 874 560-4 564 417 Årets avskrivningar enligt plan -310 142-310 142 Utgående avskrivning enligt plan -5 184 702-4 874 560 Planenligt restvärde vid årets slut 7 347 687 7 657 829 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 22 860 000 20 260 000 Taxeringsvärde mark 14 400 000 7 200 000 37 260 000 27 460 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 37 000 000 27 196 000 Lokaler 260 000 264 000 37 260 000 27 460 000 Sida 11 av 14
Not 9 MASKINER OCH INVENTARIER 2016-12-31 2015-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 154 570 154 570 Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 154 570 154 570 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -154 570-154 570 Årets avskrivningar enligt plan 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -154 570-154 570 Redovisat restvärde vid årets slut 0 0 Not 10 ÖVRIGA FORDRINGAR 2016-12-31 2015-12-31 Skattekonto 3 171 3 295 Skattefordran 0 1 263 Klientmedel hos SBC 2 563 702 2 122 055 2 566 873 2 126 613 Not 11 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2016-12-31 2015-12-31 Vid årets början 1 376 080 1 293 700 Reservering enligt stadgar 82 380 82 380 Omföring från reservfonden 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut 1 458 460 1 376 080 Not 12 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2016-12-31 Belopp 2016-12-31 Belopp 2015-12-31 Villkorsändringsdag Länsförsäkringar 1,330 % 1 398 678 1 598 678 2018-09-30 Länsförsäkringar 2,000 % 1 010 000 1 210 000 Rörligt Länsförsäkringar 1,340 % 1 246 000 1 346 000 2017-12-30 Summa skulder till kreditinstitut 3 654 678 4 154 678 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -500 000-472 100 3 154 678 3 682 578 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 1 154 678 kr. Sida 12 av 14
Not 13 STÄLLDA SÄKERHETER 2016-12-31 2015-12-31 Fastighetsinteckningar 16 056 000 16 056 000 Not 14 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Målning av fönster och balkongdörrar utvändigt. Rivning av skorsten ovan tak. Sida 13 av 14
Budget BUDGET Budget 2017 Utfall 2016 Budget 2016 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter 1 919 000 1 918 986 1 918 980 Hyror lokaler 48 500 52 727 61 100 Hyresrabatt 0-10 580 0 Öresutjämning 0 7 0 Övriga intäkter 2 000 5 235 2 000 1 969 500 1 966 375 1 982 080 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Gemensamma utrymmen -14 000-1 919-14 000 Gård -10 000-2 791-10 000 Serviceavtal -15 000 0-15 000 Förbrukningsmateriel -10 000-9 124-10 000 Fordon -1 000-1 125-1 000-50 000-14 959-50 000 Reparationer Fastighet förbättringar -70 000 0-70 000 Brf Lägenheter 0-2 875 0 Lås 0-5 209 0 VVS 0-5 950 0-70 000-14 034-70 000 Periodiskt underhåll Byggnad -400 000 0-300 000-400 000 0-300 000 Taxebundna kostnader El -135 000-116 512-139 600 Värme -200 000-220 535-201 500 Vatten -114 500-99 393-99 900 Sophämtning/renhållning -52 000-52 260-46 500-501 500-488 700-487 500 Övriga driftskostnader Försäkring -37 600-36 861-36 900 Kabel-TV -48 500-47 764-47 400-86 100-84 625-84 300 Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg. -68 392-66 000-66 000 Ändrad tax. F-skatt/K-avg 0 154 0-68 392-65 846-66 000 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Kreditupplysning -3 500-3 369-3 500 Juridiska Åtgärder -5 000 0-5 000 Övriga förluster 0-576 0 Föreningskostnader -2 000 0-2 000 Fritids- och trivselkostnader 0-945 0 Förvaltningsarvode -68 600-66 330-65 800 Administration -4 500-4 188-3 500 Konsultarvode -65 000-65 350-65 000 Bostadsrätterna Sverige Ek För -5 800-5 660-5 800-154 400-146 418-150 600 Sida 1 av 2
Personalkostnader Lön - fastighetsskötsel 0-3 375 0 Lön - lokalvård -45 600-45 600-45 600 Styrelsearvode -60 000-56 000-60 000 Revisionsarvode arvoderad -5 000-3 000-5 000 Arbetsgivaravgifter -34 750-24 591-34 750 FORA -2 200-255 -2 200-147 550-132 821-147 550 Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad -310 142-310 142-310 142-310 142-310 142-310 142 SA RÖRELSENS KOSTNADER -1 788 084-1 257 546-1 666 092 RÖRELSERESULTAT 181 416 708 830 315 988 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Ränteintäkter 2 000 72 2 000 Dröjsmålsränta avgifter/hyror 0 69 0 Skatteränta ej skattepliktig 0 21 0 Låneräntor -49 000-50 496-94 800 Räntekostnader skattekonto 0-145 0 Övriga räntekostnader 0-501 0-47 000-50 980-92 800 RESULTAT 134 416 657 850 223 188 Sida 2 av 2