2017 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Visan i Västra Eriksberg
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Visan i Västra Eriksberg Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2017. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2015 och 2044. Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter och lokaler till nyttjande och utan tidsbegränsning. Upplåtelse får även omfatta mark som ligger i anslutning till föreningens hus, om marken skall användas som komplement till bostadslägenhet eller lokal. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 2009-10-14. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2010-04-16 och nuvarande stadgar registrerades 2015-01-30 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Föreningen är medlem i Eriksbergs samfällighetsförening. Föreningens andel är 0,886%. Samfälligheten förvaltar sopsugsanläggning och kajområde. Styrelsen Robert Morgan Sterner Fridén Tony Alexander Johansson Aleksandar Mitic Björn Sture Wrandel Peter Andreas Håkansson Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Styrelsen har under året avhållit 10 protokollförda sammanträden. Revisor Viktor Bengtsson Ordinarie Extern Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB Sida 1 av 14
Valberedning Markus Dahlgren Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2017-06-28. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte Sannegården 77:1 2010 Göteborg Fullvärdesförsäkring finns via Trygg-Hansa. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 2009-2010 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 2011. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 3 450 m², varav 3 450 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 56 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 7 19 30 0 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Gemensamhetsutrymmen Garage under fastigheten Teknisk undercentral Soprum Fastighetsförråd Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2015 och sträcker sig fram till 2044. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Planerat underhåll År Kommentar OVK (obligatorisk 2019 ca 20 000 kr ventilationskontroll), FX Byte ca 10 dörrstängare 2021 ca 50 000 kr Sida 2 av 14
Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Ekonomisk Förvaltning Teknisk förvaltning Teknisk larmövervakning Leverantör SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB KTC Föreningens ekonomi FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2017 2016 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 928 431 930 328 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 2 621 099 2 616 549 Finansiella intäkter 16 63 Ökning av kortfristiga skulder 0 146 226 2 621 115 2 762 838 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 1 074 565 1 179 750 Finansiella kostnader 341 504 571 805 Ökning av kortfristiga fordringar 280 946 375 557 Minskning av långfristiga skulder 702 624 637 624 Minskning av kortfristiga skulder 123 889 0 2 523 528 2 764 736 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 1 026 018 928 431 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 97 587-1 897 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 10% Hyror 9% Kapitalkostnader 14% Taxebundna kostnader 14% Fastighetsavgift 2% Årsavgifter 81% Avskrivningar 41% Övrig drift 29% Sida 3 av 14
Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 315 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Föreningen är befriad från fastighetsavgiften de första fem åren och de därpå följande fem åren betalas halv avgift. Detta utgår från föreningens värdeår. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Övervakningskamera med kringutrustning installerad i det gemensamma soprummet. Gemensamma regler har utarbetats tillsammans med Brf. Sången angående utbyggnad av uteplatser i markplan på mark som tillhör föreningarna. Boappa, ett nytt system för informationsspridning till medlemmarna, har tagits i bruk. Systemet innefattar ny hemsida. Lediga garageplatser kan hyras ut till Brf. Sångens medlemmar genom korttidskontrakt. Brf. Visans medlemmar är dock prioriterade. Nytt underhållsavtal avseende garageporten har, tillsammans med Brf. Sången, tecknats med KONE. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 56 st Överlåtelser under året: 11 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 4 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 79 Tillkommande medlemmar: 15 Avgående medlemmar: 18 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 76 Flerårsöversikt Nyckeltal 2017 2016 2015 2014 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 617 617 605 594 Lån/m² bostadsrättsyta 7 979 8 183 8 368 8 486 Elkostnad/m² totalyta 29 34 34 28 Värmekostnad/m² totalyta 46 62 49 50 Vattenkostnad/m² totalyta 20 28 27 25 Kapitalkostnader/m² totalyta 99 166 233 279 Soliditet (%) 76 75 75 75 Resultat efter finansiella poster (tkr) 230-111 -282-404 Nettoomsättning (tkr) 2 607 2 599 2 564 2 483 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 3 450 m² bostäder. Sida 4 av 14
Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Brf Visan i Västra Eriksberg Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 60 201 000 0 0 60 201 000 Upplåtelseavgifter 27 519 000 0 0 27 519 000 Fond för yttre underhåll 1 093 429 278 143 0 815 286 S:a bundet eget kapital 88 813 429 278 143 0 88 535 286 Fritt eget kapital Balanserat resultat -1 150 842-278 143-110 969-761 730 Årets resultat 229 020 229 020 110 969-110 969 S:a ansamlad förlust -921 822-49 123 0-872 699 S:a eget kapital 87 891 607 229 020 0 87 662 587 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 229 020 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -872 699 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -278 143 summa balanserat resultat -921 822 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs -921 822 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2017 2016 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 2 607 415 2 599 435 Övriga rörelseintäkter Not 3 13 684 17 114 Summa rörelseintäkter 2 621 099 2 616 549 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-532 644-644 333 Övriga externa kostnader Not 5-462 569-456 565 Personalkostnader Not 6-78 852-78 852 Avskrivning av materiella Not 7-976 026-976 026 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -2 050 091-2 155 776 RÖRELSERESULTAT 571 008 460 773 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 16 63 Räntekostnader och liknande resultatposter -341 504-571 805 Summa finansiella poster -341 488-571 742 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 229 520-110 969 SKATT Statlig inkomstskatt -500 0-500 0 ÅRETS RESULTAT 229 020-110 969 Sida 6 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2017-12-31 2016-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 113 838 424 114 812 493 Maskiner och inventarier Not 9 0 1 957 Summa materiella anläggningstillgångar 113 838 424 114 814 450 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 113 838 424 114 814 450 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar 2 880 3 045 Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 10 1 048 978 923 848 Summa kortfristiga fordringar 1 051 858 926 893 KORTFRISTIGA PLACERINGAR Not 11 Kortfristiga placeringar 811 264 556 284 811 264 556 284 KASSA OCH BANK Kassa och bank 22 624 24 036 Summa kassa och bank 22 624 24 036 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 1 885 746 1 507 213 SUMMA TILLGÅNGAR 115 724 170 116 321 663 Sida 7 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2017-12-31 2016-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 87 720 000 87 720 000 Fond för yttre underhåll Not 12 1 093 429 815 286 Summa bundet eget kapital 88 813 429 88 535 286 Fritt eget kapital Balanserat resultat -1 150 842-761 730 Årets resultat 229 020-110 969 Summa fritt eget kapital -921 822-872 699 SUMMA EGET KAPITAL 87 891 607 87 662 587 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 13,14 18 319 592 27 592 800 Summa långfristiga skulder 18 319 592 27 592 800 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 13,14 9 208 208 637 624 kreditinstitut Leverantörsskulder 30 109 142 103 Skatteskulder 37 292 0 Övriga skulder 2 650 2 350 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 15 234 712 284 199 intäkter Summa kortfristiga skulder 9 512 971 1 066 276 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 115 724 170 116 321 663 Sida 8 av 14
Noter Belopp anges i kronor om inte annat anges Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Lån som har slutförfallodag inom ett år från bokslutsdagen redovisas som kortfristiga skulder, oavsett om fortsatt belåning sker hos bank. Avskrivningar 2017 2016 Byggnader 100 år 100 år Inventarier 5 år 5 år Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2017 2016 Årsavgifter 2 127 639 2 127 639 Hyror garage 222 300 220 337 Bredbandsintäkter 171 360 171 360 Varmvattenintäkter 86 036 80 013 Öresutjämning 80 87 2 607 415 2 599 435 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2017 2016 Övriga intäkter 13 684 17 114 13 684 17 114 Sida 9 av 14
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2017 2016 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel beställning 17 195 9 859 Snöröjning/sandning 4 805 9 946 Hissbesiktning 6 413 6 310 Gård 2 648 8 018 Serviceavtal 60 330 47 918 Förbrukningsmateriel 4 003 9 243 Brandskydd 7 705 3 341 103 099 94 635 Reparationer Gemensamma utrymmen 3 913 0 Entré/trapphus 3 533 0 Lås 0 8 246 VVS 0 3 531 Ventilation 0 22 673 Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon 0 8 731 Tak 0 1 794 7 446 44 974 Taxebundna kostnader El 98 959 116 820 Värme 159 845 213 248 Vatten 69 753 95 464 328 557 425 532 Övriga driftkostnader Försäkring 31 640 27 311 Samfällighetsavgift 25 110 51 881 56 750 79 192 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 36 792 0 TOTALT DRIFTKOSTNADER 532 644 644 333 Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2017 2016 Kreditupplysning 4 594 3 677 Tele- och datakommunikation 187 739 183 055 Inkassering avgift/hyra 2 900 425 Hyresförluster 976 60 Revisionsarvode extern revisor 15 875 15 625 Föreningskostnader 600 754 Styrelseomkostnader 0 445 Förvaltningsarvode 245 710 239 132 Administration 4 175 13 017 Konsultarvode 0 375 462 569 456 565 Sida 10 av 14
Not 6 PERSONALKOSTNADER 2017 2016 Anställda och personalkostnader Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 60 000 60 000 Sociala kostnader 18 852 18 852 78 852 78 852 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2017 2016 Byggnad 974 069 974 069 Inventarier 1 957 1 957 976 026 976 026 Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2017-12-31 2016-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 118 000 000 118 000 000 Utgående anskaffningsvärde 118 000 000 118 000 000 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -3 187 507-2 213 438 Årets avskrivningar enligt plan -974 069-974 069 Utgående avskrivning enligt plan -4 161 576-3 187 507 Planenligt restvärde vid årets slut 113 838 424 114 812 493 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 23 250 000 23 250 000 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 59 000 000 59 000 000 Taxeringsvärde mark 32 000 000 32 000 000 91 000 000 91 000 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 91 000 000 91 000 000 91 000 000 91 000 000 Sida 11 av 14
Not 9 MASKINER OCH INVENTARIER 2017-12-31 2016-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 12 153 12 153 Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 12 153 12 153 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -10 196-8 239 Årets avskrivningar enligt plan -1 957-1 957 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -12 153-10 196 Redovisat restvärde vid årets slut 0 1 957 Not 10 ÖVRIGA FORDRINGAR 2017-12-31 2016-12-31 Skattekonto 577 576 Klientmedel hos SBC 1 003 393 904 394 Fordringar 45 008 18 878 1 048 978 923 848 Not 11 KORTFRISTIGA PLACERINGAR Bokfört värde 2017-12-31 Verkligt värde 2017-12-31 Bokfört värde 2016-12-31 Nominellt värde Handelsbanken Multi Asset 25 100 000 405 632 424 466 278 142 Handelsbanken Multi Asset 40 100 000 405 632 437 213 278 142 811 264 861 679 556 284 Not 12 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2017-12-31 2016-12-31 Vid årets början 815 286 537 143 Reservering enligt stadgar 278 143 278 143 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut 1 093 429 815 286 Sida 12 av 14
Not 13 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2017-12-31 Belopp 2017-12-31 Belopp 2016-12-31 Villkorsändringsdag Handelsbanken 0,920 % 8 727 584 8 949 584 2018-06-01 Handelsbanken 1,100 % 9 917 500 10 257 500 2019-06-30 Handelsbanken 1,050 % 8 882 716 9 023 340 2020-06-30 Summa skulder till kreditinstitut 27 527 800 28 230 424 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -9 208 208-637 624 18 319 592 27 592 800 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 24 024 680 kr. Not 14 STÄLLDA SÄKERHETER OCH EVENTUALFÖRPLIKTELSER 2017-12-31 2016-12-31 Fastighetsinteckningar 30 280 000 30 280 000 Eventualförpliktelser Inga Inga Not 15 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER 2017-12-31 2016-12-31 Ränta 6 691 6 861 Avgifter och hyror 228 021 222 404 El 0 10 942 Värme 0 21 287 Vatten 0 22 705 234 712 284 199 Not 16 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Obligatorisk ventilationskontroll kommer att utföras under våren 2018. Inoljning av lekredskap, bord, bänkar och trallar på gården kommer att utföras under våren 2018. Sida 13 av 14
Budget BUDGET Budget 2018 Utfall 2017 Budget 2017 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter 2 127 639 2 127 639 2 127 700 Hyror garage 228 000 222 300 228 000 Bredbandsintäkter 171 360 171 360 171 400 Varmvattenintäkter 87 000 86 036 80 000 Öresutjämning 0 80 0 Övriga intäkter 11 424 13 684 11 500 2 625 423 2 621 099 2 618 600 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel beställning -30 000-17 195-20 000 Snöröjning/sandning -7 500-4 805-5 700 Hissbesiktning -6 600-6 413-6 400 Garage 0 0-2 000 Gård -2 000-2 648-2 000 Serviceavtal -70 000-60 330-63 700 Förbrukningsmateriel -5 000-4 003-5 000 Brandskydd -5 000-7 705 0-126 100-103 099-104 800 Reparationer Fastighet förbättringar -40 000 0-20 000 Gemensamma utrymmen 0-3 913 0 Entré/trapphus 0-3 533 0 Lås 0 0-10 000 Ventilation 0 0-23 000-40 000-7 446-53 000 Taxebundna kostnader El -120 000-98 959-119 900 Värme -218 000-159 845-200 000 Vatten -98 000-69 753-94 400-436 000-328 557-414 300 Övriga driftskostnader Försäkring -33 000-31 640-27 900 Samfällighetsavgift -56 000-25 110-57 000-89 000-56 750-84 900 Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg. -37 922-36 792-36 850-37 922-36 792-36 850 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Kreditupplysning -4 000-4 594-4 000 Tele- och datakommunikation -195 000-187 739-177 700 Inkassering avgift/hyra 0-2 900 0 Hyresförluster 0-976 0 Revisionsarvode extern revisor -17 000-15 875-16 000 Föreningskostnader -2 000-600 -2 000 Förvaltningsarvode -256 000-245 710-247 400 Förvaltningsarvoden övriga 0 0-2 000 Administration -5 000-4 175-5 000-479 000-462 569-454 100 Personalkostnader Styrelsearvode -60 000-60 000-60 000 Arbetsgivaravgifter -18 852-18 852-19 000-78 852-78 852-79 000 Sida 1 av 2
Budget 2018 Utfall 2017 Budget 2017 Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad -974 069-974 069-974 100 Inventarier 0-1 957-2 000-974 069-976 026-976 100 SA RÖRELSENS KOSTNADER -2 260 943-2 050 091-2 203 050 RÖRELSERESULTAT 364 480 571 008 415 550 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Dröjsmålsränta avgifter/hyror 0 15 0 Skatteränta ej skattepliktig 0 1 0 Låneräntor -300 000-341 504-401 000-300 000-341 488-401 000 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 64 480 229 520 14 550 SKATT Statlig inkomstskatt 0-500 0 0-500 0 RESULTAT 64 480 229 020 14 550 Sida 2 av 2