Årsredovisning. Bostadsrättsföreningen Älvsjöbadet nr 3

Transkript

1 2016 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Älvsjöbadet nr 3

2 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Älvsjöbadet nr 3 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2015 och Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras att sänkas. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades och nuvarande stadgar registrerades hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Föreningen är medlem i samfällighetsföreningen Liggmilan. Föreningens andel är 25,9 procent. Samfälligheten förvaltar stora träfflokalen, gatan, parkering och garage. Styrelsen Thorsten Ragnar Nordström Anders Jan Inge Åström Sören Lars-Tommy Aronsson Caroline Elisabeth Brantsberg Lars Thomas Sundström Ylva Henriette Gustavsson Eva Marianne Reivant Nordström Hanne Ulla-Lisa Rönnback Ordförande Vice ordförande Kassör Sekreterare Tekniskt ansvarig Suppleant Suppleant Suppleant Styrelsen har under året avhållit 12 protokollförda sammanträden. Revisor Bertil Johansson Ordinarie Extern Sida 1 av 16

3 Valberedning Robert Lindberg Ingela Stjärnström Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte LIGGMILAN Stockholm LIGGMILAN Stockholm Fastigheterna är upplåtna med tomträtt. Fullvärdesförsäkring finns via Trygg-Hansa. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Byggnadernas uppvärmning är fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheterna bebyggdes 1990 och består av 3 flerbostadshus. Fastigheternas värdeår är Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet m², varav m² utgör lägenhetsyta och 410 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 53 lägenheter med bostadsrätt samt 1 lokal med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Gruppbostad 410 m² Föreningen är frivilligt momsregistrerad avseende verksamhetslokaler. Föreningen är obligatorisk momsregistrerad för uthyrning av p-platser/garage till externa hyresgäster. Gemensamhetsutrymmen Gemensamhetslokal Kommentar Kan även användas för övernattning Sida 2 av 16

4 Byggnadernas tekniska status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2015 och sträcker sig fram till Underhållsplanen uppdaterades dec-16. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Omålning och nytt golv i lilla 2016 samlingslokalen Byte till ASSA-lås i samtliga 2016 lägenheter Renovering av gruppbostaden 2015 Renovering av balkonger 2015 Målning utförd i gruppbostaden 2015 Balkongtvätt genomförd under 2015 våren G.gång och justering av 2015 huvudkranar i lgh. Stamrörsspolning 2014 Fönterblecken är utbytta 2014 Entredörrsbyte i samtliga lgh Planerat underhåll År Tvätt av yttertaken på 6:an, 8:an 2017 och 10:an Rengöring uteplats Gruppbostaden 2017 Målning m.m. i tvättstugorna 2017 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Teknisk förvaltning Lägenhetsförteckning Ekonomisk förvaltning Leverantör AMW Fastighetsvård AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Övrig information Föreningen har påtalat för Samfälligheten att snöröjningen varit undermålig. Sida 3 av 16

5 Föreningens ekonomi Enligt styrelsens beslut sänks årsavgifterna med 3 %. FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN INBETALNINGAR Rörelseintäkter Finansiella intäkter Minskning kortfristiga fordringar Ökning av kortfristiga skulder UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar Finansiella kostnader Ökning av kortfristiga fordringar Minskning av långfristiga skulder Minskning av kortfristiga skulder LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Hyror 17% Kapitalkostnader 30% Reparationer 5% Periodiskt underhåll 4% Taxebundna kostnader 20% Årsavgifter 83% Avskrivningar 12% Övrig drift 27% Fastighetsavgift 2% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 4 av 16

6 Väsentliga händelser under räkenskapsåret OVK-besiktning utförd. Anmärkningarna har successivt åtgärdats under året. Trädgårdarbeten med omfattande trädbeskärning har skett under året. Renovering och modernisering av värme- och ventilationsanläggningen har utförts. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 53 st Överlåtelser under året: 4 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 1 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 79 st Tillkommande medlemmar: 6 st Avgående medlemmar: 3 st Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 82 st Flerårsöversikt Nyckeltal Årsavgift/m² bostadsrättsyta Hyror/m² hyresrättsyta Lån/m² bostadsrättsyta Elkostnad/m² totalyta Värmekostnad/m² totalyta Vattenkostnad/m² totalyta Kapitalkostnader/m² totalyta Soliditet (%) Resultat efter finansiella poster (tkr) Nettoomsättning (tkr) Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, m² bostäder och 410 m² lokaler. Sida 5 av 16

7 Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Brf Älvsjöbadet nr 3 Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser Fond för yttre underhåll S:a bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat S:a fritt eget kapital S:a eget kapital Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar summa balanserat resultat Styrelsen föreslår följande disposition: extra reservering till fond för yttre underhåll att i ny räkning överförs Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 6 av 16

8 Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not Övriga rörelseintäkter Not Summa rörelseintäkter RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not Övriga externa kostnader Not Personalkostnader Not Avskrivning av materiella Not anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader RÖRELSERESULTAT FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa finansiella poster RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER ÅRETS RESULTAT Sida 7 av 16

9 Balansräkning TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader Not Maskiner och inventarier Not Summa materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Not Andra långfristiga fordringar Summa finansiella anläggningstillgångar SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not Summa kortfristiga fordringar KASSA OCH BANK Kassa och bank Summa kassa och bank SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR SUMMA TILLGÅNGAR Sida 8 av 16

10 Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser Fond för yttre underhåll Not Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital SUMMA EGET KAPITAL LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not Summa långfristiga skulder KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not kreditinstitut Leverantörsskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda Not intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Sida 9 av 16

11 Tilläggsupplysningar Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar Byggnader 200 år 200år Inventarier 5 år 5år Port/säkerhetsdörrar 30 år 30år Maskiner 5 år 5å Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Not 2 NETTOOMSÄTTNING Årsavgifter Hyror lokaler momspliktiga Öresutjämning Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER Övriga intäkter Sida 10 av 16

12 Not 4 DRIFTKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad Fastighetsskötsel beställning Snöröjning/sandning Städning entreprenad Städning enligt beställning Mattvätt/Hyrmattor OVK Obl. Ventilationskontroll Hissbesiktning Myndighetstillsyn Gård Serviceavtal Förbrukningsmateriel Teleport/hissanläggning Störningsjour och larm Fordon Reparationer Lokaler Gemensamma utrymmen Tvättstuga Sophantering/återvinning Entré/trapphus Lås VVS Värmeanläggning/undercentral Ventilation Elinstallationer Hiss Balkonger/altaner Mark/gård/utemiljö Vattenskada Periodiskt underhåll Byggnad Lokaler Lås VVS Värmeanläggning Taxebundna kostnader El Värme Vatten Sophämtning/renhållning Grovsopor Övriga driftkostnader Försäkring Självrisk Tomträttsavgäld Kabel-TV Fastighetsskatt/Kommunal avgift TOTALT DRIFTKOSTNADER Sida 11 av 16

13 Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER Kreditupplysning Tele- och datakommunikation Juridiska Åtgärder Inkassering avgift/hyra Hyresförluster 0 1 Revisionsarvode extern revisor Föreningskostnader Styrelseomkostnader Fritids- och trivselkostnader Förvaltningsarvode Administration Konsultarvode Tidningar facklitteratur Föreningsavgifter Bostadsrätterna Sverige Ek För Not 6 PERSONALKOSTNADER Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor Kostnadsersättningar Sociala kostnader Not 7 AVSKRIVNINGAR Byggnad Förbättringar Maskiner Sida 12 av 16

14 Not 8 BYGGNADER Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan Utgående avskrivning enligt plan Planenligt restvärde vid årets slut Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad Taxeringsvärde mark Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder Fastigheten är upplåten med tomträtt. Not 9 MASKINER OCH INVENTARIER Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan Redovisat restvärde vid årets slut Not 10 ÖVRIGA FORDRINGAR Osäkra kundfordringar Skattekonto Skattefordran Klientmedel hos SBC Inkasso Fordringar Sida 13 av 16

15 Not 11 ANDRA LÅNGFRISTIGA VÄRDEPAPPERSINNEHAV Insats Bostadsrätterna Sverige Not 12 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL Vid årets början Reservering enligt stadgar Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut Vid årets slut Not 13 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats Belopp Belopp Villkorsändringsdag SBAB 1,180 % Swedbank 1,230 % Swedbank 2,880 % Summa skulder till kreditinstitut Kortfristig del av skulder till kreditinstitut Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till kr. Sida 14 av 16

16 Not 14 STÄLLDA SÄKERHETER Fastighetsinteckningar Not 15 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Inga Sida 15 av 16

17

18

19 Budget BUDGET Budget 2017 Utfall 2016 Budget 2016 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter Hyror lokaler momspliktiga Öresutjämning RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad Fastighetsskötsel beställning Fastighetsskötsel gård beställning Snöröjning/sandning Städning entreprenad Städning enligt beställning Mattvätt/Hyrmattor OVK Obl. Ventilationskontroll Hissbesiktning Myndighetstillsyn Gemensamma utrymmen Gård Serviceavtal Förbrukningsmateriel Teleport/hissanläggning Brandskydd Fordon Reparationer Fastighet förbättringar Lokaler Tvättstuga Sophantering/återvinning Entré/trapphus Lås VVS Värmeanläggning/undercentral Ventilation Elinstallationer Hiss Balkonger/altaner Mark/gård/utemiljö Skador/klotter/skadegörelse Periodiskt underhåll Byggnad Lås Värmeanläggning Fasad Taxebundna kostnader El Värme Vatten Sophämtning/renhållning Grovsopor Sida 1 av 2

20 Övriga driftskostnader Försäkring Tomträttsavgäld Kabel-TV Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Kreditupplysning Inkassering avgift/hyra Revisionsarvode extern revisor Föreningskostnader Styrelseomkostnader Fritids- och trivselkostnader Förvaltningsarvode Administration Konsultarvode Tidningar facklitteratur Föreningsavgifter Bostadsrätterna Sverige Ek För Personalkostnader Styrelsearvode Övriga arvoden Bilersättning skattefri Arbetsgivaravgifter Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad Förbättringar Maskiner SA RÖRELSENS KOSTNADER RÖRELSERESULTAT FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Ränteintäkter Dröjsmålsränta avgifter/hyror Skatteränta ej skattepliktig Låneräntor RESULTAT Sida 2 av 2