2016 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen KLOSTRET 19
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Klostret 19 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2016. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Årsavgifterna planeras att höjas. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningens ändamål är att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta lägenheter åt medlemmarna för nyttjande utan begränsning i tiden. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 2006-10-10. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2008-06-08 och nuvarande stadgar registrerades 2007-06-08 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Elinor Nordstrand Marcus Behrens Aneth Ekstrand Adéle Kristensson Markus Olsson Kim Berntson Eva Vitas Ordförande Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Styrelsen har under året avhållit 8 protokollförda sammanträden. Revisorer Claes Franzén Ordinarie Extern revisor Mats Wahlstedt Ordinarie Intern föreningsrevisor Valberedning Föreningens styrelse. Sida 1 av 14
Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2016-05-11. Extra föreningsstämma hölls 2016-06-01. Val av ledamot. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte KLOSTRET 19 2006 Helsingborg Fullvärdesförsäkring finns via Länsförsäkringar. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1946 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1986. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 1 907 m², varav 1 907 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 30 lägenheter med bostadsrätt samt 3 lägenheter med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 22 11 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Teknisk status Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Utemiljö 2015 Tvättstugeutrustning 2014 Reparation av torktumlare Hissar 2014 Diverse reparationer Porttelefon 2014 Reparation Undercentral 2013 byte fjärrvärmeväxlare med tillhörande utrustning Fasadrenovering 2013 Tätning och omfogning av södra gaveln där fukt trängt in Totalrenovering 1987 inklusive samtliga installationer samt inredning av vind Planerat underhåll År Måla trappuppgång samt källaren 2018 Sida 2 av 14
Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Ekonomisk förvaltning Fastighetsskötsel Leverantör SBC Anderssons fastighetsförvalttning AB Föreningens ekonomi Enligt styrelsens beslut höjs årsavgifterna 2017-01-01 med 2 %. FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2016 2015 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 725 340 711 531 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 1 399 464 1 393 446 Finansiella intäkter 736 221 Minskning kortfristiga fordringar 0 9 990 Medlemsinsatser 0 1 050 000 Ökning av kortfristiga skulder 4 239 0 1 404 439 2 453 657 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 813 353 982 374 Finansiella kostnader 279 101 387 974 Ökning av kortfristiga fordringar 6 531 0 Minskning av långfristiga skulder 40 000 1 015 000 Minskning av kortfristiga skulder 0 54 501 1 138 985 2 439 849 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 990 794 725 340 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 265 454 13 808 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Sida 3 av 14
Fördelning av intäkter och kostnader Hyror 12% Kapitalkostnader 21% Reparationer 4% Taxebundna kostnader 28% Årsavgifter 88% Avskrivningar 18% Övrig drift 26% Fastighetsavgift 3% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 268 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Under verksamhetsåret har endast löpande underhåll utförts. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 30 st Överlåtelser under året: 5 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början:38 Tillkommande medlemmar:8 Avgående medlemmar:8 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut:38 Sida 4 av 14
Flerårsöversikt Nyckeltal 2016 2015 2014 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 694 691 676 Hyror/m² hyresrättsyta 1 196 1 190 1 560 Lån/m² bostadsrättsyta 6 170 6 193 6 769 Elkostnad/m² totalyta 19 18 19 Värmekostnad/m² totalyta 130 104 120 Vattenkostnad/m² totalyta 29 29 29 Kapitalkostnader/m² totalyta 146 203 233 Soliditet (%) 69 69 66 Resultat efter finansiella poster (tkr) 75-209 -38 Nettoomsättning (tkr) 1 399 1 393 1 420 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 1 907 m² bostäder. Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 24 483 049 0 0 24 483 049 Uppskrivningsfond 28 034 813 0 0 28 034 813 Upplåtelseavgifter 1 177 984 0 0 1 177 984 Fond för yttre underhåll 120 000 120 000-176 758 176 758 S:a bundet eget kapital 53 815 846 120 000-176 758 53 872 604 Fritt eget kapital Balanserat resultat -29 274 079-120 000-32 276-29 121 803 Årets resultat 75 393 75 393 209 034-209 034 S:a ansamlad förlust -29 198 685-44 607 176 758-29 330 837 S:a eget kapital 24 617 161 75 393 0 24 541 767 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 75 393 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -29 154 078 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -120 000 summa balanserat resultat -29 198 685 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs -29 198 685 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2016 2015 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 1 399 464 1 393 086 Övriga rörelseintäkter Not 3 0 360 Summa rörelseintäkter 1 399 464 1 393 446 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-692 308-824 689 Övriga externa kostnader Not 5-107 903-144 543 Personalkostnader Not 6-13 142-13 142 Avskrivning av materiella Not 7-232 353-232 353 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -1 045 706-1 214 727 RÖRELSERESULTAT 353 758 178 719 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 736 221 Räntekostnader och liknande resultatposter -279 101-387 974 Summa finansiella poster -278 365-387 753 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 75 393-209 034 ÅRETS RESULTAT 75 393-209 034 Sida 6 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2016-12-31 2015-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 34 694 130 34 926 483 Summa materiella anläggningstillgångar 34 694 130 34 926 483 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 34 694 130 34 926 483 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 9 997 836 726 169 Summa kortfristiga fordringar 997 836 726 169 KASSA OCH BANK Kassa och bank 6 610 6 292 Summa kassa och bank 6 610 6 292 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 1 004 446 732 461 SUMMA TILLGÅNGAR 35 698 576 35 658 943 Sida 7 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2016-12-31 2015-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 25 661 033 25 661 033 Uppskrivningsfond 28 034 813 28 034 813 Fond för yttre underhåll Not 10 120 000 176 758 Summa bundet eget kapital 53 815 846 53 872 604 Fritt eget kapital Balanserat resultat -29 274 079-29 121 803 Årets resultat 75 393-209 034 Summa fritt eget kapital -29 198 685-29 330 837 SUMMA EGET KAPITAL 24 617 161 24 541 767 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 11 10 837 900 10 857 900 Summa långfristiga skulder 10 837 900 10 857 900 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 11 40 000 60 000 kreditinstitut Leverantörsskulder 71 001 73 339 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 14 132 514 125 937 intäkter Summa kortfristiga skulder 243 515 259 276 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 35 698 576 35 658 943 Sida 8 av 14
Tilläggsupplysningar Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2016 2015 Byggnader 120 år 120 år Fastighetsförbättringar 20 år 20 år Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2016 2015 Årsavgifter 1 224 130 1 218 600 Hyror bostäder 172 258 171 409 Kabel-TV intäkter 3 060 3 060 Öresutjämning 16 17 1 399 464 1 393 086 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2016 2015 Övriga intäkter 0 360 0 360 Sida 9 av 14
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2016 2015 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 87 973 82 697 Fastighetsskötsel beställning 62 487 54 679 Snöröjning/sandning 8 025 0 Hissbesiktning 2 589 2 518 Gemensamma utrymmen 0 2 710 Sophantering 1 125 0 Gård 743 4 063 Serviceavtal 6 814 6 467 Förbrukningsmateriel 120 4 386 Fordon 463 413 170 339 157 933 Reparationer Tvättstuga 950 5 960 Sophantering/återvinning 1 125 0 VVS 987 7 555 Ventilation 489 5 556 Hiss 11 127 6 906 Balkonger/altaner 34 669 0 Skador/klotter/skadegörelse 531 0 Vattenskada 0 16 494 49 879 42 471 Periodiskt underhåll Byggnad 0 32 541 VVS 0 24 717 Mark/gård/utemiljö 0 121 875 0 179 133 Taxebundna kostnader El 36 633 34 144 Värme 247 995 197 736 Vatten 55 170 56 244 Sophämtning/renhållning 33 881 31 494 373 679 319 617 Övriga driftkostnader Försäkring 20 487 39 462 Kabel-TV 36 080 45 055 56 567 84 517 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 41 844 41 019 TOTALT DRIFTKOSTNADER 692 308 824 689 Sida 10 av 14
Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2016 2015 Kreditupplysning 1 838 1 295 Tele- och datakommunikation 2 531 3 490 Juridiska Åtgärder 27 033 7 427 Inkassering avgift/hyra 0 1 925 Hyresförluster 0 1 Föreningskostnader 1 949 1 483 Styrelseomkostnader 4 056 10 350 Fritids- och trivselkostnader 336 0 Förvaltningsarvode 47 453 49 711 Förvaltningsarvoden övriga 17 500 6 300 Administration 3 549 28 856 Korttidsinventarier 1 658 0 Konsultarvode 0 33 820 OBS konto 0-115 107 903 144 543 Not 6 PERSONALKOSTNADER 2016 2015 Anställda och personalkostnader Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 10 000 10 000 Sociala kostnader 3 142 3 142 13 142 13 142 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2016 2015 Förbättringar 20 224 20 224 Uppskrivning byggnad 212 129 212 129 232 353 232 353 Sida 11 av 14
Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2016-12-31 2015-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 7 130 821 7 130 821 Utgående anskaffningsvärde 7 130 821 7 130 821 Ackumulerad uppskrivning Vid årets början 28 521 187 28 521 187 Årets avskrivning på uppskrivet belopp -212 129-212 129 Ingående avskrivning på uppskrivet belopp -212 129 0 Utgående redovisat restvärde på uppskrivet belopp 28 096 929 28 309 058 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -513 396-493 172 Årets avskrivningar enligt plan -20 224-20 224 Utgående avskrivning enligt plan -533 620-513 396 Planenligt restvärde vid årets slut 34 694 130 34 926 483 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 1 825 528 1 825 528 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 18 600 000 16 600 000 Taxeringsvärde mark 13 800 000 10 400 000 32 400 000 27 000 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 32 400 000 27 000 000 32 400 000 27 000 000 Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR 2016-12-31 2015-12-31 Skattekonto 6 003 4 789 Skattefordran 7 649 2 332 Klientmedel hos SBC 984 184 719 048 997 836 726 169 Not 10 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2016-12-31 2015-12-31 Vid årets början 176 758 56 758 Reservering enligt stadgar 120 000 120 000 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -176 758 0 Vid årets slut 120 000 176 758 Sida 12 av 14
Not 11 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2016-12-31 Belopp 2016-12-31 Belopp 2015-12-31 Villkorsändringsdag Handelsbanken 1,200 % 3 610 950 3 610 950 Rörlig 3 mån SBAB 3,450 % 3 741 000 3 761 000 2018-10-12 SBAB 2,990 % 3 525 950 3 545 950 2017-09-04 Summa skulder till kreditinstitut 10 877 900 10 917 900 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -40 000-60 000 10 837 900 10 857 900 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 10 677 900 kr. Not 12 STÄLLDA SÄKERHETER 2016-12-31 2015-12-31 Fastighetsinteckningar 17 400 000 17 400 000 Not 13 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Inget planerat. Sida 13 av 14
Budget BUDGET Budget 2017 Utfall 2016 Budget 2016 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter 1 285 200 1 224 130 1 224 000 Hyror bostäder 174 384 172 258 172 000 Kabel-TV intäkter 3 000 3 060 3 000 Öresutjämning 0 16 0 1 462 584 1 399 464 1 399 000 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad -90 000-87 973-85 000 Fastighetsskötsel beställning -60 000-62 487-30 000 Snöröjning/sandning -8 000-8 025-10 000 Städning enligt beställning 0 0-2 000 Hissbesiktning -3 000-2 589 0 Sophantering 0-1 125 0 Gård -2 000-743 0 Serviceavtal -3 500-6 814 0 Förbrukningsmateriel -3 000-120 -3 000 Fordon -500-463 0-170 000-170 339-130 000 Reparationer Fastighet förbättringar -60 000 0-100 000 Tvättstuga 0-950 0 Sophantering/återvinning 0-1 125 0 VVS 0-987 0 Ventilation 0-489 0 Hiss 0-11 127 0 Balkonger/altaner 0-34 669 0 Skador/klotter/skadegörelse 0-531 0-60 000-49 879-100 000 Periodiskt underhåll Gemensamma utrymmen -150 000 0 0 Mark/gård/utemiljö -150 000 0 0-300 000 0 0 Taxebundna kostnader El -35 000-36 633-41 000 Värme -250 000-247 995-235 000 Vatten -58 000-55 170-57 000 Sophämtning/renhållning -32 000-33 881-30 000-375 000-373 679-363 000 Övriga driftskostnader Försäkring -21 000-20 487-20 000 Kabel-TV -37 000-36 080-37 000-58 000-56 567-57 000 Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg. -43 423-41 844-42 000-43 423-41 844-42 000 Sida 1 av 2
Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Kreditupplysning -2 000-1 838-1 000 Tele- och datakommunikation -4 000-2 531-4 000 Juridiska Åtgärder 0-27 033 0 Inkassering avgift/hyra -2 000 0-3 000 Föreningskostnader -2 000-1 949-4 000 Styrelseomkostnader -11 000-4 056-5 000 Fritids- och trivselkostnader 0-336 0 Förvaltningsarvode -49 000-47 453-47 000 Förvaltningsarvoden övriga 0-17 500-4 000 Administration -5 000-3 549 0 Korttidsinventarier 0-1 658 0 Konsultarvode -30 000 0-2 000-105 000-107 903-70 000 Personalkostnader Styrelsearvode -10 000-10 000-10 000 Arbetsgivaravgifter -3 000-3 142-3 000-13 000-13 142-13 000 Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad 0 0-212 000 Förbättringar -20 000-20 224-20 000 Uppskrivning byggnad -212 000-212 129 0-232 000-232 353-232 000 SA RÖRELSENS KOSTNADER -1 356 423-1 045 706-1 007 000 RÖRELSERESULTAT 106 161 353 758 392 000 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Ränteintäkter 0 341 2 000 Dröjsmålsränta avgifter/hyror 0 386 0 Skatteränta ej skattepliktig 0 9 0 Låneräntor -280 000-278 530-417 000 Räntekostnader skattekonto 0-341 0 Övriga räntekostnader 0-230 0-280 000-278 365-415 000 RESULTAT -173 839 75 393-23 000 Sida 2 av 2