Verksamhetsberättelse 2008/2009 Orsa Grönklitt AB (publ)

Transkript

1 Verksamhetsberättelse 2008/2009 Orsa Grönklitt AB (publ) orsagronklitt.se sid 1

2 verksamheten årets som gick väsentliga händelser under verksamhetsåret åren som gått vår historia Vd torbjörn wallin ännu ett år med snabb tillväxt verksamhet vision marknadsföring och försäljning orsa grönklitt och miljöarbete grönklitt orsa camping tomteland enåbadets camping siljansbadets camping förmåner för aktieägare årsredovisning förvaltningsberättelse koncernredovisning resultaträkning för koncernen balansräkning för koncernen kassaflödesanalys för koncernen resultaträkning för moderbolaget balansräkning för moderbolaget kassaföldesanalys för moderbolaget noter, gemensamma för moderbolaget och koncern underskrifter revisionsberättelse bolagsstyrning ledning styrelse sid 2 sid 3

3 Året som gick Ännu ett rekord år! VÅR HISTORIA 1932 Turistföreningen startar camping i Orsa 1965 Första liften på Grönklitt Kommunägda Fritidsbolaget bildas har summerat rekord både vad avser omsättning och resultat varje år de sista 6 åren. Räkenskapsårets omsättning ökade med 29 % från föregående år och uppgår nu till tkr. Rörelseresultatet före avskrivningar (EBITDA) har förbättrats med 22 % mot föregående år och uppgår till tkr. Lågkonjunkturen har tillfälligt dämpat tomtförsäljningen på Grönklitt vilket inneburit en negativ effekt under räkenskapsåret på resultatet motsvarande tkr jämfört med föregående år. Årets resultat före skatt uppgår till tkr Orsa Björnpark öppnar 2001 Äventyrsbad byggs vid Orsa Camping 2005 Orsa Grönklitt privatiseras 2006 Kamtjatkabjörnar till Björnparken Nytt snökanonsystem och kanonspår på Grönklitt Ostbackarna öppnar på Grönklitt 2007 Sibirisk tiger till björnparken Rovdjurscentrum/Desingtorg Trä invigs på Grönklitt Siljansbadets Camping i Rättvik förvärvas Nyckeltal Nettoomsättning Resultat efter finansiella poster 2008/ / / / / Enåbadets Camping i Rättvik förvärvas Sagolandet Tomteland i Mora förvärvas nya bäddar på Grönklitt sedan 2005 Balansomslutning Antal anställda Soliditet % Avkastning på totalt kapital % Avkastning på eget kapital % ,6 3,9 5, ,7 5,4 7, ,3 4,4 7, ,9 3,8 5, ,8 4,3 5, Polar World invigs Orsa Bowling förvärvas Strandrestaurangen uppförs på Udden, Orsa Camping Badhus byggs på Enåbadets Camping i Rättvik Åren som gått En lång och stolt historia sid 4 sid 5

4 VD har ordet Jag är idag glad för att få summera ännu ett år med snabb tillväxt för Orsa Grönklitt AB Ett år där bolaget växt omsättningsmässigt med 29 %, och rörelseresultatet (EBITDA) uppvisar en tillväxt på 22%. Det handlar också om ett år med stora och omvälvande förändringar för vårt företag: Året inleddes med förvärv av Sagolandet Tomteland och avslutades med förvärv av Orsa Bowling. Året kännetecknas också av de största investeringarna någonsin i bolagets historia: Vi har investerat totalt tkr i vårt eget och externa bolag exklusive erhållna investeringsbidrag under verksamhetsåret. Inklusive externa investeringar på våra anläggningar (kommersiellt boende mm) så handlar det om ca 170 mkr i påbörjade investeringar på våra anläggningar under det senaste verksamhetsåret. Verksamhetsåret inleddes med den mest omfattande lågkonjukturen på många årtionden vilket självfallet fått effekter på vår verksamhet. Vi hade en riktig snövinter med en tillväxt på den viktiga liftkortsverksamheten med 19%. Affärsverksamheten bromsades under året av att den mer exklusiva konsumtionen samt tomtförsäljning påverkades negativt av lågkonjukturens effekter. Bolaget genomförde den mest omfattande marknadsförings och PRkampanjen någonsin inför sommarsäsongen. Det världsomfattande mediaintresset för vår isbjörnsanläggning Polar World, som öppnade 18 maj, dominerade företagets marknadskommunikation inför sommaren Sommaren 2009 utmärkte sig också med den regnigaste julimånaden på 75 år i Orsa enligt rapporter från SMHI. Trots att det omfattande regnet påverkade verksamheten i stor omfattning kunde de negativa effekterna ändå bli relativt lindriga totalt sett, vilket pekar på att verksamheternas väderkänslighet minskat under de sista verksamhetsåren. I november 2009 kan vi notera ett bokningsläge på logi inför den kommande vintersäsongen vid Grönklittsanläggningen som i dagsläget pekar på plus 17% i volymtillväxt kommande vintersäsong. Bolaget har också fått investeringsstöd motsvarande tkr under hösten Ett nytt steg i utvecklingen står framför oss avseende vår organisation. Steget tar vi för att kunna planera för framtiden och kommande förvärv. Med gästernas, ägarnas och myndigheternas stöd kan jag avslutningsvis se mot framtiden med tillförsikt tillsammans med min kunniga och mycket engagerade personal. Torbjörn Wallin Verkställande direktör Tkr / / / / Netto omsättning / / /2008 År Tkr / År /2004 EBIT och EBIT(DA) EBIT(DA) EBIT / / / / /2009 sid 6 sid 7

5 Verksamheten En unik sammansättning av anläggningar för varje årstid. Vision Vi gör mer av Din fritid! Den största vinterverksamheten inom bolaget är Grönklittsanläggningen med 23 nedfarter, 12 liftar, 70 km längdskidspår, restauranger, butik, skidshop, skidskola, många kringaktiviteter, bäddar i vandrarhem, stugor och lägenheter samt konferensverksamhet. Grönklittsanläggningen har egen mark motsvarande 400 hektar. Sommartid har Grönklittsanläggningen över 90 % beläggning tack vare dragningskraften från Orsa Björnpark. Ett omfattande aktivitetsutbud riktar sig till en stor internationell publik där över 50 % av gästerna är utländska besökare. Vid Orsa Björnpark finns de Skandinaviska rovdjuren, berguv, rödräv, sibirisk tiger, kamtjatkabjörn och isbjörn. Stiftelsen Rovdjurscentrum/ Designtorg trä:s storslagna byggnad på 1400 kvadrat bildar entrébyggnad till parken. Björnparken uppmäter ca kvadratmeter och bygger på stora inhägnade vildmarksområden. Det flesta av Björnparkens besökare, besökare under verksamhetsåret, (jmf föregående år besökare), gör sitt besök i parken under perioden juniaugusti. Sagolandet Tomteland i Gesunda består av 16 hektar mark, unika timmerbyggnader, tomtens älgpark, lekområden, souvenirbutiker och två restauranger. Förutom temaparksverksamhet bedrivs evenemang och konferenser året runt. Tomteland har en högsäsongsperiod vintertid som sträcker sig från november tills januari, då ett besök hos Tomten står i fokus med vinterbesökare. Sommartid hade Tomteland besökare, då Tomten träder tillbaka lite grann till förmån för de mer sommaranpassade sagokaraktärerna. Orsa Camping består av totalt 12 hektar mark, plats för över 800 husvagnar, varav 502 elplatser, ett 70tal stugor, vandrarhem, tempererat bad, kilometerlång sandstrand, aktivitetscenter, Uddens festplats, nyöppnade Strandrestaurangen, Orsa Bowling med Mc Gregors sportbar och ett omfattande aktivitetsutbud. Orsa Camping är öppen året runt med fokus sommartid på sol, bad, musik och aktiviteter. Vintertid handlar utbudet framförallt om bowling, skridskor, halkkörning på Orsa sjön och skidåkning på Grönklitt. Siljansbadets camping i Rättvik har plats för över 600 husvagnar, varav 400 elplatser, 66 stugor, butik, souvenirbutik, utarrenderad restaurang och olika kringaktiviteter. Siljansbadets camping förmedlar studentlägenheter vilka används som turismboende sommartid. Siljansbadets camping är en sommar camping med öppethållande från slutet av april tills mitten av oktober månad. Enåbadets camping i Rättvik har plats för 430 husvagnar, varav 250 elplatser, 113 stugor och lägenheter inkl vandrarhemmet vilket arrenderas av Rättviks kommun, minigolfbana, närbutik och nybyggt badhus. Enåbadets camping drivs året runt. Campingarna i Rättvik har draghjälp attraktionsmässigt tack vare ett mycket omfattande evenemangsutbud med höst och vårmarknad, Dalhalla, Dalatravet, Rättviksparken, Classic Car Week m fl. Långsiktiga mål till år 2013 för Orsa Grönklitt AB Öka omsättningen till över tkr till år 2013 Generera en vinst på 10 % Uppnå en gästnöjdhet minst 95 % Medarbetarnöjdheten ska vara minst 90 % Soliditeten ska uppgå till minst 50 % Skuldsättningsgrad ska vara lägre än 70 % Likviditetsreserven ska vara minst 8 % av omsättningen tkr i investerat kapital via OGAB och partners (från 2004) Erbjuda möjlighet till handel av aktien hösten Förvärvsstrategi Att årligen förvärva minst en turismanläggning med tillväxtpotential inom: Större campingar vid attraktiva lägen. Temaparker. Snösäkra skidanläggningar. VD/Koncernchef Ekonomi Affärsutveckling Fastigheter Försäljning Marknad Grönklitt Orsa Björnpark Orsa Camping Tomteland Siljansbadets & Enåbadets campingar sid 8 sid 9

6 Marknadsföring och försäljning Bolagets sälj och marknadsarbete är strukturerat med en inriktning för att säkerställa snabb tillväxt och god exponering utifrån begränsade ekonomiska och personella resurser. INTERNET Internet är ett strategiskt område på marknadssidan där bolaget ska lägga hög prioritet. Antalet besökare på våra hemsidor ökar i snabb takt och möjligheten för enskilda anläggningar att nå god exponering är goda tack vare tillgång till att exponera anläggningarna gemensamt och via länkning. Satsningar på internetbokning genomförs där enkelhet, tillgänglighet, tydlighet och exponering är fokusområde. Via internet jobbar vi interaktivt med nyhetsbrev, hemsidor och facebooknätverk mot våra gäster. PR Vi ska ha en tät och regelbunden dialog med journalistkåren. Detta via återkommande pressresor även för angränsande Nordeuropeiska länder samt regelbundna informationskontakter. PRarbetet ska vara en integrerad del av all verksamhet. Utlandsmarknaderna Bolaget har byggt upp ett stort återförsäljarnät utanför Sverige i syfte att öka andelen utländska besökare på anläggningarna. Huvudmarknaderna ligger i Nordeuropa. Målsättningen är att ha en snabbare tillväxt på utlandsmarknaderna än på de Svenska marknaderna. ÖVRIGA MARKNADSINSATSER Bolaget har en strategi som innebär att succesivt öka antalet strategiska samarbetspartners på marknadssidan. Dessa samarbeten bygger i huvudsak på barteruppgörelser. Bolaget är en aktiv inköpare på sista minutenmarknaden avseende annonsering på medier som riktar sig mot vår huvudmålgrupp. STORDIRFTSFÖRDELAR PÅ SÄLJ OCH MARKNADSSIDAN Som ägare av ett flertal turismanläggningar har bolaget goda möjligheter att exponera övriga anläggningar via bla cross selling, exponering av övriga anläggningar på respektive plats, via gemensamma broschyrer och tidningar, länkning av hemsidor, gemensamma annonser och samlade mediainköp, gemensam bokning, försäljning av paketresor, gemensam säljorganisation, med mera. Bolaget arbetar också med telemarketing och resande säljare gemensamt för anläggningarna för att framför allt bearbeta företagsmarknaden. sid 10 sid 11

7 Miljöarbete Orsa Grönklitt AB ska utveckla turistanläggningar som värnar om människor, djur och natur. Orsa Grönklitt AB:s strategiska miljöarbete Bolaget bedriver tillståndspliktig verksamhet enligt miljöbalken. Bolaget har drivit ett medvetet miljöarbete under det senaste verksamhetsåret. Bland åtgärderna kan vi nämna: Bolaget har under verksamhetsåret rekryterat en biolog i bolagets ledningsgrupp. Orsa Björnpark medverkar i åtta olika projekt vilka har som syfte att bevara utrotninghotade arter. Bolaget startar källsortering på sina anläggningar vid Orsa Björnpark, Grönklitt och Orsa Camping under verksamhetsåret. Vid nybyggnationer och större ombyggnationer installeras alltid värmepumpar alternativt fjärrvärme på våra anläggningar. Dessutom används miljövänligt byggmaterial vid nybyggen och ombyggen. Bolaget genomför årliga energibesiktningar och har årliga åtgärdsplaner på anläggningarna för att minska bolagets energiförbrukning. På Grönklittsanläggningen utvecklas snökanonsystemet för att bli mer effektivt och energisnålare och elbelysningen i Norrbacken är utbytt med bättre energieffektiv armatur. Vid köp av fordon väljs mer bränsleeffektiva typer av fordon. Vi utvecklar kollektivresandet via egna busslinjer till anläggningarna för att minska transportrelaterade utsläpp. I våra fastigheter och stugor byter vi successivt till lågenergilampor. Duschmunstycken och VVSarmaturer byts ut till mer vattenbesparande modeller. sid 12 sid 13

8 Grönklittsanläggningen inklusive Orsa Björnpark vintersäsongen 2008/09 Orsa Camping Grönklittsanläggningen ökade antalet gästnätter från till (plus 24,2 %) under vintersäsongen. Anläggningen ökade på alla huvudmarknader i Sverige, Danmark, Holland och Tyskland. Sverige stod för 92 % av gästerna. Betydande insatser har gjorts på våra marknader i framför allt Danmark och Holland vilket innebär att vi har fortsatta förhoppningar om tillväxt på dessa marknader de närmaste åren. Konsumtionen av mer exklusiva produkter minskade något under vintersäsongen inom alla verksamheter på Grönklittsanläggningen vilket vi bedömer är relaterat till lågkonjunkturen. Omsättningen för liftkort ökade med 19 % och skidskola med 20 %. Skidshopen ökade sin omsättning med 18 %. Vintersäsongen 2008/09 var en riktig snövinter med kyla redan i månadsskiftet oktober/november. Längdskidspår öppnades med sparad snö redan den 1/ Kanonsnöförhållandena var goda under försäsongen och utbyggnader var genomförda av snökanonsystemet för 4:e året i rad vilket påverkat snölägg Antal besökare Besöksantal Orsa Björnpark ningstempot radikalt. Personalen gjorde dessutom ett mycket bra snöläggningsarbete vilket innebar att vi hade hela liftsystemet öppet när julgästerna ankom, detta är tidigast i anläggningens historia. Inför vintersäsongen färdigställdes ett nytt tomtområde vid Toppbyn inklusive en ny transportlift med skidbro över vägen in till liftsystemet. Wärdshuset erhöll en rejäl ansiktslyftning och samtidigt bytte namn till Restaurang Ugglan & Björnen. Limbyspåret förverkligades också tillsammans med ideella krafter för att hedra minnet av framlidna Tommy Limby, mångfaldig skidmedaljör och eldsjäl. Craft gick in som officiell klädsponsor till Grönklittsanläggningen. Externa investerare byggde 100 nya bäddar varav Orsa Grönklitt AB (publ) förmedlar 90 % till uthyrning. Kundnöjdheten var också rekordhög med en andel på över 97 % som skulle rekommenderat ett besök till släkt och vänner och endast 0,3 % som inte skulle gjort det! Antalet konferens/gruppdygn ökade under verksamhetsåret i väsentlig grad. Noteras bör att bolaget hade sin enskilt största företagsbokning någonsin i slutet av augusti månad Trots lågkonjunkturen och den negativa effekt den haft på den svenska konferensmarknaden ökade antalet konferens/gruppdygn ordentligt. Tyvärr minskade omsättningen per konferensgäst i väsentlig grad då många företag höll lite hårdare i plånboken på grund av lågkonjunkturen.vid verksamhetsårets utgång märktes en positiv uppgång avseende intresset för att köpa tomt på Grönklittsanläggningen. Sommaren på Grönklitt Sommarsäsongen 2009 var en publik framgång på Grönklitt och Orsa Björnpark tack vare ett omfattande internationellt mediaintresse för Polar World, världens största isbjörnsanläggning, som öppnade 18/5. De allra flesta av de svenska medierna har rapporterat om Polar World. TVkanaler, radio, tidningar och mediabyråer från alla världsdelar bevakade denna milstolpe för Grönklittsanläggningen. Tidningen Expressen tecknade ett flerårigt mediasponsoravtal med Polar World i maj Besöksantalet vid Orsa Björnpark ökade under verksamhetsåret till besökare (föregående besökare). Detta trots en rekord regnig sommarsäsong. 15 juli var en rekorddag i Orsa Björnpark med 4050 besökare. Den kraftiga ökningen av antalet kommersiella bäddar på Grönklittsanläggningen de sista fyra åren innebar att Orsa Camping backade avseende antalet gästnätter vintern 2008/09 med drygt 10 %. Andelen utländska besökare låg på samma nivåer och från samma marknader som på Grönklittsanläggningen. Gästerna kom sommaren 2009 från Sverige till 70 %, därefter i tur och ordning 18 % Norge, 5 % Tyskland, 2 % Nederländerna och 5 % övriga världen. Sommarsäsongen 2009 utmärkte sig tyvärr med den regnigaste julimånaden på 75 år i Orsa. Jämfört med juli 2008 ökade regnmängden med ca 400 % i juli 2009 (från 43 mm till 159,1 mm). Campingverksamheten i juli månad bygger mycket på sol och bad. Vädret bromsade besöksutvecklingen avseende husvagnsplatser ordentligt sommaren Den omfattande satsningen på akiviteter för familjer fortsatte vid Orsa Camping och vi invigde ett aktivitetscenter i pirat tema vid gamla Strandserveringen. Vid Orsa Camping öppnade Orsa Strand; Uddens nya strandservering vilket var mycket välkommet av Orsabor och turister. Vid midsommarhelgen förvärvade bolaget Orsa Bowling av konkursförvaltare. I anläggningen har investerats drygt 24,5 mkr av den tidigare ägaren (invigdes hösten 2003) och bolaget förvärvade anläggningen för 4,5 mkr. I slutet av sommaren byggdes restaurangen om till Mc Gregors sportbar med menyer som har amerikansk touch. Vi öppnade också spelhall vid Orsa Bowling. Receptionsverksamheten för Orsa Camping flyttades in till Orsa Bowling i augusti månad / / / / /2009 År Gästnätterna ökade under sommaren med 4,9 % på Grönklittsanläggningen där (i tur och ordning i storlek) Sverige, Holland, Norge, Danmark och Tyskland var våra huvudmarknader. Noteras bör att andelen utländska besökare även i år stod för över 50 % (51,5 %), varav Holland är dominerande. sid 14 sid 15

9 Tomteland Enåbadets camping Bolaget förvärvade Tomteland i september Under vintersäsongen (i huvudsak novemberjanuari) hade vi besökare varav närmare besökte Midvinterblot, vår bejublade julshow. Tomtebesökare från Ryssland stod för närmare av besökarna. I juni 2009 öppnades tomtens älgpark och en ny entrébutik öppnade. Det extremt regniga vädret i juli bromsade antalet besökare ordentligt på Tomteland. Antalet besökare under sommaren 2009 stannade dock på mot föregående år Omsättningen per besökare steg tack vare ökad merförsäljning. En annan ny attraktion vid Tomteland sommaren 2009 var Trollkungen som är en lite tuffare gestalt som sannolikt attraherar en lite äldre målgrupp. Ett nytt musikalkoncept infördes som tillsammans med bredare skådespelare och artister förhöjde kvaliten på teaterproduktionen. Kostnadsmassan minskades vilket resulterade i en positiv resultatutveckling mot föregående år med ca 600 tkr. Andelen gäster som besöker både Tomteland och Orsa Björnpark ökade markant. En stor kundenkät genomfördes sommaren 2008 på Tomteland. Hela 98 % av gästerna angav att de skulle rekommendera ett besök till släkt och vänner! Sommarens riktigt stora nyhet vid Enåbadets camping i Rättvik var badhuset som invigdes den 18/6. Tack vare ett nära samarbete med Rättviks kommun kunde detta projekt förverkligas där Rättviks kommun ger bolaget ett driftsbidrag till badet i 25 år. Badet har haft besökare i linje med förhoppningarna efter premiären vid midsommarhelgen. Badanläggningen hade under sommaren i snitt 154 besökare/dag. Intresset för badhuset har fortsatt i linje med förväntningarna även under hösten. Vår simskola vid Enåbadets inomhusbad har varit mycket populär under sommaren/hösten. inför sommaren 2009; bland annat har den nybyggda nattklubben vid Rättviks bowling gjort stora satsningar. Dessutom investerar Classic Car Week i Rättviksparkens kök och en ny evenemangsarena började byggas under sommaren på promenadavstånd till Enåbadets camping. Antalet husvagnsgäster utan el minskade på grund av den regniga julimånaden. Andelen svenskar står för hela 95,4 % av beläggningen vid Enåbadets camping. Därefter kommer i tur och ordning Norge, Tyskland och Danmark (bilden är densamma avseende beläggning och länder för båda campingarna i Rättvik). dets camping. Vid Enåbadets camping har bemanningskostnaderna rationaliserats motsvarande 15 % i antalet arbetade timmar. Andelen gäster som gärna skulle rekommenderat ett besök till släkt och vänner enligt vår kundundersökning har ökat till 79 % från 75 % föregående år. En strategisk plan är framtagen med målsättningen att passera 92 % rekommendationsgrad i våra kundundersökningar inom 2 år på Enåbadets camping. I anslutning till Enåbadets camping har flera parter gjort betydande satsningar på evenemangsturism Inför sommaren 2010 tecknades ett samarbetsavtal med en Holländsk återförsäljare som ska sälja resor till Enåba sid 16 sid 17

10 Siljansbadets camping Direkt vid Siljans strand och Rättvikslångbrygga ligger Siljanbadets camping. Här finns upp till 650 husvagnsplatser (varav 375 elplatser), 66 stugor, 60 lägenheter, strandservering, souvenirbutik, reception och livsmedelbutik. Bolaget äger byggnaderna och arrenderar marken enligt ett 20årigt arrendeavtal. Vid Siljansbadets camping har ett rationaliseringsprogram genomförts vilket resulterat i att antalet arbetade timmar minskade med 6 %. Under sommaren har ett trepartsavtal förhandlats fram med Fastighetsbolaget Nils Skoglund AB och Rättviks kommun innebärande förmedling av 16 uthyrningslägenheter som fungerar som studentboende vintertid. Antalet gästnätter på husvagnsplatser utan el har bromsats av den extraordinärt regniga julimånaden. Andelen gäster som skulle rekommenderat ett besök till släkt och vänner enligt vår kundundersökning ökade till 99 % från 95 % föregående år. Turismutvecklingen i Sverige under hösten 2008 Under år 2008 noterades i Sverige en negativ utveckling avseende fritidsresandet under hösten pga. finanskrisen som påverkade både fjärresandet och affärs/konferensmarknaden. Fritidsresandet nationellt styrs till stor del av väder och ekonomiskt läge. Källa Resurs, utveckling turismen sid 18 sid 19

11 Förmåner för aktieägare Med Orsa Grönklitts rabattkort för aktieägare erhåller du en mängd rabatter och förmåner på våra anläggningar. Följande rabatter är kopplat till Orsa Grönklitts ägarkort säsongen 2009/2010 Anläggning/Produkt/Tjänst Souvenirbutik Björnparken Souvenirbutik Tomteland Sportshopen Grönklitt Skidskolan Simbad Minigolf Tomteland och Björnparken Orsa Bowling Liftkort Logi Rabatt 20% 20% 20% 20% 20% 20% 10% 20% Försäsongpris 50% Innehåll Varor Varor Varor Undervisning Entré i Orsa samt på Enåbadets Sim & Rekreationsanlägging. Gäller på alla anläggningar. Entré. Gäller 4 personer. Sistaminutenrabatt på bowlingspel, dart och biljard. Bokas samma dag, ej förbokning. Säsongskort plus 100 kr rabatt. Gäller 4 personer. Köpet gäller innan 20/ Sistaminutenrabatt i mån av plats på anläggningarnas egen logi (alla anläggningar). Kan bokas 3 dygn i förväg under högsäsong. sid 20 sid 21

12 Årsredovisning för Orsa Grönklitt AB (publ) 1 september augusti 2009 sid 22 sid 23

13 Förvaltningsberättelse Information om verksamheten Orsa Grönklitt AB (publ) (Bolaget) är verksamt inom turist och upplevelsebranschen och driver anläggningarna Orsa Camping, Orsa Bowling (sedan ), Grönklittsanläggningen, Orsa Björnpark, Siljansbadets Camping, Enåbadets Camping och Sagolandet Tomteland (sedan ). Bolaget äger också 12,6% av Grönklittsbostäder AB, 25% av Limbygården AB och 20% av Aktivitetscenter Udden Orsa AB. Aktivitetscenter Udden Orsa AB har under våren 2009 avslutat byggnationen av en ny restaurangbyggnad intill Orsa Camping. Anläggningar Den största vinterverksamheten inom bolaget är Grönklittsanläggningen med både alpint och längdskidåkning. Där finns 23 alpina nedfarter, 12 liftar, 70 km längdskidspår, restauranger, butik, skidshop, skidskola och många kringaktiviteter för gäster. Vidare finns bäddar i vandrarhem, stugor och lägenheter, en camping och konferensverksamhet. Grönklittsanläggningen har egen mark motsvarande 400 hektar. Tkr Sommartid har Grönklittsanläggningen över 90 % beläggning tack vare dragningskraften från Orsa Björnpark. Detta har sitt ursprung i ett omfattande aktivitetsutbud som riktar sig till en stor internationell publik där över 50 % av gästerna är utländska besökare. Vid Orsa Björnpark finns de Skandinaviska rovdjuren, Berguv, Rödräv, Sibirisk Tiger, Kamtjatkabjörn och Isbjörn. Dessutom bildar Stiftelsen Rovdjurscentrum/Designtorg trä:s storslagna byggnad på kvadrat entrébyggnad till parken. Björnparken är på ca kvadratmeter och bygger på stora inhägnade vildmarksområden. Det absoluta flertalet av Björnparkens besökare ( besökare under verksamhetsåret, föregående år besökare) gör sitt besök i parken under perioden juniaugusti. Sagolandet Tomteland i Gesunda består av 16 hektar mark, unika timmerbyggnader, Tomtens älgpark, lekområden, souvenirbutiker och 2 restauranger. Förutom temaparksverksamheten bedrivs evenemang och konferenser året runt. Tomteland har en högsäsongs period vintertid som sträcker sig från november tills januari, då ett besök hos Tomten står i fokus med vinterbesökare. Av dessa så besökte närmare Midvinterblot, den Omsättning per verksamhetsgren Grönklitt bejublade julshowen. Sommartid hade Tomteland besökare. Då träder Tomten tillbaks lite grann till förmån för de mer sommaranpassade sagokaraktärerna. Orsa Camping består av totalt 12 hektar mark, plats för över 800 husvagnar varav 502 elplatser, ett 70tal stugor, vandrarhem, tempererat bad, kilometerlång sandstrand, aktivitetscenter, Uddens festplats, nyöppnad Strandrestaurang, Orsa Bowling med Mc Gregors sportbar och ett omfattande aktivitetsutbud. Orsa Camping är öppen året runt med fokus sommartid på sol, bad, musik och aktiviteter. Vintertid handlar utbudet framförallt om bowling, skridskor, halkkörning på Orsasjön, och skidåkning på Grönklitt. Siljansbadets Camping i Rättvik har plats för över 600 husvagnar varav 400 elplatser, 66 stugor, butik, souvenirbutik, utarrenderad restaurang och olika kringaktiviteter. Dessutom förmedlar Siljansbadets Camping studentlägenheter som används som turismboende sommartid. Siljansbadets Camping är en sommarcamping med öppethållande från slutet av april tills mitten av oktober månad. Enåbadets camping i Rättvik har plats för 430 husvagnar varav 250 elplatser, 113 stugor och lägenheter inkl vandrarhemmet som arrenderas av Rättviks kommun, minigolfbana, närbutik och nybyggt badhus. Enåbadets Camping drivs året runt. ingsskog. Övriga ca 46 % ägs av 298 privatpersoner och privata företag. Väsentliga händelser under räkenskapsåret har summerat rekord både vad avser omsättning och resultat varje år de senaste sex åren. Räkenskapsårets omsättning ökade med 29 % jämfört med föregående år och uppgår till (90 242) tkr. Rörelseresultatet före avskrivningar (EBITDA) har förbättrats med 22% mot föregående år och uppgår till tkr. Lågkonjunkturen har tillfälligt dämpat tomtförsäljningen i Grönklitt vilket inneburit en negativ effekt under räkenskapsåret på resultatet motsvarande tkr jämfört med föregående år. Årets resultat före skatt uppgår ändå till tkr. Fusion Fusionen som påbörjades föregående räkenskapsår med det helägda dotterföretaget Siljansbadets Camping AB har avslutats per (se vidare not 27). Nya verksamheter Bolaget förvärvade Sagolandet Tomteland i september Verksamheten bedrivs i de två bolagen Väsen i Mora AB samt TLD Produktion AB (se vidare not 27). I juni 2009 öppnades Tomtens älgpark och en ny entrébutik. Vid midsommarhelgen 2009 förvärvades Orsa Bowling av konkursförvaltare för 4,5 mkr. I anläggningen, som invigdes år 2003, har den tidigare ägaren investerat drygt 24,5 mkr. I slutet av sommaren byggdes restaurangen om till McGregors sportbar med menyer som har amerikansk touch och även en spelhall öppnades i anläggningen. Total investeringsvolym har drivit ett antal stora investeringsprojekt under året till en total investeringsvolym på (53 240) tkr, varav regionalt utvecklingsbidrag på (5 255) tkr har erhållits. Bland investeringarna utgör Polar World med världens största isbjörnspark och inomhusbadet vid Enåbadets Camping de största enskilda investeringsobjekten. Nyemissioner Under verksamhetsåret har de tidigare påbörjade nyemissionerna avslutats vilket inneburit att moderbolagets aktiekapital har ökat med 4486 tkr till tkr och att överkursfonden har ökat med tkr. Inga ytterligare nyemissioner pågår. Risker och möjligheter Sommaren 2008 drabbades världen av en global finanskris. Effekterna för Orsa Grönklitt AB (publ) har varit mer begränsade än för många företag i andra branscher. Positiva effekter har varit att en lägre kronkurs inneburit att vi blir ett billigare turismland för svenskar som väljer att stanna kvar hemma och för utlänningar som reser till Sverige. Bolaget driver 4 campingar vilket i lågkonjunktur bedöms vara en priseffektiv semesterform. På den negativa sidan av lågkonjunkturen noteras att omsättningen per konferensdygn går ner på grund av mindre exklusiva vanor, mer återhållsam representation, mindre med kringaktiviteter vilket påverkar verksamheten negativt resultatmässigt. Det noteras också att privatpersoner håller igen mer i form av färre restaurangbesök under semestern, mindre exklusiva klädinköp, färre försäljningar av privatlektioner, minskad uthyrning av racingskidor med mera. Tomtförsäljningen har i finanskrisens fotspår bromsats upp rejält i hela fjällvärlden (precis som på Grönklitt) vilket bromsat tillväxttakten och tomtförsäljningsvinster. I slutet av verksamhetsåret har dock noterats ett ökat intresse för tomtförsäljning igen vilket bör ha positiv effekt på kommande verksamhetsår. Övriga risker och hot: Varma vintrar och regniga somrar kan ha negativa effekter på vissa av bolagets verksamheter. Andra områden som kan ha negativ påverkan kan vara ändrade skatter och avgifter samt ändrad lagstiftning Campingar Björnparken Campingarna i Rättvik har draghjälp attraktionsmässigt tack vare ett mycket omfattande evenemangsutbud med marknader, Dalhalla, Travet, Rättviksparken och Classic Car Week. Sammanfattning större investeringar (brutto) Tkr Isbjörnsanläggning Simhall i Rättvik Orsa Bowling Liftar och skidbro Grönklitt OmbyggnationWärdshuset Grönklitt Övrigt Ägarförhållande per bokslutsdatum Orsa Kommun 6:e APfonden Byggnadsingenjör Nils Skoglund AB Orsa Besparingsskog Övriga Andel % , / / / / / /2009 Tomteland År Ägarförhållanden Per bokslutsdagen ägs Bolaget till ca 20 % av Orsa Kommun, ca 15 % av Sjätte APfonden, ca 13 % av Byggnadsingenjör Nils Skoglund AB och ca 6 % av Orsa Bespar sid 24 sid 25

14 Allvarligare djursjukdomar i Orsa Björnpark är ett annat område som skulle kunna ha negativa effekter. Väsentliga händelser efter räkenskapsårets utgång Bokningsläget inför vintern på Grönklittsanläggningen ligger i början av november 2009 cirka 17 % bättre till volymmässigt jämfört mot föregående år. Bokningsläget på grupp/konferensmarknaden och eventmarknaden på Grönklitt, Orsa Bowling och Tomteland ligger också ca 17% bättre till i volym än föregående år inför vintersäsongen i början av november. Under det kommande verksamhetsåret planerar bolaget att utöka säljinsatserna avseende konferensförsäljningen för att höja detta segmentets omsättning framförallt vid våra anläggningar vid Grönklitt, Orsa Bowling samt Sagolandet Tomteland. Efter verksamhetsårets utgång har bolaget lämnat in bidragsansökan om investeringsstöd till utbyggnader av Orsa Camping, Enåbadets Camping, byggnation av ny toppstuga i Grönklitt, byggnation av Leopardanläggning i Orsa Björnpark samt byggnation av köksbyggnad vid Tomtens verkstad och Trollstigen på Tomteland. Totalt handlar dessa satsningar om planerade investeringar på tkr där investeringsstöd beviljats av Länsstyrelsen på totalt tkr. Under hösten 2009 påbörjar bolaget utbyggnader av campingkapaciteten vid Enåbadets Camping i Rättvik samt Orsa Camping. Bolaget bygger en köksbyggnad på Tomtens verkstad vid Tomteland för att skapa möjligheter till en större kvällsevenemangssatsning året runt. Bolaget påbörjade också byggnationen i november 2009 av en anläggning vid Orsa Björnpark för Snöleopard Medarbetare Samtliga Varav chefsgruppen Styrelse och VD Kvinnor och Persisk Leopard som är planerad att färdigställas under sommaren Målsättning är att Persisk Leopard skall finnas vid Orsa Björnpark redan från sommaren Ett projekt är också uppstartat efter verksamhetsårets slut som syftar till att kvalitetssäkra och utveckla våra livsmedelsbutiker på anläggningarna, att minska antalet mellanled till fabrik avseende våra souvenirer samt utvecklingen av våra restaurangkoncept. Bolaget har arbetat fram en kravspecifikation för den framtida utvecklingen av bolagets datoriserade säljstöd. Vi samarbetar i detta utvecklingsarbete med flera av de större kollegorna i branschen. Allra viktigaste i detta strategiska ITarbete är en utveckling av internetbokning. Dessutom har bolaget installerat ett nytt integrerat system för telefonväxelfunktionen på alla anläggningar. I detta arbete har man även förberett integrering av framtida förvärvade anläggningar. Den 6 november hade Grönklittsanläggningen årets skidpremiär för längdskidåkning. Styrelsen förbereder ett förslag till beslut på årsstämman avseende ytterligare emission av aktier i samband med förvärv av företag eller verksamheter. Miljöpåverkan Bolaget bedriver tillståndspliktig verksamhet enligt miljöbalken. Tillståndet avser uttag av vatten för tillverkning av kanonsnö. Den tillståndspliktiga verksamheten motsvarar cirka 11 % av bolagets nettoomsättning. PERSONAL, STYRELSE OCH ÄGARE Bolaget har stor hjälp av sin engagerade och lojala personalstyrka. En stor del av bolagets stora framgångar ska tillskrivas personalen. Bolaget kan fortsatt Män Varav kvinnor 52% 50% 11% redovisa en mycket låg sjukfrånvaro. Den totala sjukfrånvaron har sjunkit till rekordlåga 1,89 % (föregående år 2,1 %) varav långtidssjukfrånvaro står för 0,67 %. Fyra gånger under året har all personal samlats gemensamt för personalutbildning/information och kickoff/ avslutning för säsongen. En ny publikation av personalhandbok har arbetats fram under verksamhetsåret. Bolagets jämställdhetsgrupp sammanträder varje säsong och håller också information för all personal minst 2 gånger om året. Bolaget har fått en tydligare ledningsgruppsstruktur under verksamhetsåret där varje anläggning har en anläggningschef som rapporterar direkt till VD. Alla chefer inom företaget har gått en endags vidareutbildning varannan månad under verksamhetsåret, vilket även planeras under det kommande året. En säkerhetspärm är framtagen för alla enskilda avdelningar. Arbetet med att utveckla företagets säkerhet har fortsatt via säsongsvisa säkerhetsrevisioner på alla avdelningar. Bolaget gör säsongsvisa arbetsmiljörevisioner. Åtgärdsplaner för arbetsmiljön jobbas fram tillsammans med skyddsombudet och extern arbetsmiljökonsult. Bolaget har en engagerad styrelse och engagerade ägare som jobbar långsiktigt med engagemang för bolagets framtid. Det tydliga stödet från kommuner, myndigheter, föreningar, företag och privatpersoner är av stor betydelse för bolagets nuvarande och framtida utveckling. Bolaget har under året fått en lång rad offentliga erkännanden. Bland annat blev bolaget vinnare i Stora Turismprisets regionfinal. Bolagets tjänstemän har under verksamhetsåret utvecklat en långsiktig strategisk verksamhetsplan för utvecklingen och styrningen av verksamheterna. Inom ramen av arbetet har rapportsystemet förfinats samt en plan för långsiktig kvalitets och lönsamhetsutveckling har tagits fram. Samtliga enheter på företaget har jobbat fram individuella affärsplaner för de närmaste 3 verksamhetsåren som syftar till att lyckas nå de uppsatta långsiktiga målen för bolaget. En plan för ständig kvalitetsutveckling har också arbetats fram innebärande bla säsongsvisa utvärderingar och planläggning för kvalitetsutveckling där våra anställda deltar. Bolaget genomför också säsongsvisa kundundersökningar på alla våra anläggningar. Handlingsplaner för denna kvalitetsutveckling jobbas sedan fram tillsammans med andra avdelningar och personal, vilket syftar till att ständigt kvalitetsutveckla verksamheterna. Den långsiktiga målsättningen är att alla anläggningar ska ha en nöjdhetsgrad hos gästerna på en nivå vilket innebär att andelen gäster som gärna skulle rekommendera ett besök till släkt och vänner som ligger på minst 95% av gästerna. Gäster och målgruppsarbete Barnfamiljerna är fortsatt bolagets absolut viktigaste målgrupp. Bolaget har under de sista 4 åren byggt upp ett resebyrånät i 15 länder Tkr 2003/ /2005 Erhållna investeringsbidrag 2005/2006 Nu bearbetas dessa resebyråer kontinuerligt via skriftlig information och även via regelbundna utbildningar för agenternas personal. Bolaget jobbar med en kostnadseffektiv marknadsföring innebärande en stor andel reklam via barteraffärer, allianser, samarbeten, aktiv presstjänst med mera. Bolaget gör också stora satsningar på vuxna utan barn, grupper och konferenser, träningsläger, lägerskolor, temaveckor, events och pensionärsresor. Målsättningen är att bygga upp en betydande verksamhet för events och konferenser vid våra anläggningar för att öka omsättningen och förlänga våra säsonger. Produktutveckling, att skapa nya produkter och att bredda produktutbudet är vägar vi går för att ständigt utveckla verksamheterna och öka omsättningen. Utvecklingsområden som får ökad prioritet det närmaste verksamhetsåret inom bolaget är bland annat att knyta till sig fler samarbetspartners, att skapa allianser och att knyta till sig nya sponsorer. 2006/ / /2009 År Bolagsledningen är en aktiv föredragshållare vid olika samlingar för föreningar, företagare, organisationer osv. Under verksamhetsåret har bolagets utveckling presenterats för drygt åhörare. Under året har dessutom flera relationsträffar arrangerats med ägare och våra samarbetspartners. Totalt har dessa samlingar lockat ca deltagare. Sammanfattning av investeringar på anläggningarna Totala investeringar under verksamhetsåret: tkr. Varav vi fått regionalt investeringsstöd på: tkr. Externa investeringar på anläggningarna under verksamhetsåret Utöver dessa investeringar har bolaget genomfört en gemensam satsning på utställningar för tkr i Polar World tillsammans med Rovdjurscentrum och Region Dalarna där man erhöll tkr i bidrag. Bolagets medfinansiering var i detta projekt tkr. Externa investerare har också investerat motsvarande tkr (varav man fick investeringsstöd från Länsstyrelsen på 950 tkr) i ny Strandrestaurang vid Orsa Camping (OGAB är 20 % ägare i bolaget, där vår egen medfinansiering var 405 tkr). Hösten 2008 byggdes 100 nya turismbäddar på Grönklittsanläggningen till ett värde av ca tkr. Vid Siljansbadets camping uppför Fastighetsbolaget Nils Skoglund AB 16 nya lägenheter för förmedling via Orsa Grönklitt AB från sommaren Grönklittsbodstäder AB startade uppförandet av ytterligare 128 bäddar vilket innebar en investering på tkr (varav OGAB medfinansierade tkr och innehar en ägarandel på 12,6 %). Bäddarna ska vara tillgängliga för uthyrning under vintern Utöver detta startade sommaren 2009 extern byggnation på Grönklitt av ytterligare 72 bäddar via finansiering av privata investerare. sid 26 sid 27

15 Koncernredovisning I koncernen ingår, förutom moderbolaget Orsa Grönklitt AB (publ), det helägda dotterföretagt Väsen i Mora AB med dess helägda dotterföretag TLD Produktion AB, se vidare not 27. Siljansbadets Camping AB ingick föregående räkenskapsår i koncernredovisningen som helägt dotterföretag men har under året fusionerats med moderbolaget. KONCERNRESULTATRÄKNING Förvärvet av Väsen i Mora AB ägde rum och denna koncern ingår i koncernredovisningen för Orsa Grönklitt AB (publ) sedan detta datum. NOT I koncernredovisningen ingår även andel av intressebolagens resultat för Limbygården AB och Aktivitetscentrum Udden Orsa AB. Rörelsens intäkter m m Nettoomsättning Aktiverat arbete för egen räkning Övriga rörelseintäkter rörelsens intäkter Flerårsjämförelse s ekonomiska utveckling i sammandrag. Rörelsens kostnader Handelsvaror Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar 4, Nyckeltal 2008/ / / / /05 rörelsens kostnader Nettoomsättning Rörelseresultat Resultat efter finansiella poster Balansomslutning Antal anställda Soliditet % Avkastning på totalt kapital % ,6 3, ,7 5, ,3 4, ,9 3, ,8 4,3 Finansiella poster Resultat från andelar i intresseföretag Ränteintäkter Räntekostnader Resultat efter finansiella poster Skatt på årets resultat Avkastning på eget kapital % 5,7 7,3 7,0 5,1 5,6 Årets resultat I tabellen avser åren 2004/05 och 2005/06 moderbolaget då inget koncernförhållande fanns dessa år. Nyckeltalsdefinitioner framgår av not 1. förslag till vinstdisposition (kr) Till årsstämmans förfogande står följande vinstmedel: Vinstmedel Överkursfond Balanserat resultat Årets resultat Styrelsen föreslår att vinstmedlen disponeras så att i ny räkning överförs Kr sid 28 sid 29

16 KONCERNBALANSRÄKNING KONCERNBALANSRÄKNING TILLGÅNGAR NOT EGET KAPITAL OCH SKULDER NOT Anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Nyttjanderätt och varumärken Goodwill Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Markanläggningar Maskiner och inventarier Djur Pågående nyanläggningar Finansiella anläggningstillgångar Andelar i intresseföretag Övriga aktier och andelar anläggningstillgångar Varulager m m Handelsvaror och förnödenheter Tomter Kortfristiga fordringar Kundfordringar Övriga korfristiga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Eget kapital SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Aktiekapital Inbetalt men ej registrerat aktiekapital Bundna reserver Fria reserver Årets resultat eget kapital Avsättningar Uppskjutna skatter Långfristiga skulder Konvertibelt lån Skulder till kreditinstitut Övriga långfristiga skulder långfristiga skulder Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Checkräkningskredit (Beviljad kredit (20 000)tkr) Levernatörsskulder Skatteskulder Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter kortfristiga skulder SUMMA TILLGÅNGAR Kassa och bank omsättningstillgångar Ställda säkerheter Ansvarsförbindelser sid 30 sid 31

17 KASSAFLÖDESANALYS FÖR KONCERNEN MODERBOLAGETS RESULTATRÄKNING Den löpande verksamheten Överskott likvida medel från rörelsen Förändring av rörelsekapital Rörelseresultat före finansiella poster Avskrivningar Ej likviditetspåverkande poster Erhållen ränta Erlagd ränta Aktuell skatt Förändring av rörelsekapital (exkl likvida medel) Minskning (+) resp ökning () av varulager Minskning (+) resp ökning () av rörelsefordringar Ökning (+) resp minskning () av rörelseskulder Rörelsens intäkter Rörelsens kostnader Nettoomsättning Aktiverat arbete för egen räkning Övriga rörelseintäkter intäkter Handelsvaror Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar rörelsens kostnader NOT 1 2 3, 27 4, Nettoförändring av likvida medel från rörelsen Rörelseresultat Investeringsverksamheten Nettoförädring av likvida medel från investeringsverksamheten Förvärv av materiella och immateriella anläggningstillgångar Försäljning av materiella anläggningstillgångar Förvärv av dotterföretag Förvärv av övriga finansiella anläggningstillgångar Finansiella poster Årets vinst Ränteintäkter Räntekostnader Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Skatt på årets resultat Finansieringsverksamheten Upptagna lån Amortering av låneskulder samt förändring av checkräkningskredit Nyemission Nettoförändring av likvida medel från finansieringsverksamheten Förändring av likvida medel disponibla likvida medel Likvida medel vid årets början Tillförda medel vid förvärv Outnyttjad checkräkningskredit sid 32 sid 33

18 MODERBOLAGETS BALANSRÄKNING MODERBOLAGETS BALANSRÄKNING TILLGÅNGAR NOT EGET KAPITAL OCH SKULDER NOT Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Nyttjanderätt Goodwill Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Markanläggningar Maskiner och inventarier Djur Pågående nyanläggningar Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital Inbetalt men ej registrerat aktiekapital Reservfond Fritt eget kapital Överkursfond Balanserat resultat Årets resultat eget kapital Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag Andelar i intresseföretag Övriga aktier och andelar anläggningstillgångar Obeskattade reserver Långfristiga skulder Konvertibelt lån Skulder till kreditinstitut långfristiga skulder Omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR Varulager m m Handelsvaror och förnödenheter Tomter Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar hos koncernföretag Övriga korfristiga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank omsättningstillgångar SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Leverantörsskulder Checkräkningskredit (Beviljad kredit tkr ( tkr)) Skulder till koncernföretag Skatteskulder Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter kortfristiga skulder Ställda säkerheter Ansvarsförbindelser sid 34 sid 35

19 KASSAFLÖDESANALYS FÖR MODERBOLAGET Den löpande verksamheten Överskott likvida medel från rörelsen Förändring av rörelsekapital Nettoförändring av likvida medel från rörelsen Investeringsverksamheten Nettoförädring av likvida medel från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Nettoförändring av likvida medel från finansieringsverksamheten Förändring av likvida medel disponibla likvida medel Rörelseresultat före finansiella poster Avskrivningar Ej likviditetspåverkande poster Erhållen ränta Erlagd ränta Aktuell skatt Förändring av rörelsekapital (exkl likvida medel) Minskning (+) resp ökning () av varulager Minskning (+) resp ökning () av rörelsefordringar Ökning (+) resp minskning () av rörelseskulder Förvärv av materiella och immateriella anläggningstillgångar Försäljning av materiella anläggningstillgångar Investeringar i dotterföretag Förvärv av övriga finansiella anläggningstillgångar Upptagna lån Nyemission Amortering av låneskulder samt förändring av checkräkningskredit Erhållet koncernbidrag Likvida medel vid årets början Outnyttjad checkräkningskredit NOTER, GEMENSAMMA FÖR MODERBOLAG OCH KONCERN Not 1 REDOVISNINGS OCH VÄRDERINGS PRINCIPER Årsredovisningen och koncernredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd, samt med tillämpning av Redovisningsrådets rekommendation nr 1 avseende koncernredovisning. Om inte annat framgår är principerna oförändrade jämfört mot föregående år. Koncernredovisning I koncernredovisningen ingår dotterföretag där moderföretaget direkt eller indirekt innehar mer än 50% av rösterna, eller på annat sätt har ett bestämmande inflytande. s bokslut är upprättat enligt förvärvsmetoden, vilket innebär att att dotterföretagens egna kapital vid förvärvet, fastställt som skillnaden mellan tillgångarnas och skuldernas verkliga värden, elimineras i sin helhet. I koncernens egna kapital ingår härigenom endast den del av dotterföretagens egna kapital som tillkommit efter förvärvet. Under året förvärvade företag inkluderas i koncernredovisningen med belopp avseende tiden efter förvärvet. Fusioner Fusion som utgör en koncernintern omstrukturering redovisas enligt koncernvärdemetoden, vilket innebär att tillgångar och skulder övertas till värden som har sin grund i den förvärvsanalys som upprättades vid det ursprungliga förvärvet av det överlåtande företaget. Fusionsdifferensen förs direkt till eget kapital. Utländska valutor Fordringar och skulder i utländsk valuta värderas till balansdagens kurs. I de fall valutasäkringsåtgärd genomförts, till exempel terminssäkring, används terminskursen. Vinster och förluster på fordringar och skulder av rörelsekaraktär nettoredovisas bland övriga rörelseintäkter alternativt övriga rörelsekostnader. Intäkter genererar intäkter huvudsakligen genom inträdesavgifter till Björnparken och Tomteland, hyresintäkter vid Orsa Camping, Siljansbadets Camping och Enåbadets Camping samt liftkortsförsäljning i Orsa Grönklitt. Dessutom har koncernen viss butiksförsäljning och provisionsintäkter vid stuguthyrning. Intäkterna redovisas i den period tjänsterna utförs eller varorna levereras. Försäljning redovisas netto efter moms, rabatter och kursdifferenser vid försäljning i utländsk valuta. I koncernredovisningen elimineras koncernintern försäljning. Inkomstskatter Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år samt justeringar avseende tidigare års aktuella skatt. Skatteskulder/fordringar väderas till vad som enligt företagets bedömning ska erläggas till eller erhållas från skatteverket. Bedömningen görs enligt de skatteregler och skattesatser som är beslutade eller som är aviserade och med stor säkerhet kommer att fastställas. Materiella och immateriella anläggningstillgångar Materiella och immateriella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärdet efter statliga bidrag och ackumulerade avskrivningar enligt plan. Avskrivningarna enligt plan baseras på tillgångarnas anskaffningsvärden och bedömd nyttjandeperiod. Härvid tillämpas följande avskrivningstider: Antal år Nyttjanderätt och varumärken 7 Goodwill 10 Byggnader 2050 Markanläggningar 20 Djur 5 Maskiner och inventarier 315 Pister avskrivs ej Har en materiell eller immateriell anläggningstillgång på balansdagen ett lägre värde än det bokförda värde, skrivs tillgången ner till detta lägre värde om det kan antas att värdenedgången är bestående. sid 36 sid 37

20 Skillnaden mellan ovan nämnda avskrivningar och skattemässigt gjorda avskrivningar redovisas som ackumulerade överavskrivningar, vilka ingår i obeskattade reserver. Andelar i dotterföretag När företaget direkt eller indirekt innehar mer än 50% av rösterna, eller på annat sätt har ett bestämmande inflytande, i ett annat företag, klassificeras detta företag som ett dotterföretag. Andelar i dotterföretag redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för eventuella nedskrivningar. Som utdelning från dotterföretag räknas endast erhållen utdelning av vinstmedel som intjänats efter förvärvet. Andra finansiella anläggningstillgångar Finansiella tillgångar som är avsedda för långsiktigt innehav redovisas till anskaffningsvärde. Har en finansiell anläggningstillgång på balansdagen ett lägre värde än det bokförda värdet skrivs tillgången ner till detta lägre värde om det kan antas att värdenedgången är bestående. Statliga stöd Statliga stöd redovisas till verkligt värde när det finns rimlig säkerhet att stödet kommer att erhållas och att bolaget kommer att uppfylla alla därmed sammanhängande villkor. Statligt stöd som hänför sig till förväntade kostnader redovisas som förutbetalda intäkter. Stödet intäktsförs i den period då de kostnader uppkommer som det statliga stödet är avsett att kompensera. Statliga stöd för anskaffning av materiella anläggningstillgångar reducerar tillgångens redovisade värde. Leasingavtal Samtliga leasingavtal, oavsett om de är finansiella eller operationella, redovisas som hyresavtal (operationella leasingavtal). Leasingavgiften kostnadsförs linjärt över leasingperioden. Varulager Varulagret värderas, med tillämpning av förstin förstut principen, till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet på balansdagen. Tomter för försäljning redovisas från och med detta räkenskapsår som varulager. Fordringar Fordringar med förfallodag mer än 12 månader efter balansdagen redovisas som anläggningstillgångar, övriga som omsättningstillgångar. Fordringar upptas till det belopp, som efter individuell bedömning beräknas bli betalt. Kassaflödesanalys Kassaflödesanalysen upprättas enligt indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medför in eller utbetalningar. Nyckeltalsdefinitioner Soliditet Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för latent skatteskuld) i förhållande till balansomslutningen. Avkastning på totalt kapital Resultat före finansiella kostnader i förhållande till balansomslutningen. Avkastning på eget kapital Resultat efter finansiella poster i förhållande till eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för latent skatteskuld). Not 2 Nettoomsättningens och rörelseresultatets fördelning på rörelsegrenar Nettoomsättningen fördelar sig på rörelsegrenar enligt följande: Siljansbadets Camping Enåbadets Camping Orsa Camping Grönklitt Björnparken Tomteland Tomtförsäljning Övrigt Rörelseresultatet fördelar sig på följande verksamhetsgrenar: Siljansbadets Camping Enåbadets Camping Orsa Camping Grönklitt Björnparken Tomteland 399 Tomtförsäljning sid 38 sid 39

21 NOT 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER Not 6 Medelantal anställda, löner, andra ersättningar och sociala avgifter Medelantalet anställda, med fördelning på Ersättning för tjänster till dotterföretag Realisationsresultat vid avyttring av anläggningstillgångar Erhållna bidrag Valutakursvinster Övrigt kvinnor och män har uppgått till: Kvinnor Män Totalt Löner och ersättningar har uppgått till styrelse och verkställande direktören Övriga anställda Avgår löner och ersättningar Totala löner och ersättningar Sociala avgifter enligt lag och avtal Pensionskostnader (varav för verkställande direktör 351 tkr (213 tkr)) Totala löner, ersättningar, sociala avgifter och Not 4 Arvoden och kostnadsersättningar pensionskosnader Revisionsuppdrag Till styrelsens ledamöter har ersättning utgått med 346 (340) tkr varav 135 (130) tkr till ordföranden och 42 (41) tkr vardera till övriga ledamöter. Verkställande direktören har uppburit lön, ersättningar och förmåner till ett värde av 959 tkr (856 tkr). Det fanns ett ömsesidigt bindande avtal mellan verkställande direktören och bolaget gällande anställning till Anställningen övergick till en tillsvidareanställning med 12 månaders ömsesidig uppsägningstid. Andra uppdrag Styrelseledamöter och ledande befattningshavare 2008/ /2008 Antal på Varav Antal på balansdagen män balansdagen Varav män Styrelseledamöter 6 100% 6 100% Verkställande direktör 1 100% 1 100% Sjukfrånvaro (moderbolaget) Not 5 Leasingkostnader Leasingkostnader (exkl hyra för lokaler) uppgår under året till Total sjukfrånvaro långtidssjukfrånvaro (av total sjukfrånvaro) sjukfrånvaro för män sjukfrånvaro för kvinnor anställda 29 år anställda år ,9% 35,3% 2,4% 1,4% 0,9% 1,7% ,1% 36,0% 2,5% 1,9% 1,4% 1,3% anställda 50 år 4,7% 6,5% sid 40 sid 41

22 Not 7 Avskrivningar enligt plan Not 10 Nyttjanderätt och varumärken Goodwill Nyttjanderätt och varumärken Byggnader Markanläggningar Ingående ackumulerade anskaffningsvärden Årets förändringar Genom förvärv av dotterföretag Utgående ackumulerat anskaffningsvärde Djur Maskiner och inventarier Ingående ackumulerade avskrivningar Årets förändringar Genom förvärv av dotterföretag Avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående restvärde enligt plan Not 8 Resultat från andelar i intresseföretag Andel i intresseföretagets resultat 176 Not 11 Goodwill Ingående anskaffningsvärden Årets förändringar Genom fusion Not 9 Skatt på årets resultat Anskaffningsvärde Nettoanskaffningsvärden Ingående ackumulerade avskrivningar Årets förändringar Aktuell skatt för året Skatteeffekt av koncernbidrag Andel skatt i obeskattade reserver Genom fusion Avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående restvärde sid 42 sid 43

23 Not 12 Byggnader och mark Not 13 Markanläggningar Byggnader Ingående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade anskaffningsvärden Årets förändringar Årets förändringar Genom fusion 94 Genom förvärv av dotterföretag Investeringar Genom fusion Omfört från pågående Investeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Omfört från pågående Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade avskrivningar Ingående ackumulerade avskrivningar Årets förändringar Årets förändringar Avskrivningar Genom förvärv av dotterföretag Utgående ackumulerade avskrivningar Genom fusion Utgående restvärde enligt plan Avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående restvärde enligt plan Mark Ingående anskaffningsvärden Genom förvärv av dotterföretag Not 14 Maskiner och inventarier Investeringar Försäljningar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Utgående restvärde byggnader och mark enligt plan Taxeringsvärden Tomtområden Grönklitt Övriga fastigheter Grönklitt Orsa Camping Siljansbadets Camping Tomteland Ingående anskaffningsvärden Årets förändringar Genom förvärv av dotterföretag Genom fusion Investeringar Omfört från pågående Erhållet investeringsstöd Försäljningar och utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade avskrivningar Enåbadets Camping har ännu inte åsatts något taxeringsvärde. Orsa Bowling utgör specialfastighet och inget taxeringsvärde är därmed åsatt. Årets förändringar Genom förvärv av dotterföretag Genom fusion Försäljningar och utrangeringar Avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående restvärde enligt plan sid 44 sid 45

24 Not 15 Djur Not 18 Övriga aktier och andelar Ingående ackumulerade anskaffningsvärden Swetrac 100 aktier Investeringar SCR Utgående ackumulerat anskaffningsvärde Grönklittsbostäder AB (ägarandel 12,6 (11)%) Dalafonden Ingående ackumulerade avskrivningar BRF Björnen 150 andelsveckor (ägarandel 3,3%) Årets förändringar Utgående redovisat värde, totalt Avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående restvärde enligt plan Not 19 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not 16 Pågående nyanläggningar Förutbetald leasing Ingående nedlagda kostnader Under året nedlagda kostnader Under året genomförda omfördelningar Utgående nedlagda kostnader Dirftbidrag simbadet Investeringsstöd Övriga upplupna intäkter Förutbetalda kostnader Not 17 Andelar i intresseföretag Namn Org nr Säte Kapitalandel Rösträttsandel Aktiekapital Bundna reserver Not 20 Eget kapital i koncernen Fria reserver och årets resultat eget kapital Limbygården AB Aktivitetscentrum Udden Orsa AB Orsa Orsa 25% 20% 25% 20% Eget kapital Nyemissioner Förskjutningspost Namn Antal andelar bokfört värde 2009 bokfört värde 2008 bokfört värde 2009 bokfört värde 2008 Årets resultat Eget kapital Nyemissioner Fusionsresultat Limbygården AB Förskjutningspost Aktivitetscentrum Udden Orsa AB Årets resultat Eget kapital sid 46 sid 47

25 Not 21 Uppskjuten skatt Not 25 Ställda säkerheter Uppskjuten skatteskuld avseende obeskattade reserver För egna skulder Avseende skulder till kreditinstitut Fastighetsinteckningar Not 22 Konvertibelt lån Företagsinteckningar Inventarier med äganderättsförbehåll Företaget har utelöpande lån som är konvertibla eller förenade med optionsrätt till nyteckning enligt följande. Konvertibelt skuldebrev nr 1, 500 tkr. Berättigar till utbyte mot aktier med 1 röst per aktie. Konverteringskursen utgör 405,20 kronor per aktie. Konvertering är möjlig under tiden till och med Lånen löper med 0,41 % ränta. Konvertibelt skuldebrev nr 2, tkr. Berättigar till utbyte mot aktier med 1 röst per aktie. Konverteringskursen utgör 405,20 kronor per aktie. Konvertering är möjlig under tiden till och med Lånen löper med 0,41 % ränta. Konvertibelt skuldebrev nr 311, tkr. Berättigar till utbyte mot aktier med 1 röst per aktie. Konverteringskursen utgör 619,03 kronor per aktie. Konvertering är möjlig under tiden till och med Lånen löper med 1,13 % ränta. ställda säkerheter Not 26 Ansvarsförbindelser Eventualförpliktelser Not 23 Skulder till kreditinstitut Amorteringsplan har ännu ej åsatts för lån om 56,6 (25,1) Mkr i koncernen och moderbolaget. I koncernen förfaller 4612 (0) tkr av de långfristiga skulderna till betalning senare än fem år efter balansdagen och i moderbolaget förfaller 0 (0) tkr till betalning senare än fem år efter balansdagen. Ansvarsförbindelser till förmån för övriga koncerföretag Ansvarsförbindelser till förmån för intresseföretag Erhållna stöd med villkorlig återbetalningsskyldighet ansvarsförbindelser Not 24 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not 27 Transaktioner med närstående Upplupna semesterlöner Upplupna löner Upplupna sociala avgifter Upplupna utgiftsräntor Uppgifter om dotterföretag För jämförelseåret är Siljansbadets Camping AB, , med säte i Rättvik dotterföretag i den koncern där Orsa Grönklitt AB är moderföretag. Förvärv av samtliga aktier i dotterföretaget skedde den 1 februari En fusion mellan moder och dotterföretaget avslutades Dotterföretag i den koncern där Orsa Grönklitt AB är moderföretag är Väsen i Mora AB, , med säte i Orsa. Förvärv av samtliga aktier i dotterföretaget skedde Väsen i Mora AB har det helägda dotterföretaget TLD Produktion AB, , med säte i Orsa. Inköp och försäljning mellan koncernföretag Nedan anges andelen av årets inköp och försäljning avseende koncernföretag. Vid inköp och försäljning mellan koncernföretag tillämpas samma principer för prissättning som vid transaktioner med externa parter. Förbokade stughyror / /09 Övriga upplupna kostnader Inköp (%) Försäljning (%) sid 48 sid 49

26 Not 28 Bokslutsdispositioner Not 30 Förändring av eget kapital i moderbolaget Aktiekapital Reservfond Överkursfond Övrigt fritt eget kapital eget kapital Skilland mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar Eget kapital enligt plan för maskiner och inventrarier Nyemission inbetalt men ej registrerat Avsättning till periodiseringsfond kapital Överkurs vid nyemission Erhållet koncernbidrag Skatteeffekt av koncernbidrag Årets resultat Eget kapital Nyemission Överkurs vid nyemission Fusionsresultat Årets resultat Eget kapital Not 29 Andelar i koncernföretag Not 31 Obeskattade reserver Företag Kapitalandel % Rösträttsandel % Antal aktier Bokfört värde Bokfört vörde Väsen i Mora AB , säte; Orsa Skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar Siljansbadets Camping AB , enligt plan för maskiner och inventarier säte; Rättvik Periodiseringsfond Siljansbadets Camping AB har fusionerats med moderföretaget Inga poster i resultaträkningen fanns vid fusionen. Utöver den skattekostnad som bolaget redovisat i årets resultaträkning finns en ej redovisad skatt som avser uppskjuten skatt på obeskattade reserver tkr (1.167 tkr). Den gällande skattesatsen är 26,3 % (28 %). sid 50 sid 51

27 Resultat och balansräkningarna kommer att föreläggas årsstämman för fastställelse. Orsa Håkan Thylén Ordförande Maths Budh Carl Johan Eldh JanErik Lovén Hans Göran Olsson Mattias Skoglund Torbjörn Wallin Verkställande direktör Vår revisionsberättelse har lämnats Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB Ola Blumenberg Auktoriserad revisor sid 52 sid 53

28 ledning styrelse Torbjörn Wallin VD Född: 1965 Anställd: 2003 Aktier: 1188 st Konvertibler: st Mattias Skoglund Håkan Thylén Mats Budh Susanne Olofsson Hans Göran Olsson Jan Lovén CarlJohan Eldh Ronnie Lovén Lars Lundblad Dan Berghäll Marita Bäckman Jacob Limby Mattias Skoglund Håkan Thylén Mats Budh Susanne Olofsson Ekonomichef Affärsutvecklare Försäljningschef Anläggningschef Ledamot Ordförande Vice Ordförande Suppleant Grönklitt Född: 1969 Född: 1944 Född: 1946 Född: 1961 Född: 1959 Född: 1966 Född: 1962 Född: 1971 Aktier: 80 st privat Aktier: 594 st Aktier: 140 st Aktier: st via Anställd: 2008 Anställd: 2005 Anställd: 1986 Anställd: 2006 samt st via Invald: 2005 Invald: :e APfonden Aktier: 200 st Aktier: Aktier: 100 st Aktier: bolag Invald: 2009 Konvertibler: Konvertibler: Konvertibler: 100 st Konvertibler: Invald: 2005 Pernilla Thalin Chef Björnpark & Skidskola Född: 1979 Anställd: 2007 Aktier: Konvertibler: Helen Arnesson Anläggningschef Orsa Camping Född: 1983 Anställd: 2006 Aktier: Konvertibler: 100 st Camilla Collet Anläggningschef Tomteland Född: 1965 Anställd: 2008 (1997) Aktier: 272 st Konvertibler: Bo Arivdsson Anläggningsc hef Siljansbadets & Enåbadets campingar Född: 1958 Anställd: 2007 Aktier: Konvertibler: st HansGöran Olsson Ledamot Född: 1949 Aktier: 80 st privat samt st via Orsa Kommun Invald: 1997 Jan Lovén Suppleant Född: 1952 Aktier: st via Orsa Besparingsskog Invald: 2005 CarlJohan Eldh Ledamot Född: 1959 Aktier: 600 st Invald: 2005 Ronnie Lovén Suppleant Född: 1955 Aktier: 220 st Invald: 2007 sid 54 sid 55

29 Orsa Grönklitt AB (publ) Box Orsa sid 56