ÅRSREDOVISNING FÖR Branäs Samfällighetsförening Organisationsnummer Verksamhetsår 2011-09-01-2012-08-31 Årsredovisningen omfattar - verksamhetsberättelse 2 - resultaträkning 5 - balansräkning 6 - redovisningsprinciper och noter 7 - underskrifter 8 Belopp anges i svenska kronor om inte annat anges
Styrelsen för Branäs Samhällighetsföreningen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 september 2011 t o m 31 augusti 2012. Verksamhetsberättelse Styrelsen har som uppgift att förvalta samfälligheten och föreningens tillgångar, föra redovisning över samfällighetens räkenskaper och föra förteckning över delägande fastigheter, dess andelstal och ägare samt att årligen till ordinarie årsmöte avge verksamhetsberättelse över föreningens tillgångar. En grundförutsättning för uppdraget är att den löpande verksamheten är väldokumenterad och att styrelsen som väljs på årsmötet får tillgång till allt underlag som ligger till grund för den avgående styrelsens tagna beslut inte minst budgetförslaget och ingångna avtal. Styrelsen har efter bästa förmåga försökt att utföra arbetet inom budgetramen som förra årsmötet fattade beslut om men bristerna i överlämningen från förra styrelsen är så omfattande att detta har inte varit möjligt. T ex finns ingen dokumentation över budget beräkningar eller en verksamhetsplan som stödjer budgetförslaget. Styrelsens utgångspunkter och fokusområden för det gångna året Föreningens kärnverksamhet består av följande tjänster; Snöröjning & Sandning samt Renhållning & Återvinning, dessa verksamheter upptar ca 75 procent av vår budget. Därefter kommer Belysning, Vägunderhåll och en post för oförutsedda utgifter om ca 20 procent av vår budget, resten är administration. Beträffande kärnverksamheten så har styrelsen strävat mot ett trepartssystem i balans som utgår från Medlemmarnas och Branäs Fritidscenters insatser visavi våra och våra Gästers upplevelse av hela vistelsen. Styrelsen är också medveten om att det finns förväntningar bland medlemmarna att styrelsen ska arbeta med andra frågor som inte strikt tillhör samfälligheten eller dess tillgångar. Styrelsen har därför träffat ledningen för Branäs Fritidscenter och diskuterat ett antal större och mindre frågor i syfte att uppnå ett tillstånd av symbios mellan parterna baserat på honnörsorden Transparens - öppenhet gentemot varandra Samspel - samverkan på ett sätt som innebär att man fortsätter upprätthålla en god kommunikation med varandra Några exempel på områden för samverkan; Detaljplaner Branäsberget, Gemensamhetsanläggningar, Utveckling av skidsystemet, Trafiksäkerhet, Väg underhåll, Webb samarbete, Renhållning & Återvinning mm. Information om verksamheten för det kommande året Belopp inom parantes (få ) avser jämförelse mot samma period föregående år. Snöröjning Kostnaden för snöröjningen utgör 42% av vår budget och uppgår till 980tkr (få 975tkr). Vi samarbetar med Branäsvägarnas Samfällighetsförening och anlitar samma entreprenör Olle Arnesson (G. Arnessons Åkeri AB). 2 (8)
Återvinning & Renhållning Kostnaden för återvinning och renhållning utgör 31% av vår budget och uppgår till 725tkr (få 908tkr). Hushållsavfallscontainrar med en aktiv tillsyn skapar goda förutsättningar för en effektiv renhållning som dels är tillgängligt för våra gäster och oss och samtidigt funktionell för kommunens renhållningsentreprenör RenoNorden AB. Off season har alla hushållsavfallscontainrarna utom en per station har flyttats bort och låsts för att undvika otillbörlig dumpning. Ansvaret för återvinningscentralen ligger hos Materialbolagen (Producentansvaret) och samordnas av Torsby kommun, Samfälligheten ansvarar för kostnaden för städning och tillsyn. G. Arnessons Åkeri AB har på uppdrag av Samfälligheten svarat för tillsynen av återvinningscentraler och hushållsavfallscontainrar. G. Arnessons Åkeri AB har också åtagit sig att ordna med industrirenhållning på uppdrag av Samfälligheten off season. Åtagandet omfattar ansvaret att tillhanda containers för källsortering av byggavfall, informera berörda byggföretag samt administrera och fakturera dem som bygger på berget. Samfälligheten betalar inget för tjänsten men får rätten att använda containrarna för våra egna grovsopor. Kostnadsökningen om 350tkr jämfört med föregående år är drivet av ökade priser men till största del är det beroende av merkostnaderna för återvinningsstationen på Vattenverksplanen, ändrade rutiner med ny renhållningsentreprenör från den 1 januari 2012 och en högre ambitionsnivå för skötsel av renhållningen. Styrelsen har och kommer, för säsongen 2012 13, att försöka förändra innehållet i tjänsterna som går att påverka för att minska kostnaderna till budgeterade nivåer. T ex tillämpning av en tontaxa för att minska luften i taxan för tömningar, hur denna taxa kommer att slå är en funktion av pris per ton. Vi räknar också att få till en effektivare tillsyning i kombination med ett intimare samarbete med Reno Norden ska minska kostnaderna. Belysning Kostnaden för belysning utgör 6% av vår budget och uppgår till ca 140tkr (få 127tkr). Styrelsen avser att upphandla elleveransen av Näckåns El och att inhämta offerter för löpande underhåll. Vägunderhåll Styrelsen anser att vägunderhållet är eftersatt och kommer att öka anslaget till 125tkr (få 34tkr). Underhållet samordnas med Branäsvägarnas Samfällighetsförenings insatser på underhåll av allmänna vägar. Administration Administration utgör 3% av vår budget 70tkr (få 68tkr) och avser kostnaderna för bokföring, reskontra, redovisning och revision. Våra samarbetspartners är Norra Ny Redovisning AB och KPMG AB. Styrelsearvoden Arvodeskommittén överlämnade ett förslag, för det gångna året, till arvode för styrelsens ledamöter till styrelsen - ordförande 40 000 kr och övriga ledamöter 20 000 kr per år - styrelsen gör bedömningen att Samfälligheten inte har tillräckligt starka finanser idag att betala dessa ersättningar, även om nivåerna är rimliga, därför har inga arvoden utgått för verksamhetsåret 2011-12. I årets budget har styrelsen budgeterat med 105tkr (få 0tkr). 3 (8)
Övriga kostnader samt reserv för oförutsedda utgifter Budgeterade kostnader 162tkr (få 61tkr) avser kvalitetssäkring av våra engagemang i respektive Gemensamhets Anläggning, GA, och dels modernisera respektive GA utifrån Samfällighetens ändamål och intentioner, en post för oförutsedda utgifter samt möteskostnader. Förslag till vinstdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel: Balanserad vinst: 189 152 Årets vinst: 16 621 Disponeras så att i ny räkning överföres: 205 773 Samfällighetsföreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar. 4 (8)
Resultaträkning 2011-09-01 2010-09-01 Belopp i kr 2012-08-31 2011-08-31 Rörelsens intäkter Nettoomsättning 2 250 363 1 990 721 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader -2 238 829-2 052 503 Rörelseresultat 11 534-61 782 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter och liknande poster 5 087 126 Resultat efter finansiella poster 16 621-61 656 Skatt på årets resultat 0 0 Årets resultat 16 621-61 656 5 (8)
Balansräkning Belopp i kr Not 2012-08-31 2011-08-31 Tillgångar Omsättningstillgångar Avgiftsfordringar 152 869 266 291 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 1 504 155 3 382 657 024 269 673 Kassa och bank 202 690 135 473 Summa tillgångar 859 714 405 146 Eget kapital och skulder Eget kapital 2 Balanserad vinst 189 152 250 808 Årets resultat 16 621-61 656 205 773 189 152 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 542 391 91 547 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 111 550 124 447 653 941 215 994 Summa tillgångar och eget kapital 859 714 405 146 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga 6 (8)
Redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp i kronor om inget annat anges Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Värderingsprinciper m m Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Fordringar Fordringar är redovisade till anskaffningsvärde minskat med eventuell nedskrivning. Redovisning av intäkter Intäkter redovisas i enlighet med BFNAR 2003:3 Intäkter. Avgifter redovisas så att den del som belöper på räkenskapsåret redovisas som intäkt. Noter Not 1 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2012-08-31 2011-08-31 Upplupna intäkter, extra debitering 502 760 0 Övrigt 1 395 3 382 504 155 3 382 Not 2 Eget kapital Balanserad vinst Årets resultat Vid årets början 250 808-61 656 Disposition av fg års resultat -61 656 61 656 Årets resultat 16 621 Vid årets slut 189 152 16 621 7 (8)
Branäs den 10 oktober 2012 Anders Malmqvist Kay Moen Håkan Jertborn Thomas Rehn Peter Andeby Anders Bernhardsson Vår revisionsberättelse respektive granskningsrapport har lämnats den Tommy Svensson Auktoriserad revisor Eva Sällebrant Hertzberg Lekmannarevisor 8 (8)