ÅRSREDOVISNING 2015 Brf Trapphuset 54:an
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Trapphuset 54:an Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2015. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2011 och 2021. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 2003-11-14. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2005-01-01 och nuvarande stadgar registrerades 2012-08-31 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Gun Ahlin Ledamot Avgick vid årsskiftet 2015/2016. Anders Ax Ledamot Krister Engström Ledamot Göran Gustafsson Ledamot Frida Hamilton Ledamot Karin Nolmark Ledamot Mats Olsson Ledamot Tilda Brune Josefin Ek Monica Melin Suppleant Suppleant Revisor Vid kommande ordinarie föreningsstämma löper mandatperioden ut för följande personer: Gun Ahlin. Styrelsen har under året avhållit 9 protokollförda sammanträden. Sida 1 av 14
Revisor Monica Melin Valberedning Maggie Trifu Ordinarie Intern Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2015-06-01. Föreningsstämman hölls i Nordhemsskolan. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun Olivedal 15:7 2005 Göteborg Fullvärdesförsäkring finns via Länsförsäkringar. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1903 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1980. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 1 027 m², varav 1 027 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 15 lägenheter med bostadsrätt samt 1 lägenhet med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 11 0 4 1 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Gemensamhetsutrymmen Kommentar Cykelförråd, tvättstuga I källaren, uppgång A. Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2011 och sträcker sig fram till 2021. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Obligatorisk ventilationskontroll 2012 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Ekonomisk förvaltning Teknisk förvaltning Leverantör SBC Styrelsen Sida 2 av 14
Föreningens ekonomi Föreningen har långfristiga hypotekslån på totalt 8.277.758 kr, fördelade på tre jämnstora lån. Ett åttaårigt lån omsattes i januari 2013 med samma löptid till räntan 3,40 %. De övriga två lånen löper på 90 dagars (rörligt) tillsvidare. Räntan på dessa lån är f.n. på 1,05 % (januari 2016). KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 575 809 522 215 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 788 671 791 310 Finansiella intäkter 2 069 4 031 Minskning kortfristiga fordringar 0 23 460 790 740 818 801 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 449 738 445 802 Finansiella kostnader 161 459 216 283 Ökning av materiella anläggningstillgångar 62 500 36 250 Ökning av kortfristiga fordringar 114 0 Minskning av långfristiga skulder 84 328 55 865 Minskning av kortfristiga skulder 128 11 007 758 267 765 207 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 608 282 575 809 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 32 473 53 594 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Hyror 9% Avskrivningar 13% Kapitalkostnader 23% Reparationer 5% Övrig drift 17% Periodiskt underhåll 8% Årsavgifter 91% Fastighetsavgift 3% Taxebundna kostnader 31% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 243 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 3 av 14
Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året 1. Föreningen installerade med hjälp av Telia fibernät i fastigheten under hösten 2015. Under våren 2016 förväntas medlemmarna kunna nyttja den nya installationen fullt ut. 2. Mindre underhållsarbeten har genomförts i bl.a. tvättstugan samt inköp av brandvarnare till samtliga lägenheter. 3. Två av föreningens lån på fastigheten förföll 2015-12-30 respektive 2016-01-30. Föreningen valde att fortsätta med 90 dagars bindningstid (rörligt). Händelser efter året Styrelsen följer underhållsplanen i största möjlliga utsträckning och det underhåll som planeras inom de närmsta åren är: - Målning alt.byte av fönster. - Filma och spola stammarna. - Rusta upp gården med ny markbeläggning. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 15 st Överlåtelser under året: 3 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 20 st Tillkommande medlemmar: 5 st Avgående medlemmar: 4 st Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 21 st Flerårsöversikt Nyckeltal 2015 2014 2013 2012 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 699 748 756 756 Lån/m² bostadsrättsyta 8 060 8 621 8 678 8 729 Elkostnad/m² totalyta 31 23 25 29 Värmekostnad/m² totalyta 123 111 145 140 Vattenkostnad/m² totalyta 39 32 35 34 Kapitalkostnader/m² totalyta 157 223 288 359 Soliditet (%) 62 62 62 54 Resultat efter finansiella poster (tkr) 87 43 40-49 Nettoomsättning (tkr) 788 791 798 798 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 1 027 m² bostäder. Sida 4 av 14
Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 87 288 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -148 172 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -92 200 summa balanserat resultat -153 084 Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas 54 359 att i ny räkning överförs -98 725 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 1 787 891 791 150 Övriga rörelseintäkter Not 2 780 160 Summa rörelseintäkter 788 671 791 310 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 3-383 916-377 883 Övriga externa kostnader Not 4-56 831-58 928 Personalkostnader Not 5-8 991-8 991 Avskrivningar Not 6-92 255-90 390 Summa rörelsekostnader -541 993-536 192 RÖRELSERESULTAT 246 678 255 118 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 2 069 4 031 Räntekostnader och liknande resultatposter -161 459-216 283 Summa finansiella poster -159 390-212 252 ÅRETS RESULTAT 87 288 42 866 Sida 6 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2015-12-31 2014-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not 7 21 692 951 21 715 456 Maskiner och inventarier Not 8 26 583 33 833 Summa materiella anläggningstillgångar 21 719 534 21 749 289 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 21 719 534 21 749 289 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 9 321 093 290 455 Summa kortfristiga fordringar 321 093 290 455 KASSA OCH BANK Kassa och bank 307 103 305 154 Summa kassa och bank 307 103 305 154 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 628 197 595 610 SUMMA TILLGÅNGAR 22 347 731 22 344 899 Sida 7 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2015-12-31 2014-12-31 EGET KAPITAL Not 10 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 11 980 467 11 980 467 Kapitaltillskott 1 705 596 1 705 596 Fond för yttre underhåll Not 11 360 020 336 074 Summa bundet eget kapital 14 046 083 14 022 137 Fritt eget kapital Balanserat resultat -240 372-259 292 Årets resultat 87 288 42 866 Summa fritt eget kapital -153 084-216 426 SUMMA EGET KAPITAL 13 892 999 13 805 711 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 12 8 249 078 8 333 406 Summa långfristiga skulder 8 249 078 8 333 406 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 12 28 680 28 680 kreditinstitut Leverantörsskulder 51 470 45 387 Skatteskulder 39 360 38 832 Uppl kostnader och förutb intäkter Not 13 86 144 92 883 Summa kortfristiga skulder 205 654 205 782 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 22 347 731 22 344 899 Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och säkerheter Fastighetsinteckningar Not 12 8 602 000 8 602 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga Sida 8 av 14
Tilläggsupplysningar Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2009:1, Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2015 2014 Byggnader 400 år 400 år Fastighetsförbättringar 400 år/ 5 år 400 år/ 5 år Balkonger 35 år 35 år Bredband 10 år 0 Not 1 NETTOOMSÄTTNING 2015 2014 Årsavgifter 718 068 725 837 Hyror bostäder 69 824 65 313 Öresutjämning -1 0 787 891 791 150 Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2015 2014 Övriga intäkter 780 160 780 160 Sida 9 av 14
Not 3 DRIFTKOSTNADER 2015 2014 Fastighetskostnader Snöröjning/sandning 2 261 0 Myndighetstillsyn 3 150 0 Gård 2 325 450 Förbrukningsmateriel 3 475 3 858 Brandskydd 904 0 12 115 4 308 Reparationer Tvättstuga 9 058 42 328 Entré/trapphus 0 500 Fönster 5 728 0 Mark/gård/utemiljö 2 959 0 Vattenskada 16 811 0 34 556 42 828 Periodiskt underhåll Entré/trapphus 15 734 0 VVS 0 68 254 Bredband 38 625 0 54 359 68 254 Taxebundna kostnader El 31 425 22 711 Värme 126 643 107 215 Vatten 39 659 31 238 Sophämtning/renhållning 23 782 22 215 221 509 183 379 Övriga driftkostnader Försäkring 18 530 31 439 Kabel-TV 22 959 28 203 41 489 59 642 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 19 888 19 472 TOTALT DRIFTKOSTNADER 383 916 377 883 Not 4 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2015 2014 Kreditupplysning 1 500 1 770 Tele- och datakommunikation 3 407 2 844 Juridiska åtgärder 600 4 125 Inkassering avgift/hyra 600 0 Föreningskostnader 625 1 670 Fritids- och trivselkostnader 2 310 107 Förvaltningsarvode 30 534 29 772 Administration 4 475 1 638 Korttidsinventarier 0 3 000 Konsultarvode 8 750 14 002 Bostadsrätterna Sverige Ek För 4 030 0 56 831 58 928 Sida 10 av 14
Not 5 PERSONALKOSTNADER 2015 2014 Anställda och personalkostnader Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 8 991 8 991 8 991 8 991 Not 6 AVSKRIVNINGAR 2015 2014 Byggnad 27 451 27 451 Förbättringar 57 554 60 522 Inventarier 7 250 2 417 92 255 90 390 Not 7 BYGGNADER OCH MARK 2015-12-31 2014-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 22 152 026 22 152 026 Nyanskaffningar 62 500 0 Utgående anskaffningsvärde 22 214 526 22 152 026 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -436 571-348 598 Årets avskrivningar enligt plan -85 005-87 973 Utgående avskrivning enligt plan -521 575-436 571 Planenligt restvärde vid årets slut 21 692 951 21 715 456 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 8 582 034 8 582 034 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 10 400 000 10 400 000 Taxeringsvärde mark 7 200 000 7 200 000 17 600 000 17 600 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 17 600 000 17 600 000 17 600 000 17 600 000 Sida 11 av 14
Not 8 MASKINER OCH INVENTARIER 2015-12-31 2014-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 36 250 0 Nyanskaffningar 0 36 250 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 36 250 36 250 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -2 417 0 Årets avskrivningar enligt plan -7 250-2 417 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -9 667-2 417 Redovisat restvärde vid årets slut 26 583 33 833 Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR 2015-12-31 2014-12-31 Skattekonto 19 915 19 801 Klientmedel hos SBC 299 359 268 835 Placeringskonto hos SBC 1 819 1 819 321 093 290 455 Not 10 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 11 980 467 0 0 11 980 467 Kapitaltillskott 1 705 596 0 0 1 705 596 Fond för yttre underhåll 360 020 92 200-68 254 336 074 S:a bundet eget kapital 14 046 083 92 200-68 254 14 022 137 Fritt eget kapital Balanserat resultat -240 372-92 200 111 120-259 292 Årets resultat 87 288 87 288-42 866 42 866 S:a ansamlad förlust -153 084-4 912 68 254-216 426 S:a eget kapital 13 892 999 87 288 0 13 805 711 Sida 12 av 14
Not 11 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2015-12-31 2014-12-31 Vid årets början 336 074 243 874 Reservering enligt stadgar 92 200 92 200 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -68 254 0 Vid årets slut 360 020 336 074 Not 12 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2015-12-31 Belopp 2015-12-31 Belopp 2014-12-31 Villkorsändringsda g Handelsbanken 3,400 % 2 788 152 2 816 824 2021-01-30 Handelsbanken 1,050 % 2 838 328 2 867 000 2016-03-30 Handelsbanken 1,150 % 2 651 278 2 678 262 2016-02-01 Summa skulder till kreditinstitut 8 277 758 8 362 086 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -28 680-28 680 8 249 078 8 333 406 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 8 105 678 kr. Sida 13 av 14