Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Saimagatan

Transkript

1 2017 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Saimagatan

2 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Saimagatan Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2009 och Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Föreningens lån är för närvarande amorteringsfria. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras att höjas. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades och nuvarande stadgar registrerades hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Ulf Edvardsson Vivi-Ann Lindgren Helena Nybjörk Håkan Olsson Taskin Derya Ünver Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Styrelsen har under året avhållit 2017 protokollförda sammanträden. Revisor Mats Lehtipalo Ordinarie Extern Adeco Revisorer KB Valberedning Lars Blom John Mårtensson Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls Sida 1 av 15

3 Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte SVEABORG Stockholm Fastigheten är upplåten med tomträtt. Fullvärdesförsäkring finns via IF. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Värdeåret är Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet m², varav m² utgör lägenhetsyta och 135 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 113 lägenheter med bostadsrätt samt 20 lägenheter med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Gemensamhetsutrymmen Träfflokal Saimagatan 1 Brf kontor valvet Saimagatan Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2009 och sträcker sig fram till Underhållsplanen uppdaterades kontinuerligt. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Mark och trädgård Planerat underhåll År Kommentar Radonsanering 2018 Byte av hissar Vid behov Målning av trapphus Efter hissbyte Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Ekonomisk förvaltning Teknisk förvaltning Leverantör SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Bredablick förvaltning Sida 2 av 15

4 Föreningens ekonomi Enligt styrelsens beslut höjs årsavgifterna med 2 %. Enligt styrelsens beslut höjdes årsavgifterna med 2 %. FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN INBETALNINGAR Rörelseintäkter Finansiella intäkter Minskning kortfristiga fordringar Medlemsinsatser Ökning av kortfristiga skulder UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar Finansiella kostnader Ökning av materiella anläggningstillgångar Ökning av kortfristiga fordringar Minskning av kortfristiga skulder LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 9% Övrig drift 29% Avskrivningar 10% Årsavgifter 73% Hyror 18% Fastighetsavgift 3% Kapitalkostnader 11% Reparationer 5% Taxebundna kostnader 30% Periodiskt underhåll 12% Skatter och avgifter För småhus är den kommunala avgiften kronor per småhusenhet, dock högst 0,75 % av fastighetens taxeringsvärde. Fastighetsavgiften för hyreshus är kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 3 av 15

5 Väsentliga händelser under räkenskapsåret I januari bytte vi tjänsteleverantör till miljöstugan och från IL Recycling till Ragn Sells. I samband med det gick vi över till full sopsortering. Detta har fungerat väldigt bra och Ragn Sells har berömt oss för vår rena och välskötta miljöstuga. Under våren och försommaren har vi bytt ut äldre lådor och luckor i ett flertal hyresrätter. Under året har det förekommit ett antal vattenskador i olika lägenheter där föreningen har rivit och torkat och ägaren har återställt. Vi har även haft en större vattenskada som var så omfattande att denna lägenhet fick totalrenoveras. Avgifterna för de flesta av våra allmänna driftskostnader såsom el, fjärrvärme, vatten samt sopsug har ökat. Även räntorna på våra lån har ökat något. Årets stora renovering var installationen av nya hissar på Saimagatan 3 och 5. Det tog ganska lång tid men resultatet är de flesta boende nöjda med. Under sommaren har festlokalen fått installerat persienner för alla fönster. Radonsanering i radhus pågår. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 113 st Överlåtelser under året: 7 st Nyupplåtelser under året: 1 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 143 Tillkommande medlemmar: 9 Avgående medlemmar: 8 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 144 Flerårsöversikt Nyckeltal Årsavgift/m² bostadsrättsyta Hyror/m² hyresrättsyta Lån/m² bostadsrättsyta Elkostnad/m² totalyta Värmekostnad/m² totalyta Vattenkostnad/m² totalyta Kapitalkostnader/m² totalyta Soliditet (%) Resultat efter finansiella poster (tkr) Nettoomsättning (tkr) Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, m² bostäder och 135 m² lokaler. Sida 4 av 15

6 Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser Upplåtelseavgifter Ack kostnad för nyupplåtelse Fond för yttre underhåll S:a bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat S:a ansamlad förlust S:a eget kapital Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar summa balanserat resultat Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas att i ny räkning överförs Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 15

7 Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not Övriga rörelseintäkter Not Summa rörelseintäkter RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not Övriga externa kostnader Not Personalkostnader Not Avskrivning av materiella Not anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader RÖRELSERESULTAT FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa finansiella poster RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER ÅRETS RESULTAT Sida 6 av 15

8 Balansräkning TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader Not Maskiner och inventarier Not Summa materiella anläggningstillgångar SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar 0 5 Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not Förutbetalda kostnader och upplupna Not intäkter Summa kortfristiga fordringar KORTFRISTIGA PLACERINGAR Not 12 Kortfristiga placeringar KASSA OCH BANK Kassa och bank Summa kassa och bank SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR SUMMA TILLGÅNGAR Sida 7 av 15

9 Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser Fond för yttre underhåll Not Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital SUMMA EGET KAPITAL LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 14, Summa långfristiga skulder KORTFRISTIGA SKULDER Leverantörsskulder Skatteskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda Not intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Sida 8 av 15

10 Noter Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Belopp anges i kronor om inte annat anges. Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar Byggnader 296 år 296 år Standardförbättringar 10 år 10 år Tvättstuga 30 år 30 år Elanläggning 20 år 20 år Ventilation 10 år 10 år Port/säkerhetsdörrar år år Våtrum 25 år 25 år Bredband 10 år 10 år Fasad 30 år 30 år Tak 40 år 40 år ROT-åtgärder 20 år 20 år Markanläggning 10 år 10 år Inventarier 5-10 år 5-10 år Not 2 NETTOOMSÄTTNING Årsavgifter Hyror bostäder Hyror lokaler Varmvattenintäkter Öresutjämning Sida 9 av 15

11 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER Fakturerade kostnader Övriga intäkter Not 4 DRIFTKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad Fastighetsskötsel beställning Fastighetsskötsel gård entreprenad Fastighetsskötsel gård beställning Snöröjning/sandning Städning entreprenad Städning enligt beställning Hissbesiktning Myndighetstillsyn Sophantering Gård Serviceavtal Förbrukningsmateriel Störningsjour och larm Fordon Reparationer Fastighet förbättringar Hyreslägenheter Brf Lägenheter Tvättstuga Sophantering/återvinning Källare Entré/trapphus Lås VVS Värmeanläggning/undercentral Ventilation Elinstallationer Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon Bredband Hiss Fönster Skador/klotter/skadegörelse Vattenskada Periodiskt underhåll Hiss Mark/gård/utemiljö Sida 10 av 15

12 Not 4 fortsättning Taxebundna kostnader El Värme Vatten Sophämtning/renhållning Grovsopor Övriga driftkostnader Försäkring Självrisk Tomträttsavgäld Kabel-TV Bredband Fastighetsskatt/Kommunal avgift TOTALT DRIFTKOSTNADER Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER Kreditupplysning Tele- och datakommunikation Juridiska åtgärder Inkassering avgift/hyra Revisionsarvode extern revisor Föreningskostnader Styrelseomkostnader Fritids- och trivselkostnader Förvaltningsarvode Förvaltningsarvoden övriga Administration Korttidsinventarier Konsultarvode Föreningsavgifter Bostadsrätterna Sverige Ek För Övriga driftskostnader Sida 11 av 15

13 Not 6 PERSONALKOSTNADER Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor Löner Sociala kostnader Not 7 AVSKRIVNINGAR Byggnad Förbättringar Markanläggning Inventarier Not 8 BYGGNADER Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan Utgående avskrivning enligt plan Planenligt restvärde vid årets slut Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad Taxeringsvärde mark Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder Lokaler Fastigheten är upplåten med tomträtt. Sida 12 av 15

14 Not 9 MASKINER OCH INVENTARIER Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan Redovisat restvärde vid årets slut Not 10 ÖVRIGA FORDRINGAR Skattekonto Klientmedel hos SBC Inkasso Fordringar Not 11 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER Varmvattenintäkter Fakturerade kostnader Not 12 KORTFRISTIGA PLACERINGAR Bokfört värde Verkligt värde Bokfört värde Lux Korträntefond Mega Sida 13 av 15

15 Not 13 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL Vid årets början Reservering enligt stadgar Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut Vid årets slut Not 14 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats Belopp Belopp Villkorsändringsdag SBAB 4,730 % Handelsbanken 1,100 % Handelsbanken 1,090 % Handelsbanken 1,200 % Summa skulder till kreditinstitut Kortfristig del av skulder till kreditinstitut Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till kr. Not 15 STÄLLDA SÄKERHETER OCH EVENTUALFÖRPLIKTELSER Fastighetsinteckningar Not 16 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER Arvoden Sociala avgifter Ränta Avgifter och hyror Fastighetsskötsel beställning Förbrukningsmaterial Sida 14 av 15

16

17

18

19

20

21 Budget BUDGET Budget 2018 Utfall 2017 Budget 2017 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter Hyror bostäder Hyror lokaler Varmvattenintäkter Öresutjämning Fakturerade kostnader Övriga intäkter RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad Fastighetsskötsel beställning Fastighetsskötsel gård entreprenad Fastighetsskötsel gård beställning Snöröjning/sandning Städning entreprenad Städning enligt beställning Hissbesiktning Myndighetstillsyn Sophantering Gård Serviceavtal Förbrukningsmateriel Störningsjour och larm Fordon Reparationer Fastighet förbättringar Hyreslägenheter Brf Lägenheter Tvättstuga Sophantering/återvinning Källare Entré/trapphus Lås VVS Värmeanläggning/undercentral Ventilation Elinstallationer Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon Hiss Fönster Skador/klotter/skadegörelse Vattenskada Sida 1 av 3

22 Periodiskt underhåll Byggnad Gemensamma utrymmen Källare Ventilation Hiss Fönster Mark/gård/utemiljö Taxebundna kostnader El Värme Vatten Sophämtning/renhållning Grovsopor Övriga driftskostnader Försäkring Tomträttsavgäld Kabel-TV Bredband Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Kreditupplysning Tele- och datakommunikation Juridiska åtgärder Inkassering avgift/hyra Revisionsarvode extern revisor Föreningskostnader Styrelseomkostnader Fritids- och trivselkostnader Förvaltningsarvode Förvaltningsarvoden övriga Administration Korttidsinventarier Konsultarvode Föreningsavgifter Bostadsrätterna Sverige Ek För Övriga driftskostnader Personalkostnader Lön - fastighetsskötsel Lön - övrigt Styrelsearvode Övriga arvoden Arbetsgivaravgifter Löneskatt Sida 2 av 3

23 Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad Förbättringar Markanläggning Inventarier SA RÖRELSENS KOSTNADER RÖRELSERESULTAT FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Dröjsmålsränta avgifter/hyror Skatteränta ej skattepliktig Låneräntor Övriga räntekostnader RESULTAT Sida 3 av 3