2017 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Slottsportalen
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Slottsportalen Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2017. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter och lokaler till nyttjande och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 2013-05-21. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2016-10-04 och nuvarande stadgar registrerades 2017-12-13 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Period Under byggnation bestod styrelsen av: Toni Lahdo Ordförande 2017-01-01 2017-11-14 Sam Lindstedt Ledamot 2017-01-01 2017-11-14 Curt Sterner Ledamot 2017-01-01 2017-11-14 Christer Bourner Ledamot 2017-01-01 2017-11-14 Efter föreningens extrastämma den 14 november har styrelsen bestått av: Per Eliasson Ledamot Från 2017-11 -14 Erik Olsson Ledamot Från 2017-11 -14 Bahram Rahimian Ledamot Från 2017-11 -14 Jonas Stridfeldt Ledamot Från 2017-11 -14 Hans Wilow Ledamot Från 2017-11 -14 Lea Begovic Suppleant Från 2017-11 -14 Yang Chen Suppleant Från 2017-11 -14 Sida 1 av 13
Byggandestyrelsen har under året avhållit 6 protokollförda sammanträden och den styrelsen som tillträdde den 14 november har avhållit ett protokollfört sammanträde. Revisor Carlos Esterling Ordinarie Extern Ernst & Young Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2017-05-22. Extra föreningsstämma hölls 2017-11-14. Extra stämma med anledning av nya stadgar och nyval av styrelseledamöter. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte Jockeyn 1 2014 Solna Fullvärdesförsäkring finns via Folksam. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 2014 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 2016. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 4 206 m², varav 2 995 m² utgör lägenhetsyta och 1 211 m² utgör garage. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 53 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 13 20 13 7 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Föreningen är momsregistrerad avseende garaget. Teknisk status Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Ekonomisk förvaltning Leverantör SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Sida 2 av 13
Föreningens ekonomi FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2017 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 7 438 641 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 2 392 897 Finansiella intäkter -1 241 Minskning kortfristiga fordringar 314 093 2 705 749 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 1 101 366 Finansiella kostnader 470 770 Ökning av materiella anläggningstillgångar 7 200 316 Minskning av långfristiga skulder 179 771 Minskning av kortfristiga skulder 203 952 9 156 175 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 988 214 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL -6 450 426 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 3% Hyror 8% Kapitalkostnader 18% Taxebundna kostnader 21% Övrig drift 20% Årsavgifter 89% Avskrivningar 41% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 315 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Föreningen är befriad från fastighetsavgiften de första femton åren. Detta utgår från föreningens värdeår. Sida 3 av 13
Väsentliga händelser under räkenskapsåret Nytt öppningssystem för in- och utfart till garaget. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 53st Överlåtelser under året: 9st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 84, varav 5st tillhörande den byggande styrelsen. Tillkommande medlemmar: 7 Avgående medlemmar: 13 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 78 Flerårsöversikt Nyckeltal 2017 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 710 Lån/m² bostadsrättsyta 12 002 Elkostnad/m² totalyta 37 Värmekostnad/m² totalyta 61 Vattenkostnad/m² totalyta 13 Kapitalkostnader/m² totalyta 112 Soliditet (%) 78 Resultat efter finansiella poster (tkr) -264 Nettoomsättning (tkr) 2 393 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 2 995 m² bostäder och 1 211 m² garage. Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 103 292 000 0 0 103 292 000 Upplåtelseavgifter 25 580 000 0 0 25 580 000 Fond för yttre underhåll 91 140 91 140 0 0 S:a bundet eget kapital 128 963 140 91 140 0 128 872 000 Fritt eget kapital Balanserat resultat -91 140-91 140 0 0 Årets resultat -263 813-263 813 0 0 S:a ansamlad förlust -354 953-354 953 0 0 S:a eget kapital 128 608 187-263 813 0 128 872 000 Sida 4 av 13
Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -263 813 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -91 140 summa balanserat resultat -354 953 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs -354 953 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 13
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2017 2016 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 2 392 897 0 Summa rörelseintäkter 2 392 897 0 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 3-942 564 0 Övriga externa kostnader Not 4-158 802 0 Avskrivning av materiella Not 5-1 083 333 0 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -2 184 699 0 RÖRELSERESULTAT 208 198 0 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter -1 241 0 Räntekostnader och liknande resultatposter -470 770 0 Summa finansiella poster -472 011 0 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER -263 813 0 ÅRETS RESULTAT -263 813 0 Sida 6 av 13
Balansräkning TILLGÅNGAR 2017-12-31 2016-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 6 163 916 667 157 799 684 Summa materiella anläggningstillgångar 163 916 667 157 799 684 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 163 916 667 157 799 684 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar 17 746 386 652 Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 7 996 792 233 988 Förutbetalda kostnader och upplupna Not 8 0 13 221 intäkter Summa kortfristiga fordringar 1 014 538 633 861 KASSA OCH BANK Kassa och bank 293 444 7 438 641 Summa kassa och bank 293 444 7 438 641 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 1 307 982 8 072 501 SUMMA TILLGÅNGAR 165 224 649 165 872 185 Sida 7 av 13
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2017-12-31 2016-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 128 872 000 128 872 000 Fond för yttre underhåll Not 9 91 140 0 Summa bundet eget kapital 128 963 140 128 872 000 Fritt eget kapital Balanserat resultat -91 140 0 Årets resultat -263 813 0 Summa fritt eget kapital -354 953 0 SUMMA EGET KAPITAL 128 608 187 128 872 000 LÅNGFRISTIGA SKULDER Byggnadskreditiv 0-865 Skulder till kreditinstitut Not 10,11 35 766 728 35 947 364 Summa långfristiga skulder 35 766 728 35 946 499 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 10,11 180 636 180 636 kreditinstitut Leverantörsskulder 65 663 0 Skatteskulder 285 710 329 666 Övriga skulder 80 022 0 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 12 237 703 543 384 intäkter Summa kortfristiga skulder 849 734 1 053 686 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 165 224 649 165 872 185 Sida 8 av 13
Noter Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2017 2016 Byggnader 120 0 Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2017 2016 Årsavgifter 2 126 622 0 Hyror garage moms 187 877 0 Elintäkter 73 515 0 Avgift andrahandsuthyrning 4 853 0 Öresutjämning 30 0 2 392 897 0 Sida 9 av 13
Not 3 DRIFTKOSTNADER 2017 2016 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 98 817 0 Fastighetsskötsel beställning 4 961 0 Städning entreprenad 52 505 0 Hissbesiktning 2 350 0 Bevakning 17 941 0 Serviceavtal 19 350 0 Förbrukningsmateriel 1 033 0 196 957 0 Reparationer Entré/trapphus 1 313 0 Lås 2 419 0 Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon 2 050 0 Vattenskada 3 502 0 9 284 0 Taxebundna kostnader El 154 487 0 Värme 256 000 0 Vatten 55 715 0 Sophämtning/renhållning 81 429 0 547 631 0 Övriga driftkostnader Försäkring 31 730 0 Bredband 137 122 0 168 852 0 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 19 840 0 TOTALT DRIFTKOSTNADER 942 564 0 Not 4 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2017 2016 Revisionsarvode extern revisor 43 750 0 Föreningskostnader 24 750 0 Styrelseomkostnader 7 568 0 Förvaltningsarvode 67 000 0 Administration 2 984 0 Konsultarvode 12 750 0 158 802 0 Not 5 AVSKRIVNINGAR 2017 2016 Byggnad 1 083 333 0 1 083 333 0 Sida 10 av 13
Not 6 BYGGNADER OCH MARK 2017-12-31 2016-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 157 799 684 0 Nyanskaffningar 7 200 316 157 799 684 Utgående anskaffningsvärde 165 000 000 157 799 684 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Årets avskrivningar enligt plan -1 083 333 0 Utgående avskrivning enligt plan -1 083 333 0 Planenligt restvärde vid årets slut 163 916 667 157 799 684 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 35 000 000 35 000 000 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 53 984 000 43 147 000 Taxeringsvärde mark 21 600 000 21 600 000 75 584 000 64 747 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 73 600 000 63 600 000 Garage 1 984 000 1 147 000 75 584 000 64 747 000 Not 7 ÖVRIGA FORDRINGAR 2017-12-31 2016-12-31 Skattekonto 266 001 0 Klientmedel hos SBC 694 770 0 Fordringar 36 021 39 378 Avräkning byggare 0 194 610 996 792 233 988 Not 8 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER 2017-12-31 2016-12-31 Försäkring 0 13 221 0 13 221 Not 9 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2017-12-31 2016-12-31 Vid årets början 0 0 Reservering enligt stadgar 91 140 0 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut 91 140 0 Sida 11 av 13
Not 10 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2017-12-31 Belopp 2017-12-31 Belopp 2016-12-31 Villkorsändringsdag Handelsbanken 1,200 % 11 982 454 12 042 666 2018-03-22 Handelsbanken 1,200 % 11 982 455 12 042 667 2019-12-30 Handelsbanken 1,520 % 11 982 455 12 042 667 2021-12-30 Summa skulder till kreditinstitut 35 947 364 36 128 000 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -180 636-180 636 35 766 728 35 947 364 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 35 044 184 kr. Not 11 STÄLLDA SÄKERHETER OCH EVENTUALFÖRPLIKTELSER 2017-12-31 2016-12-31 Fastighetsinteckningar 36 128 000 36 128 000 Not 12 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER 2017-12-31 2016-12-31 Extern revisor 43 750 14 250 Ränta 3 196 0 Avgifter och hyror 190 757 529 134 237 703 543 384 Not 13 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Inga större underhållsarbeten planerade. Sida 12 av 13