Årsredovisning 2012-2013

Årsredovisning 2012-2013

Osttillverkning.

Falköpings Mejeri ekonomisk förening Org.nr. 767800-0238 Föreningsstämma Ordinarie föreningsstämma hålls i Folkets Park, Falköping, torsdagen den 12 december 2013 kl. 10.00. Föreningen bjuder på lunch. Dagordning Ärenden som enligt Falköpings Mejeris stadgar skall förekomma på ordinarie föreningsstämma. Vad gör LRF för Sveriges mjölkbönder? Helena Jonsson ordförande LRF. Utdelning av diplom till mjölkproducenter som erhållit utmärkelser från vår branschorganisation LRF Mjölk Ränteutdelning på medlemsinsatser Styrelsen föreslår att utbetala 4 % i ränta på innestående medlemsinsatser per 30/6 2013. Innehåll Föreningsstämma... 1 Målsättning... 2 Året som gick... 3 Ordförande och VD kommentarer... 4 Marknad... 8 Produktion... 9 Miljö o kvalitet... 10 Ägare... 11 Personal... 11 Förvaltningsberättelse... 12 Femårsöversikt... 13 Resultaträkning... 14 Balansräkning... 15 Kassaflödesanalys... 18 Noter... 21 Revisionsberättelse... 30 Styrelse och revisorer... 33 Utmärkelser till mjölkproducenter... 34 Ledande befattningshavare... 35 Adresser... 36 1

Ägande Falköpings Mejeri ekonomisk förening ägs av 210 lantbrukare varav 157 är aktiva mjölkproducenter. I koncernen ingår helägda dotterbolagen Västgöta Lagerterminal AB och AB Västgöta Mjölkförädling. Värderingar Falköpings Mejeri verkar för bästa avsättning av ägarnas mjölkproduktion. Konkurrens är bra för kunder, konsumenter och företag. Medarbetare som får ta ansvar gör ett bättre arbete. Affärsidé Falköpings Mejeris affärsidé är att producera och marknadsföra livsmedelsprodukter i första hand i Sverige. Att allt vårt arbete skall ske med hänsyn till en bra miljö. Mål Att skapa bästa möjliga avräkningspris till medlemmarna samt att verka för nöjda affärspartners, konsumenter och medarbetare. 2

Året som gick Snabbt stigande världsmarknadspriser på mjölkpulver och smör som möjliggjort ett förbättrat avräkningspris. Bra resultat uppgående till 12 mkr i koncernen tack vare rationaliseringar och bra produktionsmix. Investeringar i nytt kyllager samt en ny förpackningsmaskin för att kunna öka tillverkning av färskvaror. Ökad produktion av handelns egna varumärken. Högsta invägning någonsin av mjölk till Falköpings Mejeri på 141 mkg varav från egna mjölkleverantörer 108 mkg. Året kortfattat i siffror Koncernen 2012/13 2011/12 Omsättning Mkr 712 615 Årets resultat Mkr 12 5 Investeringar Mkr 9 15 Eget kapital Mkr 130 117 Antal anställda St 66 66 Antal mjölkproducenter St 157 157 3

Ulf Claesson ordförande och Thomas Andersson VD. Ordförande Ulf Claesson och VD Thomas Andersson kommentarer Marknadsutveckling Ordförande Ulf Claesson Vi har en framtida spännande marknad med några få aktörer med olika bakgrund. Coop har valt att producera sina egna märkesvaror i sitt mejeri i Grådö. Arlafoods ägs av mjölkproducenter i en stor del av Europa och kommer att producera sina produkter där det blir låga totalkostnader. Lactalis, med varumärket Skånemejerier, är privatägt av en familj i Frankrike. De helt svenskägda mejerierna är i dag Norrmejerier, Gefle mejeri, Gäsene mejeri och Falköpings Mejeri. Förutsättningarna för de helsvenska mejeriföretagen ser bättre ut än på länge, men man får inte glömma bort att världsmarknadens utveckling påverkar oss även på lokal nivå. Vd Thomas Andersson Handelns egna varumärken inom färskvaror och ost ökar och uppgår idag till ca 20 % av all vår försäljning. Handelns mål är att ytterligare öka andelen egna varumärken. Ett troligt mål inom några år är att över 50 % av all försäljning i Sverige av färskvaror och ost kommer att vara egna märkesvaror. För att hänga med utvecklingen krävs effektiv produktion och goda samarbeten. Falköpings Mejeris mål är att ha en kombination av handels egna varumärken och en egen lokal profil i västra Sverige. Det är en positiv utveckling av svensk producerade varor i butikerna, då de flesta handelskedjor valt svenska råvaror i sina märkesvaror. En ökad konkurrens på marknaden har inneburit att vi förlorat några butiker å andra sidan har ett flertal butiker valt oss som leverantör. Det är viktigt att avstå från icke lönsamma affärer för att istället skapa lönsamhet på sikt. Vi ser fram mot en fortsatt positiv utveckling på marknaden och kommer under hösten att introducera några nya produkter. Ostförsäljningen går bra med etablering av Biskop Whisky och Biskop Krydd på hela svenska marknaden. Vi säljer i dag vår ost hos samtliga handelskedjor. Mjölkpulvermarknaden har exploderat med kraftigt 4

ökad efterfrågan med bra priser. Lönsamheten är för tillfället mycket god. Vår största marknad i dag är Egypten men en del mjölkpulver har även sålts till Ryssland där vi är en av få europeiska tillverkare som är godkända. Investeringar Ordförande Ulf Claesson För att kunna vara en långsiktig aktör på marknaden är det viktigt att hela tiden investera i företaget. För att ge trygghet för ägare och personal sker kontinuerligt en utveckling i företaget. Investeringar och utveckling på mejeriet ger på sikt förhoppningsvis ett bra mjölkpris till leverantörerna vilket i sin tur ger investeringsmöjligheter på gården. Vd Thomas Andersson Under året har investerats i bland annat ny förpackningsmaskin, nytt kylrum och nya produkttankar för att kunna öka produktionen av i första hand syrade produkter. För att bibehålla rationell tillverkning och en bra standard på anläggningen har vi haft omfattande underhåll på 13 mkr. Framtida förutsättningar för mjölkproduktion Ordförande Ulf Claesson Det finns bra förutsättningar i vårt område för mjölkproduktion då marken är gynnsam att producera djurfoder på. I nuläget har vi en relativt god lönsamhet men prisnivån på foder och insatsvaror måste ner på en ännu lägre nivå. Det är viktigt att påverka politikerna både lokalt och på riksdagsnivå inför beslut i det nya Lantbruksprogrammet. För att få igång investeringar i mjölkproduktion är det viktigt att det finns investeringsstöd i framtiden, lika viktigt är en ersättning i så kallad kopeng. 5

Vd Thomas Andersson Lönsamheten i mjölkproduktionen har förbättrats under senaste året tack vare bättre avräkningspriser och en sänkning av foderkostnaderna. Det ser för tillfället bra ut även inför nästa år då allt tyder på fortsatt bra efterfrågan på mejeriprodukter i världen Framtida strategier Ordförande Ulf Claesson Vi arbetar hela tiden med effektivisera anläggningen och att ta fram nya lönsamma artiklar, problemet är ofta att det är svårt att skapa tillräckligt stor försäljning. En ny artikel är ofta bara lönsam om man kan nå volymer. Vi lägger stor vikt i att även i framtiden vårda våra kundrelationer med framtida samarbete. LRF-mjölk jobbar med en satsning av att stärka varumärken Präst, Herrgård och Greve, för att öka lönsamheten. Vd Thomas Andersson Vi kommer fortsätta att tillverka färskvaror, ost och mjölkpulver. Andelen av sortimentet bestäms med lönsamhet i fokus. Vid ökad lönsamhet på mjölkpulver minskar vi osttillverkning och EMV artiklar för att skapa bästa möjliga avräkningspris. En alltid hållbar strategi är att ha en kostnadseffektiv produktion, man skall därför inte vara rädd att investera i ny rationell teknik. För att lyckas måste man ha hög kvalité på sina produkter och en servicenivå som man helst är ensam om. Här handlar det om bra utrustning och personal med känsla för kvalité och serviceanda. För att hålla hög kvalité i alla led ingår även Svenskt Sigill och ett nytt kvalitetsprogram för våra mjölkleverantörer. Falköpings Mejeri har ett godkännande enligt BRC som innebär en årlig extern certifiering. Engagerad personal och engagerade mjölkproducenter är en förutsättning att lyckas lyfta fram lokalproducerad mat med hög kvalité i Västergötlands Hjärta. Falköping i oktober 2013 Ordförande Ulf Claesson VD Thomas Andersson 6

7

Marknad Industrimarknad Försäljning till industrikunder sker i form av ost, mjölk och grädde. Omsättningen har ökat med bra lönsamhet då priserna hela tiden följer världsmarknadspriser. Viktigt för oss är att hålla hög service med bra kvalité och många industrikunder i södra Sverige har handlat av oss i många år. Färskvaror Omsättningen på färskvaror har ökat tack vare en ökad andel av handelns egna varumärken. Andelen EMV kommer att öka de kommande åren då det från handeln ytterligare fokuseras på egna varumärken. Vi har även ökat försäljningen av våra egna varumärken till handeln beroende på nya avtal med handelskedjorna. Under våren har vi startat upp försäljning av en färsk ekologisk välling på test i Stockholmsregionen. Vi fortsätter med direktdistribution i västra Sverige under våren 2014. Ett sortiment av Smoothies (fruktdrycker) för barn kommer också att lanseras under nästa år. Vi utökar sortimentet med säsongens smak på våra filer, med start av pepparkaksfil och filmjölk smaksatt med semla. Under 2014 planeras ett sortiment av smaksatt creme fraiche. Ostmarknaden Vi har lyckats bra på marknaden med lagrad ost och fått in våra ostar över hela Sverige via dagligvaruhandelns distribution. Under året har vi introducerat nya ostsorter under varumärket Biskop. Vi har även ett brett sortiment av EMV ost åt handeln. Prisbilden har varit bra under året med god lönsamhet. En del av vår tillverkning säljs även till övriga grossister, som sedan märker ostarna med egna varumärken. 8

Mjölkpulvermarknaden Vi har under året sålt mjölkpulver för 87 mkr. Den största andelen har gått på export en mindre andel säljs även på svenska marknaden. Priserna följer världsmarknadspriser och har under året stigit kraftigt med mycket god lönsamhet. Produktion Efter omfattande investeringar i ny utrustning på färskvarusidan fungerar det mycket bra. Produktionen sker dygnet runt sex dagar i veckan. Vi har för närvarande ingen produktion på lördagar av färskvaror. Ostproduktionen varierar beroende på mjölktillgång och priser på marknaden. Vi har i dagsläget produktion måndag till torsdag och under våren viss produktion även på söndagar. All produktion av ost sker i tvåskift. Vi har låga tillverkningskostnader då även de stora investeringarna på 42 mkr som gjordes under perioden år 2000 till år 2005 är avskrivna. Produktionslinjen fungerar mycket bra, endast 6 personer behövs för att producera 3 500 ton ost per år. Mjölkpulver Produktionen av mjölkpulver har gått i femskift under våren, då vi även köpt skummjölk av andra mejeriföreningar. Anläggningen har fungerat mycket bra med i princip inga driftstörningar mer än vid några åskoväder. En person per skift kan köra anläggningen och vi har en kapacitet på 200 000 liter mjölk per dygn. 9

Lisette Kurist analyserar mjölk i vårt laboratorium. Miljö och kvalité Kvalitetsledningssystemet omfattar hela Falköpings Mejeris verksamhet, Västgöta Mjölkförädling samt egen produktion på Västgöta Lagerterminal. Kvalitetsledningssystemet är uppbyggt efter de krav som finns definierade i BRC Global Standard Food. Vi har varit certifierade sedan 2007 och under 2012 certifierade vi oss i enlighet med den nya utgåvan av BRC-standarden, utgåva 6, betyg A. Vi har kvalitetsmål för respektive produktgrupp som ett led i vårt förbättringsarbete, dessa mål följs upp kontinuerligt. För att ständigt utveckla och förbättra vår verksamhet arbetar vi aktivt med att följa upp avvikande produkter, avvikelser, reklamationer, kunders/konsumenters förfrågningar och leverantörer samt distributörer. Mikrobiologiska, kemiska och sensoriska analyser utgör ett viktigt redskap i förbättringsprocessen. Falköpings Mejeri har ett eget laboratorium som utför analyser på råmjölk samt alla produktkategorier. Analyser skickas även till externa ackrediterade laboratorium. Avvikelser följs kontinuerligt upp i det forum där avvikelsen hör hemma. För att utvärdera kvalitetsledningssystemets effektivitet gör vi interna revisioner. Det är ett viktigt verktyg för ledningen att se starka och svaga områden i ledningssystemet och organisationen. Vi arbetar för att minska vår belastning på miljön. Vi har uppsatta miljömål med tillhörande uppföljning, handlingsplaner och förbättringsåtgärder. Med dessa mål eftersträvar vi att minska produktsvinn och avfall samt förbrukningen av vatten, kemikalier och energi. Samtliga avdelningar sorterar sitt avfall. Vi arbetar med optimering av transporter för att minska kostnaderna och miljöbelastningen. 10

Ägare Personal Den 30 juni 2013 hade vi 157 mjölkleverantörer. Vi har alla våra mjölkproducenter inom 7 mil från Falköpings Mejeri, vilket betyder låga transportkostnader och en närhet till samtliga ägare. Våra mjölkleverantörer är certifierade enligt Svenskt Sigill och under hösten kommer vi att fastställa ett nytt kvalitetsprogram. Vi har låg personalomsättning och en låg frånvaroprocent. Mycket av produktionen sker i två- eller treskift vilket ställer extra krav på kompetens och engagemang. Under senaste åren har vi investerat mycket i rationell tillverkning och fått en bra arbetsmiljö. Personalen har visat stort ansvar för att allt skall fungera på bästa sätt. 11

Förvaltningsberättelse Styrelsen och verkställande direktören för Falköpings Mejeri ekonomisk förening, avger härmed årsredovisning och koncernredovisning för verksamhetsåret 1 juli 2012 till 30 juni 2013. Allmänt om verksamheten Falköpings Mejeri är en ekonomisk förening som ägs av mjölkproducenter i Västra Götaland. Den största delen av koncernens verksamhet finns i moderföretaget. Produktionen sker i Falköping. I verksamheten ingår även försäljning av inköpta produkter. Koncernen omfattar moderföreningen Falköpings Mejeri ekonomisk förening samt helägda dotterbolagen Västgöta Lagerterminal AB och AB Västgöta Mjölk-förädling. Försäljning Koncernens omsättning uppgick till 712 mkr, vilket är en ökning med 97 mkr. Ökningen beror på ökad invägning av mjölk samt att vi sålt mer förädlade produkter med högre värde. Resultat Koncernens resultat före skatt uppgår till 16 mkr. Årets resultat har belastats med avskrivningar på 15 mkr. Likvida medel och investeringar Tillgänglig likviditet uppgår till 46 mkr (föregående år 21 mkr). från egna mjölkleverantörer 108 mkg. Mjölkinvägningen från egna leverantörer har ökat med 7 %. Väsentliga händelser efter räkenskapsårets utgång Inga väsentliga händelser har inträffat efter räkenskapsårets utgång. Personaluppgifter Medeltalet anställda har varit 66 st, varav 57 är män och 9 är kvinnor. Medeltalet anställda har beräknats efter normal arbetstid på 1 750 timmar. Styrelsens arvode fastställs på föreningsstämman. I styrelsens ersättningar ingår även ersättning för styrelsens ordförande och vissa av styrelsens ledamöter för arbete utfört inom deras specialkompetenser. VD har enligt anställningsavtal rätt till 3 års uppsägningstid vid uppsägning från föreningens sida. Övriga anställda följer gällande kollektivavtal. Beträffande koncernens och moderföreningens resultat och ställning hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkning samt kassaflödesanalys med tillhörande noter. Ägandeförhållande Falköpings Mejeri är en ekonomisk förening och ägs av 210 st medlemmar. Ägarnas insatskapital uppgick vid årets slut till 5 mkr. Ränta på medlemmarnas insatser kommer att utbetalas med 4 %, detta motsvarar 0.2 mkr. Mjölkinvägning uppgick till 141 mkg, varav 12

Femårsöversikt Koncernen 12/13 11/12 10/11 09/10 08/09 mkr mkr mkr mkr mkr Omsättning 712 615 583 530 672 Investeringar 9 15 29 21 12 Avskrivningar 15 14 13 14 13 Årets resultat 12 5-4 3 6 Kassalikviditet % 60 66 60 66 79 Soliditet % 48 43 44 49 54 Anställda st 66 66 65 78 81 Invägd mjölk mkg 141 136 137 120 139 Invägd mjölk medlemmar mkg 108 101 95 94 91 Mjölkleverantörer st 157 157 162 170 188 Förslag till vinstdisposition 2013 06 30 2012 06 30 kr kr Styrelsen föreslår att till förfogande stående medel balanserat resultat 73 190 262 71 531 761 årets resultat 6 000 680 1 916 405 Totalt 79 190 942 73 448 166 Disponeras för ränta på insatskapital 209 150 161 904 avsättning till reservfond 310 000 96 000 överföring till balanserat resultat 78 671 792 73 190 262 Totalt 79 190 942 73 448 166 Koncernens fria kapital uppgår till 79 222 tkr. Avsättning till bundet kapital föreslås ske med 310 tkr. 13

Resultaträkning Koncernen Moderföreningen Not 2012 07 01 2011 07 01 2012 07 01 2011 07 01 2013 06 30 2012 06 30 2013 06 30 2012 06 30 tkr tkr tkr tkr Rörelseintäkter, lagerförändring m m Nettoomsättning 698 318 610 300 618 706 607 800 Förändring av lager, färdiga varor 5 574-6 851 10 946-6 851 Övriga rörelseintäkter 8 003 11 732 12 491 11 512 Rörelseintäkter, lagerförändring m m 711 895 615 181 642 143 612 461 Rörelsekostnader Råvaror och förnödenheter -529 245-441 813-468 032-441 813 Handelsvaror -22 082-33 546-22 991-33 546 Övriga externa kostnader 1, 2-94 067-84 240-90 680-85 220 Personalkostnader 3-33 762-33 672-33 762-33 672 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar enligt plan 7-15 233-14 019-12 454-12 142 Övriga rörelsekostnader -718 0-718 0 Rörelseresultat 16 788 7 891 13 506 6 068 Finansiella poster Ränteintäkter och liknande intäkter 105 151 100 317 Räntekostnader och liknande kostnader -1 189-1 944-619 -1 496 Resultat efter finansiella poster och före bokslutsdispositioner och skatt 15 704 6 098 12 987 4 889 Bokslutsdispositioner 4 - - -4 904-2 934 Resultat före skatt 15 704 6 098 8 083 1 955 Skatter Skatt som belastat årets resultat 5-3 923-1 127-2 082-39 Årets resultat 11 781 4 971 6 001 1 916 14

Balansräkning Tillgångar Not Koncernen Moderföreningen 2013 06 30 2012 06 30 2013 06 30 2012 06 30 tkr tkr tkr tkr Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Goodwill 6 1 864 2 330 - - Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 8 32 911 33 917 13 857 13 872 Maskiner och andra tekniska anläggningar 9 67 053 71 836 58 921 62 383 Inventarier 10 37 65 37 65 Pågående nyanläggning 225 0 225 0 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 11 - - 10 258 10 258 Andra långfristiga värdepappersinnehav 12 942 905 942 905 Andra långfristiga fordringar 12 0 1 500 0 1 500 Summa anläggningstillgångar 103 032 110 553 84 240 88 983 Omsättningstillgångar Varulager m m Råvaror och förnödenheter 8 361 7 893 8 361 7 703 Färdiga varor och handelsvaror 91 047 86 080 83 551 73 489 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 65 280 57 309 56 054 45 711 Skattefordran 0 1 713 26 1 686 Fordring hos koncernföretag - - 0 18 760 Övriga fordringar 2 464 2 205 1 513 1 795 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 1 729 3 449 1 875 3 552 Kassa och bank 983 46 41 46 Summa omsättningstillgångar 169 864 158 695 151 421 152 742 Summa tillgångar 272 896 269 248 235 661 241 725 15

Balansräkning Eget och främmande kapital Not Koncernen Moderföreningen 2013 06 30 2012 06 30 2013 06 30 2012 06 30 tkr tkr tkr tkr Eget kapital 13 Bundet eget kapital Insatskapital 5 229 5 397 5 229 5 397 Reservfond - - 14 375 14 279 Bundna reserver 45 272 37 851 - - Fritt eget kapital Fria reserver 67 441 68 636 - - Balanserat resultat - - 73 190 71 532 Årets resultat 11 781 4 971 6 001 1 916 Summa eget kapital 129 723 116 855 98 795 93 124 Obeskattade reserver 14 - - 33 794 28 890 Avsättningar Avsättningar för pensioner 12 12 12 12 Avsättning för skatter 8 715 8 669 - - Summa avsättningar 8 727 8 681 12 12 Långfristiga skulder Checkräkningskredit 15 1 064 26 000 781 17 538 Övriga skulder till kreditinstitut 16 16 800 20 250 3 000 6 000 Summa långfristiga skulder 17 864 46 250 3 781 23 538 Kortfristiga skulder Kortfristig del av långfristig skuld 4 350 3 600 3 750 3 000 Mjölkproducenter 39 755 29 386 39 755 29 386 Leverantörsskulder 51 829 46 187 40 075 44 997 Skatteskulder 259 0 0 0 Skuld till koncernföretag - - 0 0 Övriga skulder 781 3 445 694 3 445 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 17 19 608 14 844 15 005 15 333 Summa kortfristiga skulder 116 582 97 462 99 279 96 161 Summa skulder 134 446 143 712 103 060 119 699 Summa eget och främmande kapital 272 896 269 248 235 661 241 725 16

Ställda säkerheter Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Koncernen Moderföreningen 2013 06 30 2012 06 30 2013 06 30 2012 06 30 tkr tkr tkr tkr Ställda säkerheter Panter för egna skulder m m Företagsinteckning 38 125 38 125 33 125 33 125 Fastighetsinteckning 21 325 21 325 4 325 4 325 Summa ställda säkerheter 59 450 59 450 37 450 37 450 Ansvarsförbindelser Tecknade till betalning ej förfallna insatser 2 382 2 382 2 382 2 382 Övriga ansvarsförbindelser Borgensförbindelser 0 0 10 000 10 000 Summa ansvarsförbindelser 2 382 2 382 12 382 12 382 17

Kassaflödesanalys Kassaflödesanalys enligt indirekt metod Koncernen Moderföreningen 2012 07 01 2011 07 01 2012 07 01 2011 07 01 2013 06 30 2012 06 30 2013 06 30 2012 06 30 tkr tkr tkr tkr Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster 15 704 6 098 12 987 4 889 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet mm Avskrivningar 15 233 14 019 12 454 12 142 Vinst/förlust vid fsg av materiella anläggningstillgångar 0 0 0 0 Vinst/förlust vid fsg av finansiella anläggningstillgångar 0 0 0 0 Koncernmässig reaförlust 0 0 - - Minskning/ökning avsättning till pensioner 0-1 0-1 Ränta insatskapital -162-175 -162-175 Uppskjuten skatt 0 257 - - 30 775 20 198 25 279 16 855 Betald skatt -488-1 523-422 -1 484 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital 30 287 18 675 24 857 15 371 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Minskning/ökning av varulager -5 435-5 591-10 720 7 190 Minskning/ökning av kortfr. fordringar -6 510-11 060 10 376-10 379 Minskning/ökning av kortfr. skulder 18 860 9 757 3 118 10 306 Varav ej kassaflödespåverkande koncernbidrag - - 0 850 Kassaflöde från den löpande verksamheten 37 202 11 781 27 631 23 338 18

Kassaflödesanalys Koncernen Moderföreningen 2012 07 01 2011 07 01 2012 07 01 2011 07 01 2013 06 30 2012 06 30 2013 06 30 2012 06 30 tkr tkr tkr tk Investeringsverksamheten Nettoinvestering i immateriella anläggningstillgångar 0-2 330 0 0 Nettoinvestering i materiella anläggningstillgångar -9 174-6 959-9 174-3 195 Nettoinvestering i finansiella anläggningstillgångar 1 463 1 130 1 463-4 128 Kassaflöde från investeringsverksamheten -7 711-8 159-7 711-7 323 Finansieringsverksamheten Upptagna lån 0 0 0 0 Amortering av skuld -28 386-3 828-19 757-15 590 Förändring insatskapital -168-429 -168-429 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -28 554-4 257-19 925-16 019 Årets kassaflöde (se nedan) 937-635 -5-4 Likvida medel vid årets början 46 681 46 50 Likvida medel vid årets slut 983 46 41 46 Kassaflöde från den löpande verksamheten 37 202 11 781 27 631 23 338 Kassaflöde från investeringsverksamheten -7 711-8 159-7 711-7 323 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -28 554-4 257-19 925-16 019 Årets kassaflöde 937-635 -5-4 19

Tilläggsupplysningar Allmänna upplysningar Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och med tillämpande av allmänna råd, rekommendationer samt uttalanden från Bokföringsnämnden. För de fall allmänt råd från Bokföringsnämnden saknas för en för företaget väsentlig fråga har vägledning hämtats från Redovisningsrådets rekommendationer samt uttalanden från dess akutgrupp Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges Fordringar och skulder i utländsk valuta har värderats till balansdagens kurs. Kursvinster och kursförluster på rörelsefordringar och rörelseskulder redovisas i rörelseresultatet. Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år Intäktsredovisning Inkomsten redovisas till verkligt värde av vad företaget fått eller kommer att få. Det innebär att företaget redovisar inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) om företaget får ersättning i likvida medel direkt vid leveransen. Avdrag görs för lämnade rabatter Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt Anläggningstillgångar Anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Varulager Varulagret har värderats till det lägsta av dess anskaffningsvärde (FIFU) och dess nettoförsäljningsvärde på balansdagen. Med nettoförsäljningsvärde avses varornas beräknade försäljningspris minskat med försäljningskostnader. Den valda värderingsmetoden innebär att inkurans i varulagret har beaktats Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta Koncernredovisning Koncernens bokslut omfattar boksluten för moderföreningen Falköpings Mejeri ek för och de helägda dotterbolagenab Västgöta Mjölkförädling och Västgöta Lagerterminal AB. Koncernredovisningen upprättas enligt förvärvsmetoden. Föreningen hämtar vägledning från Redovisningsrådets rekommendation nr 1:00 angående koncernredovisning. Den innebär att bokslutsdispositioner utgått ur resultaträkningen för koncernen. En uppskjuten skatt hänförlig till dessa dispositioner redovisas som en del av årets skatter. Samtidigt har de obeskattade reserverna utgått ur balansräkningen. Den beräknade uppskjutna skatten i dessa reserver redovisas bland avsättningar, medan återstående del av de obeskattade reserverna redovisas bland bundna reserver i det egna kapitalet Vad gäller pensionsavsättningar har föreningen sökt vägledning i Redovisningsrådets rekommendation nr 16. 20

Noter Koncernen Moderföreningen 2012 07 01 2011 07 01 2012 07 01 2011 07 01 2013 06 30 2012 06 30 2013 06 30 2012 06 30 tkr tkr tkr tk Not 1 Leasing Årets leasingkostnader i moderföreningen avseende maskiner uppgår till 1 531 tkr (föregående år 1 520 tkr). Not 2 Arvode till revisorer Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som det ankommer på föreningens revisorer att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförande av sådana övriga arbetsuppgifter. Revisionsuppdrag 195 195 140 140 Revisionverksamhet utöver revisionsuppdrag 5 5 0 0 Övriga tjänster 0 0 0 0 200 200 140 140 Not 3 Personal Medelantalet anställda Kvinnor 9 9 9 9 Män 57 57 57 57 Totalt 66 66 66 66 Löner, ersättningar och sociala kostnader Löner och andra ersättningar till styrelse och VD 1 797 1 725 1 797 1 725 Löner och andra ersättningar till övriga anställda 22 331 22 303 22 331 22 303 Pensionskostnader till styrelse och VD 475 447 475 447 Pensionskostnader till övriga anställda 1 096 956 1 096 956 Övriga sociala kostnader 6 988 7 139 6 988 7 139 Övriga personalkostnader 1 075 1 102 1 075 1 102 Totalt löner, ersättningar och sociala kostnader 33 762 33 672 33 762 33 672 Könsfördelning inom styrelsen Kvinnor 1 2 1 2 Män 8 7 8 7 Styrelseledamöter och verkställande direktör 9 9 9 9 21

Noter Koncernen Moderföreningen 2012 07 01 2011 07 01 2012 07 01 2011 07 01 2013 06 30 2012 06 30 2013 06 30 2012 06 30 tkr tkr tkr tkr Not 4 Bokslutsdispositioner Förändring periodiseringsfond -2 638-45 Avskrivningar utöver plan -2 266-3 739 Koncernbidrag netto 0 850 Totalt -4 904-2 934 Not 5 Skatt på årets resultat Aktuell skatt -2 460-54 -2 082-39 Uppskjuten skatt -1 463-1 073 0 0 Totalt -3 923-1 127-2 082-39 Not 6 Goodwill Anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärden 2 330 0 Utgående anskaffningsvärden för kvarvarande goodwill 2 330 2 330 Avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar 0 0 Årets avskrivningar på kvarvarande goodwill -466 0 Utgående avskrivningar enligt plan på goodwill -466 0 Utgående restvärde enligt plan på kvarvarande goodwill 1 864 2 330 22

Noter Koncernen Moderföreningen 2013 06 30 2012 06 30 2013 06 30 2012 06 30 Not 7 Anläggningstillgångar Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den beräknade ekonomiska livslängden. Följande avskrivningsprocent har tillämpats. Immateriella anläggningstillgångar Koncerngoodwill 20% Materiella anläggningstillgångar Byggnader 2-5% Markanläggningar 5% Inventarier 10-15% Not 8 Byggnader och mark Anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärden 59 674 59 674 38 154 38 154 Årets inköp 1 128 0 1 128 0 Årets försäljningar 0 0 0 0 Utgående anskaffningsvärden för kvarvarande byggnader och mark 60 802 59 674 39 282 38 154 Avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar -25 757-23 591-24 282-23 107 Årets försäljningar 0 0 0 0 Årets avskrivningar på kvarvarande fastigheter -2 134-2 166-1 143-1 175 Utgående avskrivningar enligt plan på fastigheter -27 891-25 757-25 425-24 282 Utgående restvärde enligt plan på kvarvarande byggnader o mark 32 911 33 917 13 857 13 872 Utgående planenligt restvärde på kvarvarander fastigheter fördelas enligt följande Byggnader 29 092 30 006 12 647 12 610 Markanläggningar 1 078 1 170 478 530 Mark 2 741 2 741 732 732 Utgående restvärde på kvarvarande fastigheter 32 911 33 917 13 857 13 872 23

Noter Koncernen Moderföreningen 2013 06 30 2012 06 30 2013 06 30 2012 06 30 tkr tkr tkr tkr Not 9 Maskiner och andra tekniska anläggningar Anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärden 185 354 153 583 156 009 144 800 Förvärvade anskaffningsvärden 0 20 490 Årets inköp 7 821 14 643 7 821 14 571 Årets försäljning/utrangering 0-3 362 0-3 362 Utgående anskaffningsvärde för kvarvarande maskiner 193 175 185 354 163 830 156 009 Avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar -113 518-85 232-93 626-83 024 Förvärvade avskrivningar 0-16 798 Årets avskrivningar på kvarvarande maskiner -12 604-11 824-11 283-10 938 Årets försäljning/utrangering 0 336 0 336 Utgående avskrivningar enligt plan på kvarvarande maskiner -126 122-113 518-104 909-93 626 Utgående restvärde enligt plan för kvarvarande maskiner 67 053 71 836 58 921 62 383 Avskrivningar utöver plan Ingående avskrivningar -28 808-25 080 Årets förändring -2 265-3 728 Utgående avskrivningar utöver plan -31 073-28 808 Utgående bokfört värde för kvarvarander maskiner och andra tekniska anläggningar 67 053 71 836 27 848 33 575 Utgående planenligt restvärde på kvarvarande maskiner och andra tekniska anläggningar fördelar sig enligt följande Mejeriinventarier, Falköpings Mejeri 58 921 62 383 Maskiner, Västgöta Mjölkförädling 3 256 3 692 Byggnadsinventarier, Västgöta Lagerterminal 4 876 5 761 67 053 71 836 24

Noter Koncernen Moderföreningen 2013 06 30 2012 06 30 2013 06 30 2012 06 30 tkr tkr tkr tkr Not 10 Inventarier Anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärden 462 462 462 462 Årets inköp 0 0 0 0 Årets försäljning/utrangering -51 0-51 0 Utgående anskaffningsvärden för kvarvarande inventarier 411 462 411 462 Avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar -397-368 -397-368 Årets avskrivningar på kvarvarande inventarier -28-29 -28-29 Årets försäljning/utrangering 51 0 51 0 Utgående avskrivningar enligt plan på kvarvarande inventarier -374-397 -374-397 Utgående restvärde enligt plan för kvarvarande inventarier 37 65 37 65 Avskrivningar utöver plan Ingående avskrivningar -37-27 Årets förändring 0-10 Utgående avskrivningar utöver plan -37-37 Utgående bokfört värde för kvarvarande inventarier 37 65 0 28 25

Noter Koncernen Moderföreningen 2013 06 30 2012 06 30 2013 06 30 2012 06 30 tkr tkr tkr tkr Not 11 Andelar i koncernföretag Kapital- Rösträtts- Antal Bokfört andel andel andelar värde Västgöta Lagerterminal AB 100% 100% 50 000 5 000 AB Västgöta Mjölkförädling 100% 100% 1 000 5 258 Uppgifter om organisationsnummer och säte: Org.nr Säte Eget kapital Resultat Västgöta Lagerterminal AB 556684-2125 Falköping 8 672 304 AB Västgöta Mjölkförädling 556243-9025 Falköping 4 291 756 Not 12 Andra långfristiga värdepappers innehav/fordringar Lantbrukarnas Riksförbund 0 0 0 0 Svensk Mjölk ek för 942 905 942 905 Reversfordran, långfristig del 0 1 500 0 1 500 Totalt 942 2 405 942 2 405 Andelarna i Lantbrukarnas Riksförbund har nedskrivits till 1 krona. 26

Noter Koncernen Moderföreningen 2013 06 30 2012 06 30 2013 06 30 2012 06 30 tkr tkr tkr tkr Not 13 Eget kapital Totalt bundet eget kapital 50 501 43 248 19 604 19 676 Totalt fritt eget kapital 79 222 73 607 79 191 73 448 Totalt eget kapital 129 723 116 855 98 795 93 124 Årets förändringar av eget kapital Insats- Reserv Balanserat Årets kapital fond resultat resultat Belopp vid årets ingång 5 397 14 279 71 532 1 916 Förändring av insatser -168 Disposition av föregående års Överföring till balanserat resultat resultat 1 658-1 658 Avsättning till reservfond 96-96 Ränta på insatskapital -162 Årets resultat 6 001 Belopp vid årets utgång 5 229 14 375 73 190 6 001 Not 14 Obeskattade reserver Periodiseringsfond Tax 2013 45 45 Tax 2014 2 638 0 Avskrivningar utöver plan maskiner, inventarier 31 111 28 845 Totalt 33 794 28 890 27

Noter Koncernen Moderföreningen 2013 06 30 2012 06 30 2013 06 30 2012 06 30 tkr tkr tkr tkr Not 15 Checkräkningskredit Beviljad kredit 47 000 47 000 35 000 35 000 Utnyttjad kredit 1 064 26 000 781 17 538 Not 16 Övriga skulder till kreditinstitut Förfallotid senare än 5 år efter balansdagen 11 400 11 850 0 0 Not 17 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna löner 1 060 870 1 060 870 Upplupna semesterlöner 4 660 4 560 4 660 4 560 Upplupna sociala avgifter 2 415 2 325 2 415 2 325 Löneskatt och avkastningsskatt 722 652 722 652 Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 10 751 6 437 6 148 6 926 Totalt 19 608 14 844 15 005 15 333 28

Falköping den 15 oktober 2013 Ulf Claesson, ordförande Claes Johansson, vice ordförande Maria Eliasson Jonas Karlsson Stefan Lennartsson Morgan Dahlgren Claes Arnesson Magnus Wilhelmsson Thomas Andersson, verkställande direktör Vår revisionsberättelse har avgivits 2013-10-15 Sverker Alfredsson, auktoriserad revisor Carl-Magnus Andersson Carl-Harry Tell 29

Revisionsberättelse Till föreningsstämman i Falköpings Mejeri Ekonomisk Förening Org.nr 767800-0238 Rapport om årsredovisningen och koncernredovisningen Vi har utfört en revsion av årsredovisningen och koncernredovisningen för Falköpings Mejeri Ekonomisk Förening för räkenskapsåret 2012-07-01-2013-06-30. Styrelsens och verkställande direktörens ansvar för årsredovisningen och koncernredovisningen Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning och koncernredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen och verkställande direktören bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning och koncernredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. väsentliga felaktigheter i årsredovisningen och koncernredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur föreningen upprättar årsredovisningen och koncernredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i föreningens interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen och koncernredovisningen Revisorernas ansvar Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen och koncernredovisningen på grundval av vår revision. Den auktorieserade revisorn har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att jag följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen och koncernredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. Förtroendevalda revisorer har utfört revisionen enligt god revisionssed. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen och koncernredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Uttalanden Enligt vår uppfattning har årsredovisningen och koncernredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av moderföreningens och koncernens finansiella ställning per 2013-06-30 och av dessas finansiella resultat och kassaflöden för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens och koncernredovisningens övriga delar. Vi tillstyrker därför att föreningsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för moderföreningen och för koncernen. 30

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar Utöver vår revision av årsredovisningen och koncernredovisningen har vi även reviderat förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för Falköpings Mejeri Ekonomisk Förening för räkenskapsåret 2012-07-01-2013-06-30. Styrelsens och verkställande direktörens ansvar Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust, och det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för förvaltningen enligt lagen om ekonomiska föreningar. verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med lagen om ekonomiska föreningar, årsredovisningslagen eller föreningens stadgar. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Uttalanden Vi tillstyrker att föreningsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Revisorernas ansvar Vårt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala oss om förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust och om förvaltningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust har vi granskat om förslaget är förenligt med lagen om ekonomiska föreningar. Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi utöver vår revision av årsredovisningen och koncernredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i föreningen för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot föreningen. Vi har även granskat om någon styrelseledamot eller Falköping den 15 oktober 2013 Sverker Alfredsson Auktoriserad revisor Carl-Magnus Andersson Lekmannarevisor Carl-Harry Tell Lekmannarevisor 31

Bakre raden: Claes Johansson, Claes Arnesson, Magnus Wilhelmsson, Jonas Karlsson, Morgan Dahlgren, Stefan Lennartsson. Främre raden: Ulf Claesson, Maria Eliasson, Maria Andersson Bohman, Pia Arvidstam, Thomas Andersson. STYRELSE Ulf Claesson Född 1967, Lillegården, Slutarp. Invald i styrelsen 1997. Vice ordförande 1999-2000. Ordförande sedan 2001. Mandattid utgår 2013. Claes Johansson Född 1969, Tyskagården, Skånings-Åska. Invald i styrelsen 2000. Vice ordförande sedan 2001. Mandattid utgår 2014. Maria Eliasson Född 1973, Tomten, Sätuna. Invald i styrelsen 2001. Mandattid utgår 2013. Jonas Karlsson Född 1966, Gärdet, Grolanda. Invald i styrelsen 2008. Mandattid utgår 2014. Stefan Lennartsson Född 1974, Majnegården Luttra. Invald i styrelsen 2010. Mandattid utgår 2014. Morgan Dahlgren Född 1966, Åkerholmen Öja, Vartofta. Invald i styrelsen 2011. Mandattid utgår 2013. Claes Arnesson Född 1983, Liden, Luttra. Invald i styrelsen 2012. Mandattid utgår 2014. Thomas Andersson Född 1949, Mössebergsgatan 18, Falköping. VD sedan 1976. Magnus Wilhelmsson Född 1977, Box 254, Vartofta. Arbetstagarledamot. Pia Arvidstam Född 1962, Sigurd Kochs gata 24, Falköping. Sekreterare i styrelsen. STYRELSESUPPLEANTER Maria Andersson Bohman Född 1977, Silarps Gård, Dalum. Invald i styrelsen 2012. Mandattid utgår 2013. 32

VALBEREDNING Valberedningens mandattid utgår 2013. Marcus Brisbo Född 1972, Östergården, Brismene. Sammankallande. Carina Andersson Född 1969, Skrivaregården, Vartofta. Tomas Bengtsson Född 1974, Fogdegården, Tidavad. Hanna Johansson Född 1986, Bissgården, Segerstad. Fredrik Johansson Född 1978, Frostagården, Karleby. Sören Dahl Född 1963, Tvetängen, Skara. Marcus Almberg Född 1971, Pickagården, Segerstad REVISORER Carl-Harry Tell Född 1977, Backa Gård, Varnhem. Mandattid utgår 2013. Carl-Magnus Andersson Född 1973, Näs, Falköping. Mandattid utgår 2013. REVISORSUPPLEANTER Sture Gustavsson Född 1955, Nygården, Brunnhem. Mandattid utgår 2013. Ingemar Andersson Född 1955, Överstegården, Norra Lundby. Mandattid utgår 2013. FACKREVISOR Sverker Alfredsson Född 1953, SA Revision AB, Vara. FACKREVISORSUPPLEANT Thomas Skytt Född 1966, SA Revision AB, Vara 33

VD Ekonomi och medlemsverksamhet Kvalite och miljösamordning Försäljning Produktion mejeri Thomas Andersson Pia Arvidstam Ida Bruhn-Frodlund Mattias Hjortenhed Uno Elofsson STÄMMA Medlemmar STYRELSE VD EKONOMI OCH MEDLEMSVERKSAMHET KVALITET OCH MILJÖSAMORDNING FÖRSÄLJNING PRODUKTION MEJERI 34

Utmärkelser till mjölkproducenter Mejeriföreningen har deltagit i den diplomverksamhet som Svensk Mjölk bedriver för höjande av leverantörsmjölkens kvalitet. Förteckning över mottagare av Svensk Mjölks utmärkelser vid diplomutdelning i Falköping den 12 december 2013. Guldmedalj (utdelad i Stockholm den 25 februari 2013) Anders o Anna Berg, Tumarp, Trädet Guldplakett Johan Lindhom, Mo Solliden, Moholm Diplom Sten-Åke Isaksson, Borred, Trädet 6 år efter guldmedalj Kenneth Lundin, Valla Sörgården, Töreboda Rune o Eva Setterberg, Hässlet Vilske-Kleva, Falköping 35

ADRESSER Huvudkontor: Falköpings Mejeri FALKÖPING Tel. 0515-72 32 50 VD: Thomas Andersson Ekonomiansvarig: Pia Arvidstam Försäljningsansvarig: Mattias Hjortenhed Platschef: Uno Elofsson www.falkopingsmejeri.se Dotterbolag: Västgöta Lagerterminal AB FALKÖPING Tel 0515-72 32 50 VD: Thomas Andersson AB Västgöta Mjölkförädling FALKÖPING Tel 0515-72 32 50. VD: Thomas Andersson Platschef: Uno Elofsson 36

37

Falköpings Mejeri Odengatan 6 521 43 Falköping tel: 0515-72 32 50 fax: 0515-157 87 e-mail: info@falkopingsmejeri.se www.falkopingsmejeri.se