Årsredovisning för räkenskapsåret 2014

Transkript

1 1(12) ABF Halland Org nr Årsredovisning för räkenskapsåret 2014 Styrelsen avger följande årsredovisning. Innehåll Sida - förvaltningsberättelse 2 - resultaträkning 5 - balansräkning 6 - tilläggsupplysningar 8 - noter 9 Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år.

2 2(12) Förvaltningsberättelse Allmänt om verksamheten ABF Halland har en uttalad policy om att tillsammans med medlemsorganisationerna och dess medlemmar bedriva folkbildning som på ett ändamålsenligt sätt tar vara på de krav omvärlden ställer på såväl individ, organisation och samhälle. Genom vår verksamhet skall våra medlemsorganisationer och deras medlemmar vara väl rustade att ta del av det livslånga och livsvida lärandet samt beredda att försvara och utveckla demokratin i samhället. Verksamheten har i stor utsträckning, även detta år, karaktäriserats av utvecklingsarbete för folkbildningen inom såväl traditionella som nya områden. I detta arbete har de inom distriktet ingående lokala ABF-avdelningarna spelat en viktig och avgörande roll för genomförande och utveckling av verksamheter. Under det avslutade verksamhetsåret har ABF Halland kunnat fortsätta insatserna på att arbeta med utveckling av både traditionell och ny verksamhet. Detta har inneburit att vi har lagt särskild tonvikt på att genomföra verksamheter inom områdena, nya verksamheter, demokrati, facklig verksamhet, pedagogisk utveckling, omvärlden och kultur. De förändringar som präglar samhället har under 2014 även påverkat ABF Halland. ABF Halland har en fortsatt professionell hantering av ekonomihantering, löne- och personaladministration genom SamC i Karlstad. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Oron för utvecklingen av anslagen till folkbildningen från såväl stat, kommuner och Region Halland har under året fortsatt att vara en viktig del i det opinionsarbete som ABF Halland deltar i. ABF Halland följer anslagens utveckling och har genom sin närvaro i Hallands bildningsförbund en nära och tät kontakt med utvecklingen i såväl Region Halland som i kommunerna. Genom förändringar i organisationen inom ABF i Halland under 2010 har distriktets ombudsman under 2014 även haft ansvar för ABF SydHalland. Under våren 2014 gick Ingvar Karlsson i pension efter många år som distriktets ombudsman/chef. Ny ombudsman/chef tillsattes tillfälligt (t.o.m ) för att leda ABF Halland. 50 % av tjänsten har även under 2014 sålts till ABF SydHalland. Fram till årsmötet 2014 arbetade den regionala arbetsgruppen Ett Gemensamt Halland med att ta fram ett inriktningsbeslut som syftade till att de tre ABF-enheterna skulle gå samman. Ett första beslut, som syftade till att enheterna skulle gå samman till en organisation, togs på ABF Hallands och ABF SydHallands årsmöte i april. Efter årsmötet kom inte något arbete kring frågan vidare. Anslaget från Region Halland till den samlade regionala studieverksamheten för 2014 ökade med kronor från kronor till kronor.

3 3(12) Flerårsjämförelse Distriktets utveckling för de fem senaste räkenskapsåren i sammandrag Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Verksamhetens resultat Årets resultat Balansomslutning Eget kapital Soliditet (%) Eget kapital i % av omsättningen Soliditet har beräknats genom att Eget kapital delats med balansomslutningen. Väsentliga händelser efter räkenskapsårets utgång Vid distriktstyrelsens första möte för året ( ) beslutades att föreslå årsmötet att lägga ner den arbetsgrupp som har till syfte att arbeta för en länsövergripande avdelningen. Förväntningar avseende den framtida utvecklingen Samarbetet mellan de i distriktet ingående ABF-enheterna och de regionala medlemsorganisationerna förväntas fortsätta. Svårigheten att få in kontaktuppgifter från organisationerna och ett svagt engagemang för nomineringsarbete är tecken som vi även fortsättningsvis kommer att bevaka framöver. Utvecklingen av statsbidraget är fortfarande avgörande för vilken verksamhet de lokala ABF avdelningarna kan bedriva och därmed påverka den regionala anslagstilldelningen via Region Halland. Det är angeläget för ABF i Halland att stå väl rustade om villkoren för folkbildningen försämras. Utvecklingen för folkbildningens villkor skall dock ses som viktiga utmaningar för ABF Halland. ABF Halland kommer fortsätta att utveckla nya verksamhetsformer som gagnar såväl de lokala ABF-enheterna som våra medlemsorganisationer och därmed de medlemmar som finns kopplade till dessa. Genom nära samarbete med såväl enskilda individer som organisationer inom länet och i och utanför Sverige, kan ABF i Halland få möjligheter att utvecklas på ett för folkbildningen som helhet och för ABF i allmänhet, gynnsamt sätt. På sikt måste som komplement, extern finansiering av den regionala studieverksamheten ske. Utvecklingen av samhällsstödet till folkbildningen är oroande och en fortsatt minskning av samhällsstödet kommer att leda till stora svårigheter framöver. Kommuner och Region Halland måste börja inse de socioekonomiska vinster som folkbildningen medverkar till. Genom ABF Hallands nära samröre med såväl Region Halland som anslagsgivare och ansvariga inom förvaltningen samt övriga regionala organ, förväntas folkbildningens metod, samtalet, leda till såväl utvecklande som förnuftiga beslut inför framtiden. Dessa samtal kan leda till nya former av folkbildningsuppdrag som gagnar såväl folkhälsan, regionens tillväxt, kulturen och organisationslivet i länet.

4 4(12) Resultatdisponering Styrelsen föreslår att årets resultat på kr och övrigt eget kapital disponeras enligt följande: Eget kapital Balansräkning Förslag till disposition Eget kapital efter disposition Ändamålsbestämda medel Balanserat resultat Årets resultat Summa Resultat och ställning Distriktets resultat och ställning framgår av efterföljande resultat- och balansräkningar med tilläggsupplysningar.

5 5(12) Resultaträkning Not Verksamhetens intäkter Deltagar- försäljningsintäkter Regionbidrag Medlemsavgifter Övriga intäkter Summa Verksamhetens kostnader Material- och externa verksamhetstjänster Lokalkostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Summa rörelsens kostnader Verksamhetens resultat Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa Resultat efter finansiella poster Årets vinst

6 6(12) Balansräkning Not Tillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier Summa materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Aktier och andelar i föreningar Summa finansiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Aktuella skattefordringar Övriga kortfristiga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar

7 7(12) Balansräkning Not Eget kapital och skulder Eget kapital 6 Ändamålsbestämda medel Balanserat resultat Årets vinst Eget kapital vid årets slut Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Aktuella skatteskulder Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga

8 8(12) Tilläggsupplysningar Allmänna upplysningar Allmänna värderings- och redovisningsprinciper Tillämpande redovisningsprinciper överensstämmer med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd för ideella föreningar, god redovisningssed och föreningens stadgar. Principerna är oförändrade i jämförelse med föregående år. Föreningens tillgångar och skulder upptages till anskaffningsvärde respektive nominellt värde om annat ej framgår. Föreningen är en allmännyttig ideell förening och är befriad från inkomstskatt. Alla belopp redovisas i kronor. Intäkter Intäkter redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Bidrag från kommuner, stat och landsting Som bidrag räknas likvida medel som föreningen erhåller från en bidragsgivare som är ett offentligrättsligt organ. Ett villkorat bidrag är ett bidrag som förenats med villkor som innebär återbetalningsskyldighet om villkoret inte uppfyllts. Om bidraget är till för att täcka specifika kostnader, sker intäktsredovisning på sådant sätt att intäkten ställs mot de kostnader som bidraget är avsett att täcka. Intäktsredovisning sker endast när det med hög grad av sannolikhet kan bedömas att bidraget inte kommer att återkrävas. Inga bidrag nettoredovisas mot kostnader. Medlemsavgifter Medlemsavgifter omfattar inbetalningar för medlemsskap i den ideella föreningen. Fordringar Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Värdepapper Likvida placeringar har värderats enligt årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Ideella placeringar Som ideella placeringar benämns tillgångar som främst innehas som ett led i den ideella verksamheten och inte innehas för att ge avkastning och/eller värdetillväxt. Ideella placeringar är värderade till anskaffningsvärdet. Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över den bedömda ekonomiska livslängden. Avskrivningen baseras på ursprungliga anskaffningsvärden. Följande avskrivningsprinciper tillämpas: IT-inventarier 3 år Övriga inventarier 5 år

9 9(12) Noter Not 1 Övriga intäkter Tillfällig uthyrning av personal Övriga sidointäkter Summa Not 2 Övriga externa kostnader Förbrukningsmaterial, resor o logi Marknadsföring Övriga externa tjänster Övriga externa kostnader Summa Not 3 Anställda och personalkostnader Kvinnor 3 3 Män 1 1 Totalt 4 4 I beräkningen har tagits med alla anställda som erhållit lön och övriga förmåner över 0,5 prisbasbelopp per år, vilket för år 2014 är kr/år. För att kunna få en rättvisande bild har antalet timmar ställts i relation till normal årsarbetstid per avtalsområde. Ideelt arbete Utöver anställd personal, bedrivs en stor del av ABFs verksamhet med ideellt verksamma personer. Värdet av de ideella insatser har inte redovisats i resultaträkningen. Löner och andra ersättningar Styrelse och studieombudsman Övriga administrativt anställda Totala löner och andra ersättningar

10 10(12) Sociala kostnader Pensionskostnader studieombudsman Pensionskostnader övrig personal Övriga sociala kostnader Totala sociala kostnader Pensionsåtagandena är tryggade i KP Pension & Försäkring. Not 4 Inventarier Ingående anskaffningsvärden Årets förändringar -Inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets förändringar -Avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående restvärde enligt plan

11 11(12) Not 5 Andra långfristiga värdepappersinnehav Ackumulerad anskaffningsvärden Vid årets början Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade nedskrivningar Vid årets början 0 0 Utgående ackumulerade uppskrivningar/nedskrivningar 0 0 Bokfört värde vid årets slut Specifikation långfristiga värdepappersinnehav Swedbank Robur Fonder. Obligationsfond Marknadsvärde Not 6 Eget kapital Ändamålsbestämda medel Balanserat resultat Årets resultat Belopp vid årets början Resultatdisposition Årets resultat Belopp vid årets utgång Not 7 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna löner Upplupna semesterlöner Upplupna sociala avgifter Övriga upplupna kostnader o förutbetalda intäkter Summa

12 12(12) Halmstad - - Anders Rosén Ove Gustavsson Jan Palmgren Ture Isaksson Margit Bik Stina Lindberg Eva Nordell Ing-Mari Berggren Vår revisionsberättelse har lämnats - -. Jan-Erik Martinsen Förtroendevald revisor Kerstin Nilsson Förtroendevald revisor