Apr - Jun Apr - Jun 2004

Transkript

1 Delårsrapport Januari Juni = - Försäljning* 1 609,3 (1 432,0) MSEK, +12 %, i lokal valuta +16 % - Nettoomsättning* 152,8 (135,2) MSEK, +13 %, i lokal valuta +16 % - Resultat efter skatt 10,5 (-13,9) MSEK - Resultat per aktie 0,60 (-0,79) SEK - Rörelseresultat före goodwillavskrivningar 14,3 (-9,9) MSEK - Försäljning* andra kvartalet 760,2 (689,6) MSEK, +10 %, i lokal valuta +12 % - Nettoomsättning* andra kvartalet 72,6 (64,1) MSEK, +13 %, i lokal valuta +15 % - Resultat efter skatt andra kvartalet 0,0 (-6,8) MSEK - Rörelseresultat före goodwillavskrivningar andra kvartalet 2,0 (-4,9) MSEK - Fördubblad internetförsäljning jämfört med föregående år - Försäljningen per årsanställd ökade med 13% * Ticket har fr o m 1 januari ändrat definitionen av nettoomsättning. Den nya definitionen innebär att Ticket i nettoomsättning endast redovisar ersättningar för utfört försäljningsarbete, vilket medför att nettoomsättningen är väsentligt lägre än tidigare. Det nya begreppet försäljning motsvarar det som tidigare definierades som nettoomsättning. Jämförelsetal har genomgående justerats i delårsrapporten. För mer info, se kommentarer till finansiell information. KONCERNEN I SAMMANFATTNING Apr - Jun Apr - Jun Jan - Jun Jan - Jun Jan - Dec Försäljning 760,2 689, , , ,1 Nettoomsättning 72,6 64,1 152,8 135,2 274,9 Bruttoresultat/Försäljning, % 9,5 9,3 9,5 9,4 9,8 Försäljnings- och administrationskostnader -72,9-72,1-146,0-150,5-288,8 Rörelseresultat -0,1-7,2 10,2-14,5-12,7 varav goodwillavskrivningar -2,1-2,3-4,1-4,6-8,8 Rörelsemarginal, % neg neg 6,7 neg neg Rörelseresultat/Försäljning, % neg neg 0,6 neg neg Resultat efter skatt 0,0-6,8 10,5-13,9-11,9 För vidare information och frågor: Koncernchef/VD Lennart Käll, tel , mobilnr , lennart.kall@ticket.se vvd/finansdirektör Katarina Sjögren Petrini tel , mobil , katarina.petrini@ticket.se Ticket Travel Group AB (publ), org.nr Värmdövägen 84, Box 151, Nacka Tel Fax E-post ticket@ticket.se Hemsida Ticket är ett detaljhandelsföretag som säljer privatresor från samtliga ledande charter- och researrangörer samt flyg och hotellbolag. Verksamheten i Sverige och Norge bedrivs i ca 100 butiker samt via telefon och Internet. Tickets försäljning uppgår till ca 3 miljarder kronor och bolaget har ca 400 årsanställda. Ticket-aktien är noterad på Stockholmsbörsens A-lista. 1

2 MARKNAD Försäljningen av sommarresor har skett närmare avresan jämfört med tidigare år i både Norge och Sverige. Det förändrade kundbeteendet förklaras av de senaste årens fina somrar i Norden samt att det funnits en överkapacitet på marknaden, med låga priser som följd. Det kalla vädret i slutet av andra kvartalet skapade en ökad efterfrågan på charterresor till Medelhavet. Östra Medelhavets popularitet fortsatte att öka och destinationer som Turkiet och Bulgarien har gått om stora destinationer som Mallorca och Kreta i antalet gäster från Sverige. Försäljningen av resor inför vintern /2005 har inletts och intresset har varit stort, främst för höstlovs-, jul- och nyårsresor samt för resor långt bort. Inför vintern /2005 har charterarrangörerna utökat sina långresedestinationer för att möta den ökade efterfrågan. Försäljningen av resor till USA och andra destinationer t ex Mexico och Brasilien, som gynnas av en lägre dollarkurs, har haft en kraftig tillväxt. Flygresemarknaden har återhämtat sig allt mer efter flera års nedgång. I Sverige ökade antalet utrikespassagerare på Luftfartsverkets flygplatser under första halvåret med 9 %. Inrikesflyget uppvisade för första gången på flera år en ökning, vilket främst förklaras av ökad konkurrens och lägre priser. I Norge ökade antalet utrikespassagerare på Avinors flygplatser under perioden januari till maj med 15 %. Lågprisflyget är fortfarande i en expansionsfas där nya aktörer etablerar sig på den nordiska marknaden. Tickets bedömning är dock att det kommer att ske en konsolidering bland dagens nordiska aktörer. Lågprisbolagen, såsom Sterling, Ryanair, Snowflake, Nordic Airlink, Fly Me, Norwegian Air Shuttle m fl, bedöms stå för cirka 25 % av Europatrafiken och nära 11% av all flygtrafik på svenska flygplatser. Ticket säljer flygresor från flertalet av lågprisbolagen och får därmed del av den växande marknaden för lågprisflyg. VERKSAMHETEN Tickets försäljning ökade under perioden med 12 % jämfört med föregående år. I lokal valuta ökade försäljningen med 16 %. Försäljningsökningen var huvudsakligen ett resultat av minskad världspolitisk oro. Nettoomsättningen, dvs ersättningar för utfört försäljningsarbete, ökade under perioden med 13 % jämfört med föregående år. I lokal valuta ökade nettoomsättningen med 16 %. Ökningen i nettoomsättningen förklaras främst av den ökade försäljningen. Försäljnings- och administrationskostnaderna har under perioden minskat med 4,5 MSEK jämfört med föregående år. I Sverige var 64 butiker i drift vid periodens utgång, inklusive internetbutik. I Norge var vid periodens utgång 34 butiker i drift, inklusive internetbutik. Under andra kvartalet har beslut tagits om nedläggning av två butiker i Sverige. På berörda platser finns andra Ticket-butiker och nedläggningarna bedöms därmed ha en begränsad effekt på försäljningen. Medelantalet årsanställda uppgick under perioden till 393 (395). Försäljningen per årsanställd har ökat med 13 % jämfört med föregående år. Tickets nya flygbokning på Internet, som lanserades i både Sverige och Norge under slutet av, har resulterat i en fördubblad internetförsäljning jämfört med föregående år. Samtidigt har antalet besökare på ticket.se/no under året ökat med ca 30 % jämfört med motsvarande period föregående år. Under andra kvartalet har Ticket ytterligare utvecklat och förbättrat funktionaliteten på ticket.se/no och allt fler produkter har blivit bokningsbara. Det är nu möjligt för kunden att boka Sterlings lågprisbiljetter liksom flygbiljetter för inrikesresor, 2

3 enkelresor och elektroniska biljetter on-line. Vidare kan kunden nu också boka hela STS Solresors sortiment on-line samt jämföra utbudet från alla de ledande charterarrangörerna. Tickets offensiva satsning på Internet fortsätter. Under kommer Ticket att erbjuda kunden en mer användarvänlig design med bl a dynamisk paketering där kunden själv kan paketera sin resa genom att välja flyg, hotell och hyrbil. Målet är att ticket.se/no skall vara de bästa sajterna för att hitta och boka en resa. Tickets internetsatsning bygger på att kunden ges möjlighet att fritt röra sig mellan de olika försäljningskanalerna; telefon, butik och Internet, i sitt sökande efter en resa. Kunden kan därigenom kontakta valfri säljkanal hos Ticket om de vill boka, betala eller har frågor om sin resa. Under andra kvartalet utsåg tidningen Internetworld ticket.se till Sveriges 4:e bästa resesajt. I enlighet med Tickets strategi har systemlösningar för Internet utvecklats för att återanvändas i butiks- och telefonförsäljningen, så att produktiviteten och effektiviteten förbättras. Därutöver har de nya systemen för bl a flygbokning medfört att utbildningstiden för nyanställda kan förkortas så att Ticket snabbare kan anpassa bemanningen efter efterfrågan. I slutet av andra kvartalet slöt Ticket ett avtal med den norska servicekedjan Deli de Luca om samlokalisering i butiken på Karl Johan i Oslo. Samarbetet som lanseras under slutet av är ett exempel på hur Ticket löpande söker nya lösningar för att driva butiker med attraktiva butikslösningar för att stärka sin roll som detaljist. I Norge har det säljstödssystem som lanserades i Sverige under tagits i drift under andra kvartalet. I säljstödssystemet finns kundens historik tillgänglig on-line både för pågående och avslutade bokningar, vilket ger en förbättrad möjlighet att göra ett effektivt försäljningsavslut. Genom att ta vara på erfarenheter från den svenska lanseringen uppnår man snabbare dessa effektivitetsfördelar. Ticket fortsätter den satsning på effektivare försäljning som inleddes under. Genom ett mer proaktivt agerande når man kunderna tidigare i beslutsprocessen. Dessutom kontaktas kunderna för efterförsäljning av tilläggsprodukter, såsom t ex hyrbilar. Som ett framgångsrikt exempel kan nämnas en telemarketingaktivitet som genomfördes under en kväll i Sverige där samtliga anställda deltog. Även här ligger Tickets kunddatabas till grund för de proaktiva aktiviteterna. Under första kvartalet genomförde Ticket en varumärkes- och en kundnöjdhetsmätning i både Sverige och Norge. Undersökningarna bekräftade att Ticket, inte minst i Norge, ytterligare kan förtydliga varumärket och de kärnvärderingar varumärket står för. Arbetet med att stärka varumärket pågår kontinuerligt. Kundnöjdhetsmätningen visade på en mycket hög kundnöjdhet hos befintliga kunder, 83% ger Ticket betyget 4 eller 5 på en 5-gradig skala samt 90 % anser att det är mycket, eller ganska troligt, att de även köper sin nästa resa hos Ticket. Undersökningen visade också att en majoritet av Tickets kunder tror att de kommer att spendera mer pengar på resor det kommande året. REDOVISNINGSPRINCIPER Delårsrapporten har upprättats i enlighet med Redovisningsrådets rekommendationer. Samma redovisningsprinciper och beräkningsmetoder som årsredovisningen har tillämpats förutom beträffande följande: - Fr o m tillämpas Redovisningsrådets rekommendation nr 29 avseende pensioner till anställda. Effekten av den ändrade redovisningsprincipen uppgår till 4,0 MSEK och 3

4 redovisas som en minskning av ingående eget kapital per i enlighet med Redovisningsrådets rekommendation. - Fr o m har definitionen av nettoomsättningen ändrats. Den nya definitionen innebär att Ticket i nettoomsättningen endast redovisar ersättningar för utfört försäljningsarbete. Se vidare under kommentarer till finansiell information. FÖRSÄLJNING Koncernens försäljning uppgick under perioden till 1 609,3 (1 432,0) MSEK, vilket innebar en ökning med 12 %. I lokal valuta uppgick ökningen till 16 %. Den svenska verksamhetens försäljning uppgick under perioden till 1 105,2 (943,5) MSEK, en ökning med 17 %. I den norska verksamheten uppgick försäljningen under perioden till 504,1 (488,5) MSEK, en ökning med 3 %. I lokal valuta uppgick ökningen till 13 %. Koncernens försäljning uppgick under andra kvartalet till 760,2 (689,6) MSEK, vilket innebar en ökning med 10 %. I lokal valuta uppgick ökningen till 12 %. Den svenska verksamhetens försäljning uppgick under andra kvartalet till 521,1 (456,1) MSEK, en ökning med 14 %. I den norska verksamheten uppgick försäljningen under perioden till 239,1 (233,5) MSEK, en ökning med 2 %. I lokal valuta uppgick ökningen till 6 %. NETTOOMSÄTTNING Koncernens nettoomsättning uppgick under perioden till 152,8 (135,2) MSEK, en ökning med 13 %. I lokal valuta uppgick ökningen till 16 %. Den svenska verksamhetens nettoomsättning uppgick till 107,0 (90,4) MSEK, en ökning med 18 %. I den norska verksamheten uppgick nettoomsättningen till 45,8 (44,8) MSEK, en ökning med 2 %. I lokal valuta ökade nettoomsättningen med 12 %. Koncernens nettoomsättning uppgick under andra kvartalet till 72,6 (64,1) MSEK, en ökning med 13 %. I lokal valuta uppgick ökningen till 15 %. Den svenska verksamhetens nettoomsättning uppgick till 50,4 (42,9) MSEK, en ökning med 17 %. I den norska verksamheten uppgick nettoomsättningen till 22,2 (21,2) MSEK, en ökning med 5 %. I lokal valuta ökade nettoomsättningen med 8 %. RESULTAT Rörelseresultatet i koncernen uppgick för perioden till 10,2 (-14,5) MSEK och före goodwillavskrivningar till 14,3 (-9,9) MSEK. I årets rörelseresultat ingår en återföring av tidigare avsättning gällande likvidation av intresseföretaget Dreamticket Holiday Company Ltd. på 3,2 MSEK. Likvidationen bedöms kunna avslutas inom kort och inga ytterligare kostnader förväntas tillkomma. Koncernens resultat efter skatt uppgick till 10,5 (-13,9) MSEK. Koncernens bruttoresultat i förhållande till försäljning uppgick till 9,5 (9,4) %. Försäljnings- och administrationskostnaderna i koncernen uppgick till -146,0 (-150,5) MSEK. 4

5 Rörelseresultatet i den svenska verksamheten uppgick till 9,9 (-6,0) MSEK och före goodwillavskrivningar till 10,8 (-5,0) MSEK. Rörelseresultatet i den norska verksamheten uppgick till -2,9 (-8,5) MSEK och före goodwillavskrivningar till 0,3 (-4,9) MSEK. Rörelseresultatet i koncernen uppgick under andra kvartalet till -0,1 (-7,2) MSEK och före goodwillavskrivningar till 2,0 (-4,9) MSEK. Koncernens resultat efter skatt uppgick till 0,0 (-6,8) MSEK. Koncernens bruttoresultat i förhållande till försäljning uppgick till 9,5 (9,3) %. Försäljnings- och administrationskostnaderna i koncernen uppgick till -72,9 (-72,1) MSEK. Rörelseresultatet i den svenska verksamheten uppgick till 1,5 (-4,0) MSEK och före goodwillavskrivningar till 2,0 (-3,4) MSEK. Rörelseresultatet i den norska verksamheten uppgick till -1,6 (-3,2) MSEK och före goodwillavskrivningar till 0,0 (-1,5) MSEK. INFORMATION PER VERKSAMHETSOMRÅDE Försäljning % * % * Sverige 521,1 456, ,2 943, ,5 Norge 239,1 233,5 2 (6) 504,1 488,5 3 (13) 875,6 Koncernen 760,2 689,6 10 (12) 1 609, ,0 12 (16) 2 819,1 Nettoomsättning % * % * Sverige 50,4 42, ,0 90, ,6 Norge 22,2 21,2 5 (8) 45,8 44,8 2 (12) 84,3 Koncernen 72,6 64,1 13 (15) 152,8 135,2 13 (16) 274,9 Rörelseresultat Sverige 1,5-4,0 9,9-6,0 2,8 Norge -1,6-3,2-2,9-8,5-15,5 Återföring av avsättning Dreamticket - - 3,2 - - Koncernen -0,1-7,2 10,2-14,5-12,7 Resultat efter skatt Sverige 1,6-4,0 10,2-5,9 3,0 Norge -1,6-2,8-2,9-8,0-14,9 Återföring av avsättning Dreamticket - - 3,2 - - Koncernen 0,0-6,8 10,5-13,9-11,9 * Samtliga förändringar som omnämns inom parantes är beräknade i lokal valuta. FINANSIELL STÄLLNING Koncernens likvida medel uppgick vid andra kvartalets utgång till 66,7 (58,0) MSEK och räntebärande skulder till 4,0 (8,0) MSEK. Koncernens kassaflöde från den löpande verk- 5

6 samheten uppgick till 26,1 (-2,3) MSEK. Det förbättrade kassaflödet jämfört med föregående år förklaras huvudsakligen av det förbättrade resultatet för perioden. Kassaflödet från investeringsverksamheten uppgick till -4,5 (0,7) MSEK. Kassaflödet från finansieringsverksamheten uppgick till -4,0 (-4,0) MSEK. Soliditeten per balansdagen uppgick till 23,6 (22,5) % och koncernens eget kapital uppgick till 73,4 (66,8) MSEK vid periodens slut. Beslut togs vid bolagsstämman den 30 mars att ingen utdelning kommer att lämnas för verksamhetsåret. SYNTETISKA OPTIONER De syntetiska optioner som utfärdades i juni till koncernchef Lennart Käll har en löptid till och med den 16 juni Under perioden har resultatet påverkats med 0,0 (-0,2) MSEK avseende optionsprogrammet. INVESTERINGAR Koncernens investeringar i anläggningstillgångar uppgick under perioden till 3,7 (0,9) MSEK. Investeringarna avsåg främst IT- och kontorsutrustning. Avskrivningarna uppgick under perioden till 6,8 (7,9) MSEK. = MODERBOLAGET Nettoomsättningen uppgick under perioden till 21,8 (22,3) MSEK och avser endast koncernintern fakturering av tjänster. Rörelseresultatet uppgick till 3,0 (1,5) MSEK. Resultatet efter skatt uppgick till 2,3 (0,0) MSEK. Likvida medel uppgick per balansdagen till 45,7 (13,7) MSEK. Investeringar uppgick under perioden till 0,7 (0,5) MSEK. LEDNING Jörgen Karlsson utnämndes till ny VD för Ticket Reisebyrå Norge AS och tillträdde den 1 juni. Jörgen har varit verksam inom Ticket sedan 1998, bl a som marknadsdirektör och senast som kommunikationschef. FRAMTIDSUTSIKTER Utvecklingen på flygmarknaden har börjat vända och det totala utbudet av flygresor ökar jämfört med föregående år. De etablerade europeiska flygbolagen utökar sin verksamhet både inom Europa och interkontinentalt. SAS har under året öppnat flera nya linjer från både Stockholm, Oslo och Köpenhamn. Lågprisbolagen fortsätter att växa och antalet små fristående aktörer är stort i Europa, dock är branschen på väg in i en konsolidering. Utvecklingen skapar förutsättningar för fler resenärer och tidigare undersökningar visar att lågprisflyget utvidgar marknaden. Undersökningar i Sverige och Norge, genomförda av Sifo och norsk Gallup, visar att svenskar och norrmän helst av allt vill lägga mer pengar på resor före hemmabio, DVD, möbler och sparande. Det stärker Tickets bedömning att det inte skett någon grundläggande och långsiktig förändring i privatpersoners önskan att resa på utlandssemester. Detta medför att privatresemarknaden bör ha en god potential för stark tillväxt vid en konjunkturuppgång. För innevarande kvartal finns anledning att förvänta ett gott försäljningsutfall mot bakgrund av en sval och regnig sommar och tecken på konjunkturåterhämtning. Försäljningen av resor via Internet kommer att fortsätta öka. Dagens stora utbud av resor och aktörer gör dock att de flesta kunder även fortsättningsvis kommer att ha ett stort behov av att få tips och råd vid val av sin semesterresa från en aktör som de har förtroende för. Detta 6

7 befäster Tickets styrka och fördel av ett starkt varumärke och att kunna erbjuda kunderna flera kompletterande kanaler såsom butik, telefon och Internet. Tickets lönsamhetsmål är att nå ett rörelseresultat, före goodwillavskrivningar, på 1,3 procent av nettoomsättningen enligt tidigare definition. Med anledning av den ändrade definitionen av nettoomsättningen är lönsamhetsmålet fortsättningsvis relaterat till försäljningen. Tillväxtmålet är att i genomsnitt öka försäljningen med procent per år. Uppfyllandet av lönsamhetsmålet är överordnat tillväxtmålet. KOMMANDE RAPPORTTILLFÄLLEN Rapporter för lämnas enligt följande: - Delårsrapport för januari september den 21 oktober - Bokslutskommuniké för januari december den 2 februari 2005 Nacka den 22 juli Ticket Travel Group AB (publ) Styrelsen GRANSKNINGSRAPPORT Vi har översiktligt granskat denna delårsrapport och därvid följt rekommendation utfärdad av FAR. En översiktlig granskning är väsentligt begränsad i förhållande till en revision. Det har inte framkommit något som tyder på att delårsrapporten inte uppfyller kraven enligt Börs- och årsredovisningslagarna. Stockholm den 22 juli Ernst & Young AB Lars Träff, Auktoriserad revisor 7

8 = KONCERNENS RESULTATRÄKNING % % Försäljning 760,2 689, , , ,1 Nettoomsättning 1) 72,6 64, ,8 135, ,9 Bruttoresultat 72,6 64, ,8 135, ,9 Försäljnings- och administrationskostnader 2) -72,9-72, ,0-150, ,8 Återföring av avsättning Dreamticket - - 3,2 - - Övriga rörelseintäkter och -kostnader 0,2 0,8 0,2 0,8 1,2 Rörelseresultat -0,1-7,2 10,2-14,5-12,7 Resultat från finansiella investeringar 0,1 0,4 0,3 0,6 0,8 Resultat efter skatt 0,0-6,8 10,5-13,9-11,9 Resultat per aktie 3), SEK 0,00-0,39 0,60-0,79-0,68 Antal aktier Genomsnittligt antal aktier KONCERNENS BALANSRÄKNING 30 Jun 30 Jun 31 Dec Tillgångar Goodwill 98,4 108,5 101,7 Övriga immateriella anläggningstillgångar 0,1 0,4 0,3 Materiella anläggningstillgångar 9,0 8,7 7,9 Finansiella anläggningstillgångar 25,1 28,9 28,4 Övriga omsättningstillgångar 112,3 92,4 81,1 Kassa och bank 66,7 58,0 49,1 Summa tillgångar 311,6 296,9 268,5 Eget kapital, avsättningar och skulder Eget kapital 73,4 66,8 66,1 Avsättningar 1,4 4,8 4,8 Räntebärande skulder 4,0 8,0 8,0 Övriga kortfristiga skulder 232,8 217,3 189,6 Summa eget kapital, avsättningar och skulder 311,6 296,9 268,5 KONCERNENS KASSAFLÖDESANALYS Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar i rörelsekapital 13,5-27,8-19,7 ar i rörelsekapital 12,6 25,5 10,1 Kassaflöde från den löpande verksamheten 26,1-2,3-9,6 Kassaflöde från investeringsverksamheten -4,5 0,7-0,8 Kassaflöde från den löpande verksamheten efter investeringar 21,6-1,6-10,4 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -4,0-4,0-4,0 likvida medel 17,6-5,6-14,4 8

9 KONCERNENS FÖRÄNDRING AV EGET KAPITAL Ingående balans 66,1 95,8 95,8 Effekt av byte av redovisningsprincip -4,0 - - Ingående balans justerad i enlighet med ny princip 62,1 95,8 95,8 Årets resultat 10,5-13,9-11,9 Omräkningsdifferenser 0,8-15,1-17,8 Utgående balans 73,4 66,8 66,1 NYCKELTAL OCH DEFINITIONER (Procent) Bruttoresultat/Försäljning 9,5 9,3 9,5 9,4 9,8 Rörelsemarginal neg neg 6,7 neg neg Rörelsemarginal före goodwillavskrivning 2,7 neg 9,4 neg neg Rörelseresultat/Försäljning neg neg 0,6 neg neg Vinstmarginal 0,0 neg 6,9 neg neg Sysselsatt kapital 77,4 74,8 74,1 Avkastning på sysselsatt kapital 18,9 neg neg Avkastning på eget kapital 17,7 1,9 neg Soliditet 23,6 22,5 24,6 Definitioner: Bruttoresultat/Försäljning: Rörelsemarginal: Rörelsemarginal före goodwillavskrivning: Rörelseresultat/Försäljning: Vinstmarginal: Sysselsatt kapital: Avkastning på sysselsatt kapital: Avkastning på eget kapital: Soliditet: Bruttoresultat i förhållande till försäljning Rörelseresultat i förhållande till nettoomsättning Rörelseresultat exklusive goodwillavskrivningar i förhållande till nettoomsättning Rörelseresultat i förhållande till försäljning Resultat efter finansiella poster i förhållande till nettoomsättning Balansomslutning minus icke räntebärande skulder, inklusive uppskjuten skatteskuld Resultat efter finansiella poster plus finansiella kostnader, uppräknat på årsbasis, i förhållande till genomsnittligt sysselsatt kapital Resultat efter skatt, uppräknat på årsbasis, i förhållande till genomsnittligt eget kapital Eget kapital i förhållande till balansomslutning KOMMENTARER TILL FINANSIELL INFORMATION = En resebyrå kan uppträda som förmedlare för researrangörer och reseproducenter såväl som för kunder, men också i eget namn som researrangör. För att underlätta jämförelser med andra företag inom branschen och för möjligheten att bedöma verksamheten är information om den försäljning som genereras i företaget väsentlig. Med försäljning avses försäljning till kund, dvs det kunden betalar för resan. Försäljning till kund är även grunden vid mätning och bedömning av marknadsandelar. Även relationen mellan bruttoresultat och försäljning är betydelsefull vid jämförelser med andra företag. Tickets verksamhet påverkas främst av - förändringar i försäljning - höjda/sänkta ersättningar från researrangörer, reseproducenter och kunder 9

10 Försäljning Tickets försäljning utgörs av förmedlad försäljning som agent där Ticket utför en boknings- och reservationstjänst för kundens räkning. Försäljningen avser det kunden betalar för resan och kan indelas i: Egen fakturering till kund Vid egen fakturering till kund erhåller kunden biljetter och färdhandlingar från Ticket. Kunden betalar den förmedlade resan till Ticket och Ticket betalar i sin tur researrangören eller reseproducenten mot erhållen leverantörsfaktura där avtalad ersättning är avdragen. Fakturering till kund direkt från researrangör eller reseproducent Vid denna typ av försäljning erhåller kunden biljetter och färdhandlingar direkt från researrangören eller reseproducenten. Kunden betalar den förmedlade resan direkt till researrangören eller reseproducenten. Denna fakturering omfattar främst charterförsäljning. Ticket erhåller avtalad ersättning från researrangören eller reseproducenten. Specifikation av försäljning Förmedlad fakturering som agent: Egen fakturering till kund 215,2 218,4 429,5 431,3 837,8 Fakturering till kund direkt från researrangör eller reseproducent 545,0 471, , , ,3 Försäljning 760,2 689, , , ,1 fr o m räkenskapsåret Ticket har fr o m 1 januari ändrat definitionen av nettoomsättningen. Tidigare har Ticket redovisat försäljning till kund som nettoomsättning. Den nya definitionen innebär att Ticket i nettoomsättningen endast redovisar ersättningar för utfört försäljningsarbete. Härmed erhålls en bättre överensstämmelse med den definition av intäkter som anges i Redovisningsrådets rekommendationer. Upplysning om försäljningen anges i anslutning till resultaträkningen. Jämförelsetal har genomgående justerats i delårsrapporten. 1) Nettoomsättning Tickets nettoomsättning utgörs av ersättningar för utfört försäljningsarbete som erhålls från researrangörer/reseproducenter samt kunder. Ticket agerar som agent för researrangörer och reseproducenter då Ticket ställer ut och förmedlar biljetter avseende flyg- och paketresor etc. För dessa tjänster erhåller Ticket avtalade ersättningar. Ticket tar också ibland ut ersättningar direkt från kunder. Samtliga ersättningar redovisas i resultaträkningen som nettoomsättning. 2) Avskrivningar I försäljnings- och administrationskostnader ingår avskrivningar enligt nedan: Goodwill -2,1-2,3-4,1-4,6-8,8 Övriga avskrivningar -1,3-1,5-2,7-3,3-6,3 Totalt -3,4-3,8-6,8-7,9-15,1 3) Resultat efter skatt dividerat med genomsnittligt antal aktier. Ingen utspädningseffekt föreligger. 10