Stiftelsen Emil Heijnes Fond Styrelsen avger härmed årsredovisning för Stiftelsen Emil Heijnes Fond för år 2006. FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Beskrivning av verksamheten Emil Heijnes Fond är en stiftelse med ändamål att främja vård av behövande ålderstigna eller sjuka advokater eller änkor efter advokater. I beslut den 21 december 2006 har Kammarkollegiet medgivit att till ändamålet får fogas: "eller främja vård, fostran eller utbildning av behövande barn till advokater, förutvarande advokater och avlidna advokater." Styrelsen har under året hållit tre protokollförda sammanträden. Emil Heijnes Fond har inte utbetalat något understöd under året. Emil Heijnes Fonds värdepapper samförvaltas sedan den 1 januari 1990 med Sveriges advokatsamfunds Understödsfonds samt Gustaf och Calla Sandströms Minnesfonds portföljer. Förvaltningen omhänderhas i huvudsak av Carnegie Kapitalförvaltning AB och SEB Enskilda Banken, men omfattar även andelar i aktiefonder förvaltade av Odin Forvaltning AS, Didner & Gerge Fonder AB samt AMF Fondförvaltning AB. Från och med räkenskapsåret 2006 avger Emil Heijnes Fond egen årsredovisning och ingår således inte längre i Sveriges advokatsamfunds Understödsfonds årsredovisning. Jämförelsesiffror för 2005 är omräknade till att gälla enbart Emil Heijnes fond. Förmögenhet Emil Heijnes Fonds förmögenhet vid räkenskapsårets utgång: 2006 2005 - eget kapital enligt balansräkningen 9 766 012 8 938 900 - värdepapper till marknadsvärde 10 001 423 9 305 134 - minskat med värdepapper till bokfört värde -8 067 841-7 706 791 - Summa kapital 11 699 594 10 537 243 Arvoden Ingen ersättning har utgått till styrelsen. Ersättning till SEB Enskilda Banken samt Carnegie Kapitalförvaltning AB har utgått med 12 868 (10 910) kronor. Sedvanlig kostnad för ovannämnda aktiefonders förvaltning har utgått. Resultatdisposition Styrelsen har beslutat att till förfogande stående medel - vid årets början fritt kapital 3 967 710 - årets resultat 827 112 - Summa fritt eget kapital 4 794 822 skall disponeras enligt följande - reserveras för bidrag 500 000 - till bundet kapital avsätts - enligt stadgar 108 126 - ytterligare avsättning 200 000 - fritt kapital att balansera i ny räkning 3 986 696 4 794 822 Stiftelsens resultat och ställning i övrigt för de två senaste räkenskapsåren framgår av följande resultat- och balansräkningar, bokslutskommentarer med redovisningsprinciper och tillhörande noter. Alla belopp uttrycks i kronor. Sida 1 (5)
RESULTATRÄKNING Not 2006 2005 Stiftelsens intäkter Andelar från resultat av finansiella anläggningstillgångar 1 1 079 786 532 890 Summa intäkter 1 079 786 532 890 Stiftelsens kostnader Förvaltararvoden 2 12 868 827 Övriga externa kostnader 3 28 263 22 149 Resultat 1 038 655 509 915 Skatt 211 543 5 520 Årets resultat 827 112 504 395 BALANSRÄKNING Not 2006-12-31 2005-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Andel i samförvaltade värdepapper 4 8 067 840 7 706 790 Summa anläggningstillgångar 8 067 840 7 706 790 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar 1 389 112 1 240 939 Tillgodohavande på depåkonton 408 006 0 Summa omsättningstillgångar 1 797 118 1 240 939 Summa tillgångar 9 864 958 8 947 729 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 5 Eget kapital 9 766 012 8 938 900 Summa totalt eget kapital 9 766 012 8 938 900 Kortfristiga skulder Skatteskulder 78 701 0 Övriga skulder 20 245 8 829 Summa kortfristiga skulder 98 946 8 829 Summa eget kapital och skulder 9 864 958 8 947 729 Ställda panter inga inga Ansvarsförbindelser inga inga Sida 2 (5)
BOKSLUTSKOMMENTARER OCH NOTER Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Not 1: Resultat från finansiella anläggningstillgångar 2006 2005 Utdelning på aktier och andelar 237 972 146 080 Ränteintäkter, netto 32 638 27 302 Realisationsvinster, netto 810 647 359 069 Valutakursdifferenser -1 471 439 Summa 1 079 786 532 890 Not 2: Förvaltningsarvoden 2006 2005 Årets förvaltningsarvoden 12 868 10 910 Återförd reservering 0-10 084 Summa 12 868 827 Not 3: Övriga externa kostnader 2006 2005 Administrativa kostnader 9 225 8 861 Redovisning 6 108 4 531 Revision 7 500 1 050 Dataprogram 1 428 3 413 Konsultationer 0 2 888 Styrelseförsäkring 3 520 840 Resekostnader 482 566 Summa 28 263 22 149 Sida 3 (5)
Not 4: Andel i samförvaltade värdepapper. Totalt värdepappersinnehav per 2006-12-31. Aktier antal bokfört värde marknadsvärde ABB, A 9 600 939 744 1 178 400 Assa Abloy, B 9 000 1 183 364 1 341 000 Atlas Copco, A 10 000 1 855 648 2 300 000 AstraZeneca Plc 6 250 2 248 770 2 296 875 Be Group 5 300 337 914 373 650 Electrolux B 1 500 293 150 205 500 Elekta B 5 700 780 450 822 225 Ericsson, B 232 300 4 691 052 6 423 095 Swedbank A 9 700 1 857 049 2 410 450 Getinge, B 9 700 1 225 884 1 488 950 SHB, A 10 400 2 017 680 2 152 800 Hennes & Mauritz, B 15 250 3 663 038 5 276 500 Husqvarna 1 600 28 713 171 200 Intrum Justitia 8 900 624 832 789 875 Investor, B 15 000 1 813 834 2 520 000 Kinnevik, B 11 000 963 696 1 265 000 Lundin Petroleum AB 4 700 392 803 373 650 Meda A 2 000 272 174 554 000 Metro B 20 500 135 053 186 550 Millicom SDB 1 300 364 464 560 950 Nokia A 4 900 692 058 686 980 Nordea 45 700 3 045 711 4 821 350 Observer AB 14 400 497 064 557 280 Q Med 4 900 498 182 523 075 Sandvik, A 15 900 1 174 500 1 582 050 Scania, B 3 300 1 240 243 1 587 300 SCA, B 5 600 1 828 565 2 002 000 SEB Sverige Småbolagsfond 221 122 2 578 427 5 213 895 Securitas, B 10 200 1 061 431 1 083 750 Securitas Systems B 24 400 600 740 675 880 SEB, A 5 050 613 323 1 098 375 Skanska, B 8 500 879 013 1 147 500 SKF, B 6 900 791 858 872 850 SSAB A 2 100 337 275 341 250 Swedish Match 3 500 396 476 448 000 Tele2, B 12 000 892 372 1 200 000 TeliaSonera 25 900 1 006 585 1 456 875 Tieto Enator 3 100 662 575 697 500 Trelleborg, B 2 300 338 575 377 200 Volvo, B 5 050 1 748 002 2 381 075 Andelar AMF Aktiefond - Sverige 17 190 3 467 391 5 729 306 Didner & Gerge Aktiefond 4 271 3 081 876 4 673 880 Odin Fastighet 13 619 3 321 902 5 842 241 ACM Global Growth Trends Fund 1 964 730 350 840 197 SEB Global Fund 1 047 104 7 187 602 7 661 871 SEB Stiftelsefond 394 258 2 700 000 2 934 111 Selector Global Value Fund 223 2 850 000 3 373 372 Carnegie World Wide Class 5B 31 744 11 408 133 13 503 580 Carnegie WW Long Short 4 447 5 344 855 7 066 461 Carnegie WW L/S 10 000 3 364 0 505 Räntebärande Carnegie, svensk kort räntefond 153 104 16 239 910 17 487 539 Nordea, nr 5517 600 000 640 608 620 204 SBAB nr 118 1 000 000 1 098 991 1 031 666 SEB Alpha 582 840 5 837 283 5 853 577 SEB global Hedge Lux Ack 30 564 3 204 751 3 339 249 SEB Likviditetsfond SEK 43 436 449 614 441 134 Stadshypotek nr 1566 1 000 000 1 119 320 1 033 723 115 254 873 142 877 471 35 % belöper på Sveriges Advokatsamfunds Understödsfond 40 339 206 50 007 115 7 % belöper på Emil Heijnes Fond 8 067 841 10 001 423 58 % belöper på Sandströms Minnesfond 66 847 826 82 868 933 Summa 115 254 873 142 877 471 Sida 4 (5)
Not 5: Eget kapital Bundet eget kapital Fritt eget kapital Emil Heijnes fond Belopp vid årets ingång 4 971 190 3 967 710 Redovisat årsresultat 827 112 Avsatt till bundet kapital 108 126-108 126 Summa 5 079 316 4 686 696 Stockholm den 21 februari 2006 Claes Felländer Ordförande Per Björkman Mats Bendrik Peter Hedborg Claes Zettermarck Vår revisionsberättelse har avgivits den / 2007 Bo Axberg Magnus Ullman Sida 5 (5)