2016 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Liljan
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Liljan Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2016. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2016 och 2036. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1960-02-23. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1963-03-28 och nuvarande stadgar registrerades 2001-10-17 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Hans Jörgen Johansson Pia Margareta Enlund Gustafsson Hatice Göksen Moeen Khays Agneta Christina Wijkström Eva Agneta Ersmarker Tommy Göran Schlegel Bo Arne Stener Ordförande Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Suppleant Vid kommande ordinarie föreningsstämma löper mandatperioden ut för följande personer: Hatice Göksen, Hans Jörgen Johansson och Moeen Khays. Styrelsen har under året avhållit 11 protokollförda sammanträden. Revisor Annelie Finnberg Skoog Ordinarie Extern Ernst&Young Sida 1 av 15
Valberedning Anne Christine Andersson Satu Sjödahl Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2016-05-11. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte Aspö-Sundby 1:84 1960 Strängnäs Luktärten 15 1961 Strängnäs Fullvärdesförsäkring finns via Moderna Försäkringar. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Byggnadernas uppvärmning är fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheterna bebyggdes 1960 och består av 4 flerbostadshus. Fastigheternas värdeår är 1971. Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet 4 265 m², varav 4 063 m² utgör lägenhetsyta och 202 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 62 lägenheter med bostadsrätt samt 2 lokaler med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 38 10 12 0 2 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Gemensamhetsutrymmen Föreningslokal Lokal hus D Kommentar ej uthyrd Sida 2 av 15
Byggnadernas tekniska status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2016 och sträcker sig fram till 2036. Underhållsplanen uppdaterades 2016. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Bytt belysning entréer och trapphus 2016 Byta torkagg.i torkrum hus A 2016 Renovering och målning av 2010-2011 tvättstugor, klinkergolv i tvättutrymmen. Byte till säkerhetsdörrar, samtliga 2009 lägenheter. Skärmtak över entréer i hus A och C 2009 renoverade och målade. Byte av staket 2008 Anslutning bredband stadsnät 2007-2008 Rörstambyte 2005 Omläggning av tak 2001 Renovering av balkonger 1993 Inglasning Omputsning av fasad 1993 Byte fönster Planerat underhåll År Kommentar Fasadrenovering 2017 I Samråd med SBC Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Internetleverantör Vatten,el samt sopor Kabel TV Städ Utemiljö Ekonomisk förvaltning Leverantör Alltele Sevab Bredbandsbolaget Mälardalens miljöstäd Björkner Entreprenad AB SBC Sida 3 av 15
FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2016 2015 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 1 938 653 1 672 559 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 2 320 693 2 307 275 Finansiella intäkter 147 480 Minskning kortfristiga fordringar 400 14 250 Ökning av kortfristiga skulder 30 650 0 2 351 890 2 322 005 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 1 717 228 1 417 225 Finansiella kostnader 297 042 346 390 Minskning av långfristiga skulder 238 001 238 668 Minskning av kortfristiga skulder 0 53 628 2 252 271 2 055 911 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 2 038 273 1 938 653 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 99 620 266 094 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Hyror 7% Övrig drift 27% Avskrivningar 10% Kapitalkostnader 13% Reparationer 7% Periodiskt underhåll 3% Årsavgifter 93% Fastighetsavgift 4% Taxebundna kostnader 36% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 268 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Byte av trappbelyssningen. Byte av torkagg. i torkrummet hus A. Sida 4 av 15
Medlemsinformation Medlemslägenheter: 62 st Överlåtelser under året: 7 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av säljare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 77 st Tillkommande medlemmar: 8 st Avgående medlemmar: 8 st Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 77 st Flerårsöversikt Nyckeltal 2016 2015 2014 2013 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 532 532 532 532 Hyror/m² hyresrättsyta 0 0 6 225 Lån/m² bostadsrättsyta 2 457 2 515 2 574 2 633 Elkostnad/m² totalyta 19 17 16 19 Värmekostnad/m² totalyta 96 91 77 103 Vattenkostnad/m² totalyta 52 55 59 60 Kapitalkostnader/m² totalyta 70 81 88 92 Soliditet (%) -36-37 -41-45 Resultat efter finansiella poster (tkr) 77 314 312 272 Nettoomsättning (tkr) 2 320 2 307 2 308 2 319 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 4 063 m² bostäder och 202 m² lokaler. Sida 5 av 15
Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Brf Liljan Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 202 800 0 0 202 800 Reservfond 80 580 0 0 80 580 Upplåtelseavgifter 152 400 0 0 152 400 Fond för yttre underhåll 1 415 550 139 565 0 1 275 985 S:a bundet eget kapital 1 851 330 139 565 0 1 711 765 Fritt eget kapital Balanserat resultat -4 694 307-139 565 314 386-4 869 128 Årets resultat 76 817 76 817-314 386 314 386 S:a ansamlad förlust -4 617 490-62 748 0-4 554 742 S:a eget kapital -2 766 160 76 817 0-2 842 977 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 76 817 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -4 554 741 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -139 565 summa balanserat resultat -4 617 489 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs -4 617 489 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 6 av 15
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2016 2015 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 2 320 031 2 307 081 Övriga rörelseintäkter Not 3 662 194 Summa rörelseintäkter 2 320 693 2 307 275 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-1 435 684-1 175 335 Övriga externa kostnader Not 5-184 326-140 289 Personalkostnader Not 6-97 217-101 601 Avskrivning av materiella Not 7-229 754-229 754 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -1 946 981-1 646 979 RÖRELSERESULTAT 373 712 660 296 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 147 480 Räntekostnader och liknande resultatposter -297 042-346 390 Summa finansiella poster -296 895-345 910 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 76 817 314 386 ÅRETS RESULTAT 76 817 314 386 Sida 7 av 15
Balansräkning TILLGÅNGAR 2016-12-31 2015-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 5 595 875 5 825 629 Maskiner och inventarier Not 9 0 0 Summa materiella anläggningstillgångar 5 595 875 5 825 629 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 5 595 875 5 825 629 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar 4 0 Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 10 2 035 447 1 936 104 Summa kortfristiga fordringar 2 035 451 1 936 104 KASSA OCH BANK Kassa och bank 9 933 10 061 Summa kassa och bank 9 933 10 061 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 2 045 384 1 946 164 SUMMA TILLGÅNGAR 7 641 259 7 771 793 Sida 8 av 15
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2016-12-31 2015-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 355 200 355 200 Reservfond 80 580 80 580 Fond för yttre underhåll Not 11 1 415 550 1 275 985 Summa bundet eget kapital 1 851 330 1 711 765 Fritt eget kapital Balanserat resultat -4 694 307-4 869 128 Årets resultat 76 817 314 386 Summa fritt eget kapital -4 617 490-4 554 742 SUMMA EGET KAPITAL -2 766 160-2 842 977 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 12 9 747 991 9 974 324 Summa långfristiga skulder 9 747 991 9 974 324 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 12 233 332 245 000 kreditinstitut Leverantörsskulder 170 079 100 980 Övriga skulder 45 174 46 986 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 15 210 843 247 480 intäkter Summa kortfristiga skulder 659 428 640 446 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 7 641 259 7 771 793 Sida 9 av 15
Tilläggsupplysningar Belopp anges i kronor om inget annat anges. Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2016 2015 Byggnader 66 år 66 år Port/säkerhetsdörr 30 år 30 år Stambyte 30 år 30 år Bredband 10 år 10 år Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2016 2015 Årsavgifter 2 159 856 2 159 856 Hyror parkering 60 325 58 925 Hyror garage 79 450 71 400 Hyror förråd 20 400 16 900 Öresutjämning 0 0 2 320 031 2 307 081 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2016 2015 Övriga intäkter 662 194 662 194 Sida 10 av 15
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2016 2015 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel gård entreprenad 20 750 18 851 Snöröjning/sandning 22 707 24 776 Städning entreprenad 52 956 55 356 Gemensamma utrymmen 28 934 0 Garage 2 178 2 177 Gård 1 808 2 650 Förbrukningsmateriel 6 486 1 917 Störningsjour och larm 5 686 0 141 504 105 726 Reparationer Fastighet förbättringar 0 8 831 Tvättstuga 41 494 1 309 Entré/trapphus 0 1 876 Lås 5 078 423 VVS 5 576 2 413 Ventilation 0 7 992 Elinstallationer 44 061 61 355 Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon 1 379 0 Garage/parkering 5 836 0 Skador/klotter/skadegörelse 14 340 0 Vattenskada 43 057 0 160 821 84 199 Periodiskt underhåll Tvättstuga 38 750 0 Entré/trapphus 40 000 0 78 750 0 Taxebundna kostnader El 80 095 70 806 Värme 409 257 386 523 Vatten 223 538 236 177 Sophämtning/renhållning 85 345 84 646 798 235 778 152 Övriga driftkostnader Försäkring 50 938 48 979 Kabel-TV 0 75 060 Bredband 124 339 2 103 175 277 126 142 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 81 097 81 116 TOTALT DRIFTKOSTNADER 1 435 684 1 175 335 Sida 11 av 15
Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2016 2015 Tele- och datakommunikation 0 141 Inkassering avgift/hyra 425 0 Revisionsarvode extern revisor 913 13 775 Föreningskostnader 2 962 4 232 Styrelseomkostnader 5 340 4 073 Fritids- och trivselkostnader 3 102 0 Förvaltningsarvode 84 125 80 830 Förvaltningsarvoden övriga 51 419 10 138 Administration 5 174 4 294 Korttidsinventarier 9 701 0 Konsultarvode 15 136 16 776 Bostadsrätterna Sverige Ek För 6 030 6 030 184 326 140 289 Not 6 PERSONALKOSTNADER 2016 2015 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 74 800 76 500 Sociala kostnader 22 417 25 101 97 217 101 601 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2016 2015 Byggnad 112 334 112 334 Förbättringar 117 420 117 420 229 754 229 754 Sida 12 av 15
Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2016-12-31 2015-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 11 448 360 11 448 360 Utgående anskaffningsvärde 11 448 360 11 448 360 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -5 622 731-5 392 977 Årets avskrivningar enligt plan -229 754-229 754 Utgående avskrivning enligt plan -5 852 485-5 622 731 Planenligt restvärde vid årets slut 5 595 875 5 825 629 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 480 000 480 000 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 20 190 000 19 923 000 Taxeringsvärde mark 7 723 000 6 683 000 27 913 000 26 606 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 27 617 000 26 283 000 Lokaler 296 000 323 000 27 913 000 26 606 000 Not 9 MASKINER OCH INVENTARIER 2016-12-31 2015-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 360 044 360 044 Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 360 044 360 044 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -360 044-360 044 Årets avskrivningar enligt plan 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -360 044-360 044 Redovisat restvärde vid årets slut 0 0 Not 10 ÖVRIGA FORDRINGAR 2016-12-31 2015-12-31 Skattekonto 329 273 Skattefordran 1 265 1 725 Klientmedel hos SBC 2 028 340 1 928 593 Fordringar 5 513 5 513 2 035 447 1 936 104 Sida 13 av 15
Not 11 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2016-12-31 2015-12-31 Vid årets början 1 275 985 1 142 955 Reservering enligt stadgar 139 565 133 030 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut 1 415 550 1 275 985 Not 12 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2016-12-31 Belopp 2016-12-31 Belopp 2015-12-31 Villkorsändringsdag Swedbank 1,101 % 2 353 008 2 413 340 Rörligt Swedbank 3,030 % 2 315 250 2 378 250 2018-04-25 Swedbank 4,110 % 2 405 520 2 467 200 2019-08-23 Handelsbanken 1,570 % 640 816 654 748 2017-03-01 Handelsbanken 1,610 % 767 984 775 321 2017-01-30 Handelsbanken 1,640 % 758 236 774 284 2018-01-30 Handelsbanken 1,640 % 740 509 756 181 2018-01-30 Summa skulder till kreditinstitut 9 981 323 10 219 324 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -233 332-245 000 9 747 991 9 974 324 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 8 814 663 kr. Not 13 STÄLLDA SÄKERHETER 2016-12-31 2015-12-31 Fastighetsinteckningar 14 655 100 14 655 100 Not 14 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Målning av entréer. Planerad fasadrenovering under 2017. Sida 14 av 15
Budget BUDGET Budget 2017 Utfall 2016 Budget 2016 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter 2 160 000 2 159 856 2 160 000 Hyror parkering 60 000 60 325 60 000 Hyror garage 72 000 79 450 72 000 Hyror förråd 20 500 20 400 15 000 Öresutjämning 0 0 0 Övriga intäkter 0 662 0 2 312 500 2 320 693 2 307 000 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel gård entreprenad -17 000-20 750-16 000 Snöröjning/sandning -20 000-22 707-18 000 Städning entreprenad -53 000-52 956-53 000 Gemensamma utrymmen 0-28 934 0 Garage 0-2 178 0 Gård 0-1 808 0 Förbrukningsmateriel -4 000-6 486-4 000 Störningsjour och larm 0-5 686 0-94 000-141 504-91 000 Reparationer Fastighet förbättringar -50 000 0-50 000 Tvättstuga 0-41 494 0 Entré/trapphus 0-40 000 0 Lås 0-5 078 0 VVS 0-5 576 0 Elinstallationer 0-44 061 0 Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon 0-1 379 0 Garage/parkering 0-5 836 0 Skador/klotter/skadegörelse 0-14 340 0 Vattenskada 0-43 057 0-50 000-200 821-50 000 Periodiskt underhåll Gemensamma utrymmen -138 000 0 0 Tvättstuga 0-38 750 0 Installationer -37 500 0 0 Tak -26 500 0 0-202 000-38 750 0 Taxebundna kostnader El -72 000-80 095-74 000 Värme -390 000-409 257-346 000 Vatten -240 000-223 538-239 000 Sophämtning/renhållning -85 000-85 345-86 000-787 000-798 235-745 000 Övriga driftskostnader Försäkring -51 000-50 938-49 000 Kabel-TV -115 000 0-101 000 Bredband 0-124 339-3 000-166 000-175 277-153 000 Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg. -85 000-81 097-80 000-85 000-81 097-80 000 Sida 1 av 2
Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Inkassering avgift/hyra 0-425 0 Revisionsarvode extern revisor -12 000-913 -12 000 Föreningskostnader 0-2 962 0 Styrelseomkostnader 0-5 340 0 Fritids- och trivselkostnader 0-3 102 0 Förvaltningsarvode -86 000-84 125-80 000 Förvaltningsarvoden övriga 0-51 419 0 Administration -5 000-5 174-5 000 Korttidsinventarier 0-9 701 0 Konsultarvode 0-15 136 0 Bostadsrätterna Sverige Ek För -6 030-6 030-6 030-109 030-184 326-103 030 Personalkostnader Styrelsearvode -75 000-74 800-75 000 Arbetsgivaravgifter -26 000-22 734-26 000 FORA 0 317 0-101 000-97 217-101 000 Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad -112 000-112 334-112 000 Förbättringar -118 000-117 420-118 000-230 000-229 754-230 000 SA RÖRELSENS KOSTNADER -1 824 030-1 946 981-1 553 030 RÖRELSERESULTAT 488 470 373 712 753 970 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Ränteintäkter 0 60 0 Dröjsmålsränta avgifter/hyror 0 31 0 Skatteränta ej skattepliktig 0 56 0 Låneräntor -332 000-296 717-333 000 Övriga räntekostnader 0-325 0-332 000-296 895-333 000 RESULTAT 156 470 76 817 420 970 Sida 2 av 2