ÅRSREDOVISNING för. GEMA INDUSTRI AB (publ) Reg nr Årsredovisningen omfattar

Transkript

1 ÅRSREDOVISNING för Reg nr Årsredovisningen omfattar Sid - förvaltningsberättelse 1 - resultaträkning 2 - balansräkning finansieringsanalys 5 - noter 6-8

2

3 1 STYRELSENS OCH VERKSTÄLLANDE DIREKTÖRENS FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE FÖR RÄKENSKAPSÅRET Bolaget Ekonomi Ägarförhållanden Gema Industri AB (publ): Malmfältens Invest AB 83,4 % Allmänheten 16,6 % Glädjande för året att bolaget förbättrat rörelseresultatet med kkr mot föregående period. Det egna kapitalet uppgår nu till kkr. Gemex Produktförsäljningen ger för första gången ett täckningsbidrag till bolaget vilket påverkar resultatet mycket positivt. Vi har ökat försäljningen via maskinbyggare vilket hjälper oss att hålla säljkostnaderna nere. Bra är också att produkten börjar finnas i slutkunders föreskrifter för investeringar och ombyggnationer. Vi har under året fått klart med leveranser till LKAB:s nya pelletsverk i Malmberget där man ritat in vår produkt som en standard. Leveranser kommer att ske under våren Vi driver ett utvecklingsprojekt tillsammans med Locum där vi skall ta fram en liten Gemex, speciellt avsedd för fastighetsventilation. Locum äger och förvaltar en stor del av sjukhusfastigheterna i Stockholm. Vi är i färd med att skriva ett agentavtal med ett tyskt företag, avtalet väntas bli klart under mars eller april månad. De nya skatteregler som innebär att industrin slipper en ny skatt om de istället investerar motsvarande pengar i energibesparande utrustning, gör att det blir lättare för kunden att investera i Gemex. Övrigt Könsfördelning Den mekaniska verksamheten har gått mycket starkt under året, mycket beroende på den starka konjunkturen för gruvindustrin. Bolaget kommer att investera i en del ny maskinutrustning under 2006 för att effektivisera produktionen. Styrelseledamöter 2005 är tre stycken, varav kvinnor är noll. VD och andra personer i företagets ledning är tre, varav kvinnor är noll. För utförligare information besök gärna vår hemsida wwww.gemaindustri.se. Förslag till disposition av årets resultat Till bolagsstämmans förfogande står följande medel: Balanserat resultat Årets resultat Styrelsen föreslår att förlusten kronor balanseras i ny räkning.

4 2 RESULTATRÄKNING Not Rörelsens intäkter Nettoomsättning Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivning av materiella och immateriella anläggningstillgångar Rörelseresultat Resultat från finansiella investeringar Ovillkorat aktieägartillskott Övriga finansiella intäkter Övriga finansiella kostnader Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Skatt på årets resultat - - Årets resultat

5 3 BALANSRÄKNING Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar 4 Balanserade utgifter för forsknings- och utvecklingsarbeten Patent, licenser Summa immateriella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar 5 Inventarier Summa materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar 6 Andra långfristiga värdepappersinnehav Summa finansiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager mm 7 Råvaror och förnödenheter Pågående arbete Summa varulager Fordringar Kundfordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa fordringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

6 4 BALANSRÄKNING Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 8 Bundet eget kapital Aktiekapital, st. á nom. 1 kr Överkursfond Reservfond Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Avsättningar Avsättningar Avsättningar för pensioner Summa avsättningar Skulder 9 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Checkräkningskredit (limit ) Skuld hos koncernföretag Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Leverantörsskulder Skuld hos koncernföretag Skatteskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Förskott kunder Summa kortfristiga skulder Summa avsättningar och skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser 10 Panter Övriga ansvarsförbindelser Pensionsåtaganden

7 5 FINANSIERINGSANALYS TILLFÖRDA MEDEL Resultat före bokslutsdispositioner och skatt Avskrivningar som belastat detta resultat Ökning av avsättningar Summa tillförda medel ANVÄNDA MEDEL Investeringar i immateriella anläggningstillgångar Investeringar i materiella anläggningstillgångar Investeringar i finansiella anläggningstillgångar Minskning av långfristiga skulder Summa använda medel FÖRÄNDRING AV RÖRELSEKAPITAL SPECIFIKATION AV RÖRELSEKAPITALFÖRÄNDRING Ökning/minskning av varulager +/ Ökning/minskning av kortfristiga fordringar +/ Ökning/minskning av kortfristiga skulder -/ Ökning/minskning av likvida medel +/ SUMMA RÖRELSEKAPITALFÖRÄNDRING NYCKELTAL Kassalikviditet Soliditet 20 5 Rörelsemarginal 11 5

8 6 NOTER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen samt med beaktande av Bokföringsnämndens rekommendationer och uttalanden. Fordringar har tagits upp till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärde där inget annat anges. Periodisering av inkomster och utgifter har skett enligt god redovisningssed. Bolaget är dotterbolag till Malmfältens Invest AB, , med säte i Gällivare, som innehar 83,4 % av kapitalet och 85,7 % av röstetalet. Av bolagets omsättning utgör 373 kkr (föreg. år 388 kkr) försäljning till koncernbolag. Motsvarande siffra för rörelsekostnaderna är kkr (föreg. år kkr) inköp från koncernbolag /04 Not 1 Övriga externa kostnader Bolaget tillämpar BFN AR 2000:4 vid redovisning av leasingkostnader som uppgår till kr. Arvode till revisor varav revisionsarvode Posten har minskats med erhållna bidrag: Not 2 Personal Medelantalet anställda har varit följande: varav kvinnor 1 1 Löner och ersättningar har utgått med: till styrelse och VD till övriga anställda Sociala kostnader: varav pensionskostnader till styrelse och VD utestående pensionsförpliktelse till dessa uppgår till Posten har minskats med erhållna bidrag Sjukfrånvaro Total sjukfrånvaro 1,3% 0,2% Långtidssjukfrånvaro 0% 0,01% Sjukfrånvaro för män 1,3% 0,2% Sjukfrånvaro för kvinnor 0% 0% Anställda -29 år 1,1% 0,09% Anställda år 1,7% 0,2% Anställda 50 år- 1,2% 0,5% Not 3 Avskrivningar Avskrivningar enligt plan baseras på tillgångarnas anskaffningsvärde och fördelas över den beräknade livslängden. Följande avskrivningsprocent har använts: Patent 25 % 17 % Balanserade utgifter för forsknings- och utvecklingsarbeten 20 % 25 % Inventarier 15 % 18 %

9 7 NOTER Not /04 Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter för forsknings- och utvecklingsarbeten Ingående anskaffningsvärde Inköp Utgående ackumulerat anskaffningsvärde Ingående avskrivningar Årets avskrivning Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående planenligt restvärde Ackumulerade överavskrivningar - - Bokfört värde Patent Ingående anskaffningsvärde Inköp Utgående ackumulerat anskaffningsvärde Ingående avskrivningar Årets avskrivning Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående planenligt restvärde Ackumulerade överavskrivningar - - Bokfört värde Not 5 Materiella anläggningstillgångar Inventarier Ingående anskaffningsvärde Ingående erhållet avskrivningslån Inköp Erhållet avskrivningslån - - Försäljningar/utrangeringar Utgående ackumulerat anskaffningsvärde Ingående avskrivningar Försäljningar/utrangeringar Årets avskrivning Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående planenligt restvärde Ackumulerade överavskrivningar - - Bokfört värde Not 6 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga fordringar Aktier Kapitalförsäkring Nedskrivningar Bokfört värde Marknadsvärde

10 8 NOTER Not 7 Not 8 Not 9 Varulager Varulagret har värderats enligt lägsta värdets princip till anskaffningsvärdet med avdrag för generell inkurans, 3%. Aktiekapital Överkursfond Reservfond Balanserat resultat Eget kapital Belopp vid årets ingång Vinstdisposition enligt beslut av bolagsstämma: Överföring överkursfond till reservfond - Föregående års resultat Belopp vid årets utgång Skulder Av långfristiga skulder förfaller 0 kr till betalning senare än fem år efter balans dagen. Not 10 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser /04 Ställda säkerheter för skuld till kreditinstitut och checkräkningskredit Företagsinteckningar Ställda säkerheter för skuld hos koncernföretag Företagsinteckningar Ställda säkerheter för pensionsavsättningar Pantsatta kapitalförsäkringar Ställda säkerheter för avskrivningslån Företagsinteckning Oavskriven del av avskrivningslån Gällivare 2006 Roger Paulusson Hans Granberg Bo Trygg VD Styrelsens ordförande Ledamot Min revisionsberättelse beträffande denna årsredovisning har avgivits 2006 Johnny Häggblom Auktoriserad revisor

11

12 Gema Industri AB Metallvägen Gällivare