NGS Group AB (publ) Delårsrapport januari-september 2012

Transkript

1 Q1-10 Q2-10 Q3-10 Q4-10 Q1-11 Q2-11 Q3-11 Q4-11 Q1-12 Q2-12 Q3-12 Q1-10 Q2-10 Q3-10 Q4-10 Q1-11 Q2-11 Q3-11 Q4-11 Q1-12 Q2-12 Q3-12 NGS Group AB (publ) Delårsrapport januari-september 2012 Nettoomsättningen för tredje kvartalet uppgick till 49,3 MSEK (26,5). För perioden januari-september uppgick omsättningen till 143,3 MSEK (82,1). Rörelseresultatet för tredje kvartalet uppgick till 4,1 MSEK (2,6). För perioden januariseptember uppgick rörelseresultatet till 12,9 MSEK (7,9). Resultatet efter skatt för tredje kvartalet uppgick till 2,9 MSEK (1,8). För perioden januari-september uppgick resultatet efter skatt till 9,2 MSEK (10,3). Av resultatet för perioden januari-september 2011 hänför sig 3,7 MSEK till redovisning av uppskjuten skatteintäkt avseende underskottsavdrag samt reavinst om 1,2 MSEK hänförligt till försäljning av dotterbolag rensat för detta är resultat 5,4 MSEK för perioden januariseptember Resultat per aktie för tredje kvartalet uppgick till 1,50 SEK (0,95). För perioden januariseptember uppgick resultat per aktie till 4,77 SEK (5,33). Av resultatet för perioden januari-september 2011 hänför sig 3,7 MSEK till redovisning av uppskjuten skatteintäkt avseende underskottsavdrag samt reavinst om 1,2 MSEK hänförligt till försäljning av dotterbolag, rensat för detta är resultat per aktie 2,80 SEK för perioden januariseptember Bolagets likvida medel uppgick vid periodens slut till 7,7 MSEK (0,1). Outnyttjad checkkredit uppgick till 11,0 MSEK (6,2). Koncernens soliditet var till 63% (72%). Under kvartalet har nya avtal tecknats med Härryda kommun, Sollentuna kommun och AcadeMedia AB avseende bemanning inom verksamhetsområde skola och förskola samt Landstinget Örebro avseende bemanning inom verksamhetsområde vård och omsorg. 60,0 50,0 40,0 30,0 20,0 10,0 0,0 Omsättning per kvartal (MSEK) 5,0 4,0 3,0 2,0 1,0 0,0 Rörelseresultat per kvartal (MSEK) NGS Group är ett nischat bemannings- och konsultföretag. Vår verksamhet bedrivs inom affärsområdena: Vikariepoolen samt Stjärnpoolen bemanning inom förskola och skola. Psykiatrika, First Med samt Plus Care bemanning inom vård och omsorg med fokus på läkare och sjuksköterskor.

2 VD-kommentar Tredje kvartalet har inneburit ytterligare en period där NGS fortsatt uppfylla målet om lönsam tillväxt. Totalt ökade nettoomsättningen med 86 procent jämfört med samma period Rörelseresultatet för kvartalet uppgick till 4,1 MSEK, vilket är mer än en 50-procentig ökning jämfört med kvartal tre föregående år. Verksamhetsområde vård fortsätter att utmärka sig och under kvartalet växte Psykiatrika med 40 procent och First Med med 70 procent. Båda affärsområdena har fortsatt expandera geografiskt och nya kunder har tillkommit. Samtidigt har vi lyckats fortsätta attrahera ny personal från de eftertraktade kategorierna läkare och sjuksköterskor. Plus Care har också haft en positiv utveckling under kvartalet. För verksamhetsområde skola har vi en liten avmattning i efterfrågan men fortsätter att leverera på tillfredsställande nivåer. Vi har även under detta kvartal lyckats knyta nya avtal till oss. Inom verksamhetsområde skola har vi ett nytt viktigt avtal om bemanning av pedagogiska tjänster till AcadeMedia AB som bland annat äger Pysslingen och Vittra. Ett annat viktigt avtal är Härryda kommun, där vi ska leverera bemanningstjänster inom skolans värld. Avtalet öppnar upp för expansion i västra Sverige. Bemanningsbranschen har utvecklats positivt under första delen av 2012 och vi ser ingen avmattning på efterfrågan av våra tjänster. Detta faktum tillsammans med vår styrka i befintliga och nya avtal gör att vi ser fortsatt positivt på kommande kvartal. Tredje kvartalet Omsättning och resultat Koncernens nettoomsättning under tredje kvartalet uppgick till 49,3 (26,5) MSEK. Rörelseresultatet för tredje kvartalet uppgick till 4,1 (2,6) MSEK. Resultatet efter skatt för det tredje kvartalet uppgick till 2,9 MSEK (1,8). Resultatet per aktie uppgick till 1,50 SEK (0,95). NGS dotterbolag Stjärnpoolen som förvärvades i oktober 2011 samt Plus Care som förvärvades i mars 2012 har bidragit med 13,3 MSEK av omsättningsökningen på totalt 22,8 MSEK samt 1,0 MSEK av rörelseresultatförbättringen på totalt 1,5 MSEK i tredje kvartalet. Investeringar Koncernens investeringar i materiella anläggningstillgångar under tredje kvartalet uppgick till 0,0 (0,0) MSEK. Finansiering och likviditet Koncernens egna kapital uppgick per 30 september 2012 till 59,6 (46,7) MSEK. Vid periodens utgång uppgick likvida medel till 7,7 (0,1) MSEK. Outnyttjad checkkredit uppgick till 11,0 (6,2) MSEK. Aktien Aktien är noterad på NGM Nordic Growth Market Equity-listan. Antalet utestående aktier uppgick vid periodens utgång till st ( st). Kursen per den 30 september 2012 var SEK 47,30 (22,50). Moderbolaget Moderbolagets verksamhet överensstämmer i allt väsentligt med koncernens. Det egna kapitalet i moderbolaget uppgick per den 30 september till 41,2 (40,5) MSEK varav aktiekapitalet utgjorde 19,3 (19,3) MSEK. Ingrid Nordlund Verkställande direktör 2

3 NGS Group är indelat i följande verksamhetsområden: Skola och förskola: - Vikariepoolen bemanning inom förskola & skola. - Stjärnpoolen bemanning inom förskola & skola. Vård och omsorg - First Med bemanning med kvalificerad sjukvårdspersonal inom vård och omsorg. - Psykiatrika bemanning med fokus på läkare inom psykiatrin. - Plus Care läkarbemanning i hela Sverige. Affärsläge per verksamhetsområde: Skola och förskola Vikariepoolen Vikariepoolen erbjuder vikarier till förskola och skola. Huvuddelen av omsättningen kommer från verksamhet som är upphandlad enligt lagen om offentlig upphandling. Vikariepoolen är en av de marknadsledande aktörerna inom detta segment. Kunderna är främst enheter inom den kommunala skolan i Storstockholm. Vikariepoolen har även verksamhet i Göteborg och Malmö. Verksamheten under kvartal tre ligger på jämförbara nivåer med motsvarande period Nya avtal med start under kvartalet har dock inneburit ett visst marginaltapp. Vikariepoolen blev under kvartalet utvald leverantör till Härryda kommun samt AcadeMedia AB som bland annat äger Pysslingen och Vittra. Avtalet med Härryda kommun möjliggör expansion i västra Sverige och avtalet med AcadeMedia innebär ökat fokus mot privat sektor. Nettoomsättningen uppgick under tredje kvartalet till 4,6 (4,9) MSEK. Stjärnpoolen Stjärnpoolen hyr ut och rekryterar personal inom förskola och skola i Stockholm med omnejd. Bolaget har varit verksamt sedan år 2000 och förvärvades av NGS Group i oktober Stjärnpoolen representerar alla typer av pedagogisk personal såsom lärare, förskollärare, barnskötare och fritidspedagoger. Kundkretsen består av allt från föräldrakooperativ till stora privata aktörer och kommunala enheter. Stjärnpoolen blev under kvartalet utvald leverantör av förskoletjänster till Sollentuna kommun samt till AcadeMedia AB. Nettoomsättningen uppgick under tredje kvartalet till 1,6 (-) MSEK. Vård och omsorg First Med First Med hyr ut allmänsjuksköterskor och sjuksköterskor med specialistkompetens samt specialistläkare. Kunderna finns inom såväl landstingen som bland privata vårdaktörer. First Med har under tredje kvartalet ökat omsättningen med 70 procent jämfört med samma period First Med har fortsatt sitt framgångsrika arbete med att attrahera både nya kunder och ny personal även detta kvartal. Nettoomsättningen uppgick under tredje kvartalet till 5,7 (3,4) MSEK. Psykiatrika Psykiatrika hyr ut specialistläkare och sjuksköterskor till landets psykiatriska kliniker. Psykiatrika grundades 2001 och är idag ledande inom bemanning inom psykiatri i Sverige. Under tredje kvartalet har Psykiatrika fortsatt den positiva trenden från tidigare kvartal. Omsättningsökningen är 40 procent jämfört med kvartal tre Tillväxten har skett hos såväl befintliga som nya kunder. Psykiatrika har fortsatt lyckats knyta nya konsulter till sig och via vår personal finns vi nu representerade över i stort sett hela landet. Nettoomsättningen uppgick under tredje kvartalet till 25,7 (18,3) MSEK. 3

4 Plus Care Plus Care hyr ut läkare i hela Sverige, med fokus på primärvården. Bolaget förvärvades av NGS i mars 2012 och konsolideras från den 12 mars Under tredje kvartalet har Plus Care utvecklats positivt och i linje med förväntan. Plus Care blev under kvartalet utvald leverantör av läkartjänster till Örebro läns landsting. Nettoomsättningen uppgick under tredje kvartalet till 11,7 (-) MSEK. Närståendetransaktioner Ingen av styrelseledamöterna eller de ledande befattningshavarna har eller har haft någon direkt eller indirekt affärstransaktion med Bolaget, som är eller har varit onormal till sin karaktär. Styrelsesuppleanten Charlotte Pantzar Huth är från och med januari 2011 anställd i bolaget med marknadsmässig ersättning i form av lön. Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer I NGS verksamhet finns ett antal risker och osäkerhetsfaktorer, vilka omnämns i årsredovisningen Per den 30 september 2012 bedömer vi att inga nya väsentliga risker eller osäkerhetsfaktorer har tillkommit. Konjunkturläget och dess påverkan på NGS är svårbedömt, men till dags dato ser vi inga uppenbara tecken på minskad efterfrågan av NGS tjänster. Redovisningsprinciper Denna delårsrapport har upprättats i enlighet med IAS 34, Delårsrapportering, vilket överensstämmer med svensk lag genom tillämpning av Rådet för Finansiell Rapportering RFR 1, Kompletterande redovisningsregler för koncerner samt RFR 2, Redovisning för juridiska personer, avseende moderbolaget. Samma redovisningsprinciper, definitioner avseende nyckeltal och beräkningsmetoder har använts som i senaste årsredovisningen. Inga nya standarder har trätt i kraft som påverkar NGS ställning eller resultat. Rapporttillfällen NGS avger rapporter vid följande tidpunkter: 26 februari 2013 bokslutskommuniké 25 april 2013 årsstämma samt Q1 27 augusti 2013 Q2 24 oktober 2013 Q3 20 februari bokslutskommuniké NGS Group AB (publ), org nr Holländargatan 13, Stockholm Telefon , Fax Styrelsen och verkställande direktören försäkrar härmed att denna rapport ger en rättvisande översikt av moderföretaget och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som företaget står inför. Stockholm den 23 oktober 2012 Per Odgren - Styrelseordförande Orvar Pantzar - Styrelseledamot Bertil Haglund - Styrelseledamot Gunnel Tolfes - Styrelseledamot Ingrid Nordlund - Verkställande direktör Denna rapport är information som NGS Group AB (publ) är skyldigt att offentliggöra enligt lagen om värdepappersmarknaden och/eller lagen om handel med finansiella instrument. Informationen lämnades till media för offentliggörande den 23 oktober 2012 kl 08:30. 4

5 Revisorernas granskningsrapport Inledning Vi har utfört en översiktlig granskning av delårsrapporten för NGS Group AB (publ) för perioden 1 januari till 30 september Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta och presentera denna finansiella delårsinformation i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen. Vårt ansvar är att uttala en slutsats om denna finansiella delårsinformation grundad på vår översiktliga granskning. Den översiktliga granskningens inriktning och omfattning Vi har utfört vår översiktliga granskning i enlighet med Standard för översiktlig granskning (SÖG) 2410 Översiktlig granskning av finansiell delårsinformation utförd av företagets valda revisor. En översiktlig granskning består av att göra förfrågningar, i första hand till personer som är ansvariga för finansiella frågor och redovisningsfrågor, att utföra analytisk granskning och att vidta andra översiktliga granskningsåtgärder. En översiktlig granskning har en annan inriktning och en betydligt mindre omfattning jämfört med den inriktning och omfattning som en revision enligt ISA och god revisionssed i övrigt har. De granskningsåtgärder som vidtas vid en översiktlig granskning gör det inte möjligt för oss att skaffa oss en sådan säkerhet att vi blir medvetna om alla viktiga omständigheter som skulle kunna ha blivit identifierade om en revision utförts. Den uttalade slutsatsen grundad på en översiktlig granskning har därför inte den säkerhet som en uttalad slutsats grundad på en revision har. Slutsats Grundat på vår översiktliga granskning har det inte kommit fram några omständigheter som ger oss anledning att anse att delårsrapporten inte, i allt väsentligt, är upprättad för koncernens del i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen samt för moderbolagets del i enlighet med årsredovisningslagen. Stockholm den 23 oktober 2012 Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB Magnus Lagerberg Auktoriserad revisor 5

6 Koncernens rapport över totalresultatet Belopp i TSEK 2012 Jul-Sep 2011 Jul-Sep 2012 Jan-Sep 2011 Jan-Sep Rullande 12 mån Sep-Aug 2011 Jan-Dec Rörelsens intäkter Nettoomsättning Rörelsens kostnader Köpta tjänster från underkonsulter Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivning anläggningstillgångar Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Resultat från försäljning av dotterbolag Finansiella intäkter Finansiella kostnader Resultat efter finansiella poster Inkomstskatter Periodens resultat Övrigt totalresultat Periodens resultat hänförligt till moderbolagets aktieägare Summa totalresultat för perioden hänförligt till moderbolagets aktieägare Resultat per aktie (kr) 1,50 0,95 4,77 5,33 6,68 7,24 6

7 Koncernen balansräkning Belopp i TSEK TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Goodwill Inventarier Uppskjuten skattefordran* Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Aktuella skattefordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar Likvida medel Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Aktiekapital Övrigt tillskjutet kapital Balanserat resultat Periodens resultat Summa eget kapital Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Uppskjutna skatteskulder Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Checkräkningskredit Leverantörsskulder Aktuella skatteskulder Övriga skulder Avsättning för tilläggsköpeskilling Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER * Regeringen har föreslagit en sänkning av den svenska bolagsskatten från och med 2013, från 26,3 till 22,0 procent. Genomförs sänkningen som förväntat kommer skattekostnaden i fjärde kvartalet bli cirka 1,7 mkr högre främst beroende på en omvärdering av det skattemässiga värdet av koncernens uppskjutna skattefordringar hänförliga till underskottsavdrag minskar. 7

8 Förändring av koncernens eget kapital Hänförligt till moderföretagets aktieägare Övrigt tillskjutet kapital Ansamlat resultat inklusive periodens resultat Belopp i TSEK Aktiekapital Summa eget kapital Ingående balans per 1 januari Totalresultat Periodens resultat Övrigt totalresultat - Summa totalresultat Utgående balans per 31 december Ingående balans per 1 januari Totalresultat Periodens resultat Övrigt totalresultat - Summa totalresultat Utgående balans per 30 september

9 Koncernens kassaflödesanalys Belopp i TSEK Jan-Sep Jan-Sep Jan-Dec Den löpande verksamheten Resultat före finansiella poster Avskrivningar Erhållen ränta Erlagd ränta Betald skatt Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning(-)/Minskning(+) av rörelsefordringar Ökning(+)/Minskning(-) av rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av dotterföretag Avyttring av dotterföretag Förvärv av materiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Upptagna lån Amortering av låneskulder Kassaflöde från finansieringsverksamheten Periodens kassaflöde Likvida medel vid periodens början Likvida medel vid periodens slut Tilläggsupplysning till kassaflödesrapporten: Specifikation av likvida medel Tillgodohavande bankmedel

10 Moderbolagets resultaträkning Rullande mån 2011 Belopp i TSEK Jul-Sep Jul-Sep Jan-Sep Jan-Sep Sep-Aug Jan-Dec Rörelsens intäkter Nettoomsättning Rörelsens kostnader Köpta tjänster från underkonsulter Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivning goodwill Avskrivning anläggningstillgångar Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Resultat från försäljning av dotterbolag Finansiella intäkter Finansiella kostnader Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Bokslutsdispositioner Resultat efter bokslutsdispositioner Inkomstskatter Periodens resultat Rapport över totalresultatet moderbolaget Rullande mån 2011 Belopp i TSEK Jul-Sep Jul-Sep Jan-Sep Jan-Sep Sep-Aug Jan-Dec Periodens resultat Övrigt totalresultat för perioden Periodens totalresultat

11 Moderbolagets balansräkning Belopp i TSEK TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Goodwill Inventarier Andelar i koncernföretag Uppskjuten skattefordran* Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar hos koncernbolag Aktuella skattefordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar Likvida medel Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital Reservfond Fritt eget kapital Överkursfond Balanserat resultat Periodens resultat Summa eget kapital Obeskattade reserver Avsatt till periodiseringsfond Summa obeskattade reserver Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Checkräkningskredit Leverantörsskulder Skulder till koncernbolag Aktuella skatteskulder Övriga skulder Avsättning för tilläggsköpeskilling Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER * Regeringen har föreslagit en sänkning av den svenska bolagsskatten från och med 2013, från 26,3 till 22,0 procent. Genomförs sänkningen som förväntat kommer skattekostnaden i fjärde kvartalet bli cirka 1,7 mkr högre främst beroende på en omvärdering av det skattemässiga värdet av koncernens uppskjutna skattefordringar hänförliga till underskottsavdrag minskar. 11

12 Segmentsredovisning Belopp i TSEK Rullande Nettoomsättning per mån 2011 verksamhetsområde Jul-Sep Jul-Sep Jan-Sep Jan-Sep Sep-Aug Jan-Dec Skola & förskola Vård & Omsorg Koncerngemensamt * TOTAL Rullande Rörelseresultat per mån 2011 verksamhetsområde Jul-Sep Jul-Sep Jan-Sep Jan-Sep Sep-Aug Jan-Dec Skola & förskola Vård & Omsorg Koncerngemensamt * TOTAL * Dotterbolagen UniMed Care AB och Call X Marketing AB såldes under tredje kvartalet Omsättning och resultat för Unimed Care konsolideras till och med januari 2012 och för Call X Marketing till och med mars 2011 och redovisas under koncerngemensamt. NGS är från och med april 2011 indelat i följande verksamhetsområden: Skola & förskola samt Vård & omsorg. Nyckeltal Belopp i TSEK Rullande mån 2011 Lönsamhet Jul-Sep Jul-Sep Jan-Sep Jan-Sep Sep-Aug Jan-Dec Rörelsemarginal 8,2% 9,6% 9,0% 9,6% 8,9% 9,3% Vinstmarginal* 5,9% 6,9% 6,4% 12,5% 7,1% 11,5% Finansiell ställning Soliditet 62,5% 71,5% 62,6% 71,5% 62,6% 64,7% Skuldsättningsgrad, ggr 0,13 0,17 0,13 0,17 0,13 0,10 Data per aktie Eget kapital per aktie TSEK 30,88 24,18 30,85 24,18 30,85 26,09 Resultat per aktie TSEK * 1,50 0,95 4,77 5,33 6,68 7,24 Antal aktier vid periodens slut * Av resultatet under 2011 hänför sig 3,7 MSEK till redovisning av uppskjuten skatteintäkt avseende underskottsavdrag samt reavinst om 1,4 MSEK hänförligt till försäljning av dotterbolag i Q1 2011, vilket påverkat resultat per aktie samt vinstmarginal under hela Definitioner Rörelsemarginal Vinstmarginal Soliditet Skuldsättningsgrad Eget kapital per aktie Resultat per aktie Rörelseresultat i förhållande till rörelsens intäkter. Periodens resultat i förhållande till rörelsens intäkter. Eget kapital i förhållande till balansomslutningen. Räntebärande skulder och avsättningar i förhållande till eget kapital. Eget kapital dividerat med antal aktier vid periodens slut. Periodens resultat i förhållande till genomsnittligt antal aktier. 12

13 NGS Group Holländargatan Stockholm Tel Fax Holländargatan Stockholm Tel Fax Holländargatan Stockholm Tel Fax Holländargatan Stockholm Tel Fax Holländargatan Stockholm Tel Fax Holländargatan Stockholm Tel Fax