Årsredovisning. Bostadsrättsföreningen Årsta

Transkript

1 2016 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Årsta

2 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Årsta Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2012 och Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades och nuvarande stadgar registrerades hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Sida 1 av 16

3 Styrelsen Lars Åke Illman Margareta Kjellin Hans-Olov Lindberg Ann-Katrin Margareta Maritz Rune Martin Wadström Laurus Laurens Eversdijk Peter Johan Funk Iréne Mariana Helmefors Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Suppleant Styrelsen har under året avhållit 15 protokollförda sammanträden. Revisor Marianne Fredriksson Stohr Ordinarie Extern Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB Valberedning Per Holmberg Tryggve Markusson Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun ÅRSTA 9: Uppsala ÅRSTA 9: Uppsala ÅRSTA 9: Uppsala Fullvärdesförsäkring finns via Trygg-Hansa. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Byggnadernas uppvärmning är fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheterna bebyggdes 1969 och består av 12 flerbostadshus. Fastigheternas värdeår är Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet m², varav m² utgör lägenhetsyta och m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 348 lägenheter med bostadsrätt samt 1 lokal med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Sida 2 av 16

4 Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Årsta Innebandyklubb, styrelselokal 40 m² löpande Gemensamhetsutrymmen Gym för medlemmar Byggnadernas tekniska status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2012 och sträcker sig fram till Underhållsplanen uppdaterades Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Byte tappvattenledningar och relining av spillvatten Nya elcentraler i lgh Eluppgradering utomhus och 2008 garage Byte av tre värmepumpar 2008 Ny garagelänga garageplatser Nyinstallation hiss Byte hissmotorer Byte till säkerhetsdörrar utan brevinkast Målning av balkongfronter och fasadplåt Helrenovering av tvättstugor inkl utbyte av alla maskiner Byte av fönster 1995 Renovering av balkonger sker löpande efter behov Planerat underhåll År Byte av hissmotorer 2015 Hissbyte 1 st 2017 OVK 2017 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Internetleverantör Kabel-TV Larm Radio- och telekommunikation P-övervakning Hissar Leverantör Vattenfall Connection - Uppsala Stadsnät Comhem Securitas Sverige AB Hi3G Access AB Parkia Uppsala Lyftservice Sida 3 av 16

5 Föreningens ekonomi FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN INBETALNINGAR Rörelseintäkter Finansiella intäkter Minskning kortfristiga fordringar Ökning av kortfristiga skulder UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar Finansiella kostnader Minskning av långfristiga skulder Minskning av kortfristiga skulder LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 22% Hyror 6% Avskrivningar 8% Kapitalkostnader 2% Reparationer 5% Periodiskt underhåll 13% Övrig drift 31% Årsavgifter 72% Fastighetsavgift 3% Taxebundna kostnader 38% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 4 av 16

6 Väsentliga händelser under räkenskapsåret Anlagt nya brandgator. Målning samtliga garage. LED-belysning samtliga allmänna utrymmen och hela utomhusområdet. Slutfört balkongmålning. Besiktning lekplatser och besiktning/åtgärd skyddsnät i trapphus. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 348 st Överlåtelser under året: 35 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 11 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 450 st Tillkommande medlemmar: 57 st Avgående medlemmar: 50 st Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 457 st Flerårsöversikt Brf Årsta Nyckeltal Årsavgift/m² bostadsrättsyta Hyror/m² hyresrättsyta Lån/m² bostadsrättsyta Elkostnad/m² totalyta Värmekostnad/m² totalyta Vattenkostnad/m² totalyta Kapitalkostnader/m² totalyta Soliditet (%) Resultat efter finansiella poster (tkr) Nettoomsättning (tkr) Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, m² bostäder och m² lokaler. Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser Fond för yttre underhåll S:a bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat S:a fritt eget kapital S:a eget kapital Sida 5 av 16

7 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar summa balanserat resultat Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas att i ny räkning överförs Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 6 av 16

8 Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not Övriga rörelseintäkter Not Summa rörelseintäkter RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not Övriga externa kostnader Not Personalkostnader Not Avskrivning av materiella Not anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader RÖRELSERESULTAT FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa finansiella poster RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER BOKSLUTSDISPOSITIONER Medlemmarnas reparationsfond ÅRETS RESULTAT Sida 7 av 16

9 Balansräkning TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not Maskiner och inventarier Not Summa materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Not Summa finansiella anläggningstillgångar SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not Summa kortfristiga fordringar KASSA OCH BANK Kassa och bank Summa kassa och bank SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR SUMMA TILLGÅNGAR Sida 8 av 16

10 Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser Fond för yttre underhåll Not Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital SUMMA EGET KAPITAL LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not Summa långfristiga skulder KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not kreditinstitut Leverantörsskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda Not intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Sida 9 av 16

11 Tilläggsupplysningar Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar Byggnader 67 år 67 år Elinstallation 3-fas 20 år 20 år Tvättstuga 10 år 10 år Garage/parkering 15 år 15 år Port/säkerhetsdörr 20 år 20 år Kodlås 10 år 10 år Maskiner 10 år 10 år Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Not 2 NETTOOMSÄTTNING Årsavgifter Hyror lokaler Hyror parkering Hyror garage Hyror husvagnsplats Hyror förråd Bredbandsintäkter Värmeintäkter Gemensamhetslokal Avgift andrahandsuthyrning Öresutjämning Sida 10 av 16

12 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER Fakturerade kostnader Försäkringsersättning Övriga intäkter Not 4 DRIFTKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad Fastighetsskötsel beställning Fastighetsskötsel gård beställning Snöröjning/sandning Städning entreprenad Städning enligt beställning Hissbesiktning Myndighetstillsyn Bevakning Gemensamma utrymmen Gård Serviceavtal Förbrukningsmateriel Brandskydd Fordon Reparationer Fastighet förbättringar Brf Lägenheter Lokaler Gemensamma utrymmen Tvättstuga Sophantering/återvinning Entré/trapphus Lås Installationer VVS Värmeanläggning/undercentral Ventilation Elinstallationer Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon Bredband Hiss Huskropp utvändigt Tak Fönster Balkonger/altaner Mark/gård/utemiljö Garage/parkering Vattenskada Sida 11 av 16

13 Not 4 DRIFTKOSTNADER forts Periodiskt underhåll Byggnad Entré/trapphus VVS Stambyte Ventilation Elinstallationer Tele/TV/kabel-TV/porttelefon Fasad Balkonger/altaner Mark/gård/utemiljö Garage/parkering Taxebundna kostnader El Värme Vatten Sophämtning/renhållning Grovsopor Övriga driftkostnader Försäkring Självrisk Kabel-TV Bredband Fastighetsskatt/Kommunal avgift TOTALT DRIFTKOSTNADER Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER Medlemsinformation Tele- och datakommunikation Juridiska Åtgärder Inkassering avgift/hyra Hyresförluster 1 0 Revisionsarvode extern revisor Föreningskostnader Styrelseomkostnader Fritids- och trivselkostnader Studieverksamhet Förvaltningsarvode Förvaltningsarvoden övriga Administration Korttidsinventarier Konsultarvode Föreningsavgifter Bostadsrätterna Sverige Ek För Sida 12 av 16

14 Not 6 PERSONALKOSTNADER Anställda och personalkostnader Föreningen har en anställd kvinna och 2 anställda män. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor Löner Kostnadsersättningar Sociala kostnader Uttagsskatt Övriga personalkostnader Not 7 AVSKRIVNINGAR Byggnad Förbättringar Maskiner Not 8 BYGGNADER OCH MARK Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan Utgående avskrivning enligt plan Planenligt restvärde vid årets slut I restvärdet vid årets slut ingår mark med Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad Taxeringsvärde mark Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder Lokaler Sida 13 av 16

15 Not 9 MASKINER OCH INVENTARIER Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan Redovisat restvärde vid årets slut Not 10 ÖVRIGA FORDRINGAR Skattekonto Skattefordran Klientmedel hos SBC Placeringskonto hos SBC Inkasso Not 11 ANDRA LÅNGFRISTIGA VÄRDEPAPPERSINNEHAV Insats Bostadsrätterna Sverige Not 12 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL Vid årets början Reservering enligt stadgar Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut Vid årets slut Sida 14 av 16

16 Not 13 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats Belopp Belopp Villkorsändringsdag Handelsbanken 1,350 % Handelsbanken 3,180 % Handelsbanken 1,520 % Handelsbanken 1,180 % Summa skulder till kreditinstitut Kortfristig del av skulder till kreditinstitut Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till kr. Not 14 STÄLLDA SÄKERHETER Fastighetsinteckningar Not 15 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Byte av tolv hissar med början av en hiss Sedan två hissar per år. OVK. Inköp ny traktor. Sida 15 av 16

17

18

19

20

21 Budget BUDGET Budget 2017 Utfall 2016 Budget 2016 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter Hyror lokaler Hyror parkering Hyror garage Hyror husvagnsplats Hyror förråd Bredbandsintäkter Värmeintäkter Gemensamhetslokal Avgift andrahandsuthyrning Öresutjämning Fakturerade kostnader Övriga intäkter RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad Fastighetsskötsel beställning Fastighetsskötsel gård beställning Snöröjning/sandning Städning entreprenad Städning enligt beställning Hissbesiktning Myndighetstillsyn Bevakning Gemensamma utrymmen Gård Serviceavtal Förbrukningsmateriel Brandskydd Fordon Sida 1 av 3

22 Reparationer Fastighet förbättringar Brf Lägenheter Lokaler Gemensamma utrymmen Tvättstuga Sophantering/återvinning Entré/trapphus Lås Installationer VVS Värmeanläggning/undercentral Ventilation Bredband Hiss Huskropp utvändigt Tak Fönster Balkonger/altaner Mark/gård/utemiljö Garage/parkering Vattenskada Periodiskt underhåll Byggnad Tvättstuga Sophantering/återvinning Entré/trapphus Stambyte Ventilation Elinstallationer Hiss Fasad Balkonger/altaner Mark/gård/utemiljö Garage/parkering Taxebundna kostnader El Värme Vatten Sophämtning/renhållning Grovsopor Övriga driftskostnader Försäkring Kabel-TV Bredband Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg Sida 2 av 3

23 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Medlemsinformation Tele- och datakommunikation Juridiska Åtgärder Inkassering avgift/hyra Hyresförluster Revisionsarvode extern revisor Föreningskostnader Styrelseomkostnader Fritids- och trivselkostnader Förvaltningsarvode Förvaltningsarvoden övriga Administration Korttidsinventarier Konsultarvode Föreningsavgifter Bostadsrätterna Sverige Ek För Personalkostnader Lön Lön - vicevärd Lön - fastighetsskötsel Styrelsearvode Arbetsgivaravgifter Löneskatt Uttagsskatt FORA Övriga personalkostnader Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad Förbättringar Maskiner SA RÖRELSENS KOSTNADER RÖRELSERESULTAT FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Ränteintäkter Dröjsmålsränta avgifter/hyror Skatteränta ej skattepliktig Låneräntor RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER BOKSLUTSDISPOSITIONER Avsättn medlemmarnas rep fond RESULTAT Sida 3 av 3